1 【有価証券報告書の訂正報告書の提出理由】

2024年3月28日に提出いたしました第2期(自 2023年1月1日 至 2023年12月31日)有価証券報告書の記載事項の一部に誤りがありましたので、これを訂正するため有価証券報告書の訂正報告書を提出するものであります。

 

2 【訂正事項】

第一部 企業情報

第5 経理の状況

1 連結財務諸表等

(1)連結財務諸表

連結財務諸表注記

15.法人所得税

(1)繰延税金資産及び繰延税金負債

22.従業員給付

(1)退職後給付

②確定給付型制度

 

3 【訂正箇所】

訂正箇所は  を付して表示しております。

 

第一部  【企業情報】

第5  【経理の状況】

1  【連結財務諸表等】

(1)【連結財務諸表】

【連結財務諸表注記】

15.法人所得税

(1)繰延税金資産及び繰延税金負債

繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳及び増減は、以下のとおりです。

 

前連結会計年度 (自 2022年1月1日 至 2022年12月31日)

 

(訂正前)

(単位:百万円)

 

2022年1月1日

残高

純損益として
 認識

その他の包括
 利益として認識

その他
 (注)

2022年12月31日

残高

繰延税金資産

 

 

 

 

 

退職給付に係る負債

63,508

△210

△9,711

25

53,612

リース債務

12,087

740

16

12,844

未払賞与

5,041

△16

△0

5,024

未払有給休暇

8,522

△553

0

7,969

減価償却超過額

7,107

5,079

27

12,213

資産除去債務

4,506

51

4,557

未実現利益

3,483

△27

3,456

未払事業税

299

2,288

2,588

繰越欠損金

265

193

19

477

その他

22,888

2,413

△31

△123

25,148

合計

127,711

9,959

△9,742

△34

127,894

繰延税金負債

 

 

 

 

 

その他の包括利益を通じて

公正価値で測定する

金融資産の純変動

△19,364

△733

△20,098

退職給付信託設定益

△18,171

△18,171

固定資産圧縮積立金

△15,689

△3,817

△19,507

資本連結に伴う評価差額

△14,278

△1,079

△15,357

使用権資産

△12,021

△11

△33

△12,067

関係会社留保利益の税効果

△7,781

△1,267

△344

△9,392

有形固定資産及び無形資産

△7,711

1,783

△8

△5,936

その他

△9,288

4,300

△8

△121

△5,118

合計

△104,306

△91

△742

△508

△105,650

繰延税金資産(△負債)純額

23,405

9,867

△10,485

△542

22,244

 

(注)「その他」には在外営業活動体の換算差額等が含まれています。

(省略)

 

(訂正後)

(単位:百万円)

 

2022年1月1日

残高

純損益として

認識

その他の包括

利益として認識

その他

(注)

2022年12月31日

残高

繰延税金資産

 

 

 

 

 

退職給付に係る負債

63,508

△210

△9,711

25

53,612

リース債務

87,053

13,906

1,619

102,579

未払賞与

5,041

△16

△0

5,024

未払有給休暇

8,522

△553

0

7,969

減価償却超過額

7,107

5,079

27

12,213

資産除去債務

4,506

51

4,557

未実現利益

3,483

△27

3,456

未払事業税

299

2,288

2,588

繰越欠損金

265

193

19

477

その他

15,511

275

△31

75

15,831

合計

195,300

20,986

△9,742

1,767

208,312

繰延税金負債

 

 

 

 

 

その他の包括利益を通じて

公正価値で測定する

金融資産の純変動

△19,364

△733

△20,098

退職給付信託設定益

△18,171

△18,171

固定資産圧縮積立金

△15,689

△3,817

△19,507

資本連結に伴う評価差額

△6,900

1,058

△198

△6,040

使用権資産

△86,988

△13,177

△1,636

△101,802

関係会社留保利益の税効果

△7,781

△1,267

△344

△9,392

有形固定資産及び無形資産

△7,711

1,783

△8

△5,936

その他

△9,288

4,300

△8

△121

△5,118

合計

△171,895

△11,119

△742

△2,310

△186,067

繰延税金資産(△負債)純額

23,405

9,867

△10,485

△542

22,244

 

(注)「その他」には在外営業活動体の換算差額等が含まれています。

(省略)

 

 

当連結会計年度 (自 2023年1月1日 至 2023年12月31日)

(訂正前)

(単位:百万円)

 

2023年1月1日

残高

純損益として
 認識

その他の包括
 利益として認識

その他
 (注)

2023年12月31日

残高

繰延税金資産

 

 

 

 

 

退職給付に係る負債

53,612

△88

△2,651

40

50,913

リース債務

12,844

△1,704

11

11,150

未払賞与

5,024

△352

3

4,675

未払有給休暇

7,969

△2,437

5

5,537

減価償却超過額

12,213

△1,282

7

10,938

資産除去債務

4,557

215

4,773

未実現利益

3,456

△771

2,684

未払事業税

2,588

△2,003

585

繰越欠損金

477

949

△12

1,415

その他

25,148

1,802

△31

△711

26,207

合計

127,894

△5,674

△2,682

△655

118,882

繰延税金負債

 

 

 

 

 

その他の包括利益を通じて

公正価値で測定する

金融資産の純変動

△20,098

2,009

△18,088

退職給付信託設定益

△18,171

△18,171

固定資産圧縮積立金

△19,507

97

△19,409

資本連結に伴う評価差額

△15,357

△491

△15,849

使用権資産

△12,067

317

△62

△11,812

関係会社留保利益の税効果

△9,392

△729

△396

△10,518

有形固定資産及び無形資産

△5,936

△541

△19

△6,497

その他

△5,118

△2,911

32

△106

△8,104

合計

△105,650

△4,259

2,041

△585

△108,452

繰延税金資産(△負債)純額

22,244

△9,933

△641

△1,241

10,429

 

(注)「その他」には在外営業活動体の換算差額等が含まれています。

(省略)

 

(訂正後)

(単位:百万円)

 

2023年1月1日

残高

純損益として

認識

その他の包括

利益として認識

その他

(注)

2023年12月31日

残高

繰延税金資産

 

 

 

 

 

退職給付に係る負債

53,612

△88

△2,651

40

50,913

リース債務

102,579

13,251

1,663

117,494

未払賞与

5,024

△352

3

4,675

未払有給休暇

7,969

△2,437

5

5,537

減価償却超過額

12,213

△1,282

7

10,938

資産除去債務

4,557

215

4,773

未実現利益

3,456

△771

2,684

未払事業税

2,588

△2,003

585

繰越欠損金

477

949

△12

1,415

その他

15,831

465

△31

△597

15,667

合計

208,312

7,945

△2,682

1,109

214,685

繰延税金負債

 

 

 

 

 

その他の包括利益を通じて

公正価値で測定する

金融資産の純変動

△20,098

2,009

△18,088

退職給付信託設定益

△18,171

△18,171

固定資産圧縮積立金

△19,507

97

△19,409

資本連結に伴う評価差額

△6,040

845

△113

△5,309

使用権資産

△101,802

△14,639

△1,714

△118,156

関係会社留保利益の税効果

△9,392

△729

△396

△10,518

有形固定資産及び無形資産

△5,936

△541

△19

△6,497

その他

△5,118

△2,911

32

△106

△8,104

合計

△186,067

△17,879

2,041

△2,350

△204,255

繰延税金資産(△負債)純額

22,244

△9,933

△641

△1,241

10,429

 

(注)「その他」には在外営業活動体の換算差額等が含まれています。

(省略)

 

22.従業員給付

(1)退職後給付

②確定給付型制度

(ⅰ)確定給付制度債務及び制度資産の調整表

確定給付制度債務及び制度資産と連結財政状態計算書に計上された確定給付負債及び資産の純額との関係は以下のとおりです。

 

(訂正前)

 

 

(単位:百万円)

 

前連結会計年度

(2022年12月31日)

当連結会計年度

(2023年12月31日)

積立型の確定給付制度債務の現在価値

35,615

38,192

制度資産の公正価値

90,921

105,144

小計

△55,306

△66,951

アセット・シーリングの影響

1,195

1,169

非積立型の確定給付制度債務の現在価値

157,816

156,111

確定給付制度債務及び制度資産の純額

103,704

90,329

連結財政状態計算書上の金額

 

 

退職給付に係る負債

105,646

93,864

退職給付に係る資産

1,941

3,535

連結財政状態計算書に計上された確定給付制度
債務及び制度資産の純額

103,704

90,329

 

(省略)

 

(訂正後)

 

 

(単位:百万円)

 

前連結会計年度

(2022年12月31日)

当連結会計年度

(2023年12月31日)

積立型の確定給付制度債務の現在価値

171,265

172,674

制度資産の公正価値

90,921

105,144

小計

80,343

67,529

アセット・シーリングの影響

1,195

1,169

非積立型の確定給付制度債務の現在価値

22,165

21,629

確定給付制度債務及び制度資産の純額

103,704

90,329

連結財政状態計算書上の金額

 

 

退職給付に係る負債

105,646

93,864

退職給付に係る資産

1,941

3,535

連結財政状態計算書に計上された確定給付制度
債務及び制度資産の純額

103,704

90,329

 

(省略)