【中間連結キャッシュ・フロー計算書】

(訂正前)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

前中間連結会計期間

(自 2023年3月1日

 至 2023年8月31日)

当中間連結会計期間

(自 2024年3月1日

 至 2024年8月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

 

税金等調整前中間純利益又は税金等調整前中間純損失(△)

△113,848

△285

 

減価償却費

29,167

7,625

 

減損損失

82,584

 

貸倒引当金の増減額(△は減少)

82,116

△5,176

 

賞与引当金の増減額(△は減少)

2,127

62

 

工事補償引当金の増減額(△は減少)

△100

 

偶発損失引当金の増減額(△は減少)

15,985

 

受取利息及び受取配当金

△2,777

△5,929

 

支払利息

5,145

2,382

 

有形固定資産売却損益(△は益)

△1,557

△2,802

 

投資有価証券評価損益(△は益)

13,307

20,285

 

関係会社株式売却損益(△は益)

△64,179

 

事業譲渡益

△432,346

 

特別調査費用等

109,848

 

暗号資産評価損

20,412

1,469

 

売上債権の増減額(△は増加)

△372,621

124,178

 

棚卸資産の増減額(△は増加)

△14,120

22,303

 

未収入金の増減額(△は増加)

149,211

△153,404

 

仕入債務の増減額(△は減少)

65,287

△104,182

 

未払金の増減額(△は減少)

29,984

△80,460

 

預り金の増減額(△は減少)

147,643

210,185

 

その他

48,711

△18,571

 

小計

39,895

△222,233

 

利息及び配当金の受取額

5,201

3,831

 

利息の支払額

△5,010

563

 

特別調査費用等の支払額

△36,749

 

法人税等の支払額又は還付額(△は支払)

△2,292

△3,986

 

営業活動によるキャッシュ・フロー

37,794

△258,574

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

 

有形固定資産の取得による支出

△1,609

△7,409

 

有形固定資産の売却による収入

1,541

2,802

 

無形固定資産の取得による支出

△11,130

△3,640

 

短期貸付けによる支出

△2,010

 

短期貸付金の回収による収入

825

154

 

差入保証金の差入による支出

△685

△4,353

 

差入保証金の回収による収入

313

340

 

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による収入

△2,499

 

事業譲渡による収入

454,545

 

その他

△8,481

△93

 

投資活動によるキャッシュ・フロー

△23,734

442,345

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

前中間連結会計期間

(自 2023年3月1日

 至 2023年8月31日)

当中間連結会計期間

(自 2024年3月1日

 至 2024年8月31日)

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

 

短期借入金の純増減額(△は減少)

△100,000

 

長期借入による収入

140,000

50,000

 

長期借入金の返済による支出

△93,396

△115,774

 

自己株式の取得による支出

△32

 

リース債務の返済による支出

△36,407

△29,886

 

非支配株主への払戻による支出

△98,000

 

財務活動によるキャッシュ・フロー

△89,835

△193,660

現金及び現金同等物の増減額(△は減少)

△75,776

△9,889

現金及び現金同等物の期首残高

119,341

48,841

現金及び現金同等物の中間期末残高

 43,565

 38,951

 

 

 

(訂正後)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

当中間連結会計期間

(自 2024年3月1日

 至 2024年8月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税金等調整前中間純利益又は税金等調整前中間純損失(△)

△285

 

減価償却費

7,625

 

減損損失

82,584

 

貸倒引当金の増減額(△は減少)

△5,176

 

賞与引当金の増減額(△は減少)

62

 

工事補償引当金の増減額(△は減少)

 

偶発損失引当金の増減額(△は減少)

 

受取利息及び受取配当金

△5,929

 

支払利息

2,382

 

有形固定資産売却損益(△は益)

△2,802

 

投資有価証券評価損益(△は益)

20,285

 

関係会社株式売却損益(△は益)

 

事業譲渡益

△432,346

 

特別調査費用等

109,848

 

暗号資産評価損

1,469

 

売上債権の増減額(△は増加)

124,178

 

棚卸資産の増減額(△は増加)

22,303

 

未収入金の増減額(△は増加)

△153,404

 

仕入債務の増減額(△は減少)

△104,182

 

未払金の増減額(△は減少)

△80,460

 

預り金の増減額(△は減少)

210,185

 

その他

△18,571

 

小計

△222,233

 

利息及び配当金の受取額

3,831

 

利息の支払額

563

 

特別調査費用等の支払額

△36,749

 

法人税等の支払額又は還付額(△は支払)

△3,986

 

営業活動によるキャッシュ・フロー

△258,574

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

有形固定資産の取得による支出

△7,409

 

有形固定資産の売却による収入

2,802

 

無形固定資産の取得による支出

△3,640

 

短期貸付けによる支出

 

短期貸付金の回収による収入

154

 

差入保証金の差入による支出

△4,353

 

差入保証金の回収による収入

340

 

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による収入

 

事業譲渡による収入

454,545

 

その他

△93

 

投資活動によるキャッシュ・フロー

442,345

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

当中間連結会計期間

(自 2024年3月1日

 至 2024年8月31日)

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

短期借入金の純増減額(△は減少)

 

長期借入による収入

50,000

 

長期借入金の返済による支出

△115,774

 

自己株式の取得による支出

 

リース債務の返済による支出

△29,886

 

非支配株主への払戻による支出

△98,000

 

財務活動によるキャッシュ・フロー

△193,660

現金及び現金同等物の増減額(△は減少)

△9,889

現金及び現金同等物の期首残高

48,841

現金及び現金同等物の中間期末残高

 38,951