(3) 【中間キャッシュ・フロー計算書】

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

前中間会計期間

(自 2023年8月1日

 至 2024年1月31日)

当中間会計期間

(自 2024年8月1日

 至 2025年1月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

 

税引前中間純利益又は税引前中間純損失(△)

22,046

69,770

 

減価償却費

354

 

貸倒引当金の増減額(△は減少)

3,678

1,345

 

賞与引当金の増減額(△は減少)

4,380

 

支払利息

1,049

773

 

新株予約権戻入益

4

 

株式報酬費用

2,780

2,036

 

売上債権の増減額(△は増加)

199,226

54,156

 

棚卸資産の増減額(△は増加)

17,414

10,848

 

前払費用の増減額(△は増加)

10,878

5,189

 

仕入債務の増減額(△は減少)

27,818

1,956

 

未払金の増減額(△は減少)

9,076

3,515

 

未払費用の増減額(△は減少)

422

1,134

 

未払消費税等の増減額(△は減少)

37,001

239,144

 

前受金の増減額(△は減少)

37,619

3,300

 

その他

10,673

1,539

 

小計

168,407

241,356

 

利息の支払額

1,062

802

 

法人税等の支払額

530

530

 

法人税等の還付額

1,821

 

営業活動によるキャッシュ・フロー

170,000

240,866

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

 

有形固定資産の取得による支出

1,053

 

投資活動によるキャッシュ・フロー

1,053

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

 

長期借入金の返済による支出

50,000

50,000

 

新株予約権の行使による株式の発行による収入

7,200

 

財務活動によるキャッシュ・フロー

42,800

50,000

現金及び現金同等物の増減額(△は減少)

212,800

291,919

現金及び現金同等物の期首残高

686,646

483,476

現金及び現金同等物の中間期末残高

 473,845

 191,556