(3) 【中間連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

前中間連結会計期間

(自 2023年9月1日

 至 2024年2月29日)

当中間連結会計期間

(自 2024年9月1日

 至 2025年2月28日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

 

税金等調整前中間純損失(△)

161,809

91,262

 

減価償却費

5,673

2,392

 

減損損失

92,888

-

 

のれん償却額

7,663

517

 

貸倒引当金の増減額(△は減少)

7,743

1,982

 

役員賞与引当金の増減額(△は減少)

125

877

 

賞与引当金の増減額(△は減少)

2,941

3,348

 

ポイント引当金の増減額(△は減少)

508

634

 

受取利息

8,599

7,024

 

支払利息

1,445

356

 

助成金収入

-

284

 

有形固定資産除却損

-

53

 

投資事業組合運用損益(△は益)

3,134

3,634

 

事業譲渡益

-

12,000

 

売上債権の増減額(△は増加)

23,961

8,532

 

契約資産の増減額(△は増加)

2,766

13,601

 

棚卸資産の増減額(△は増加)

112

44

 

前払費用の増減額(△は増加)

13,448

21,947

 

仕入債務の増減額(△は減少)

3,814

1,533

 

未払金の増減額(△は減少)

2,911

67,842

 

未払費用の増減額(△は減少)

20,524

20,241

 

未払法人税等(外形標準課税)の増減額(△は減少)

363

427

 

預り金の増減額(△は減少)

225

8,235

 

未払消費税等の増減額(△は減少)

1,569

4,762

 

未収消費税の増減額(△は増加)

4,391

-

 

その他

13,190

8,310

 

小計

58,307

183,403

 

利息及び配当金の受取額

3,752

6,523

 

利息の支払額

1,478

356

 

助成金の受取額

-

284

 

法人税等の支払額

6,259

8,661

 

法人税等の還付額

28,746

6,852

 

営業活動によるキャッシュ・フロー

33,548

178,761

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

前中間連結会計期間

(自 2023年9月1日

 至 2024年2月29日)

当中間連結会計期間

(自 2024年9月1日

 至 2025年2月28日)

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

 

有形固定資産の取得による支出

1,698

13,799

 

無形固定資産の取得による支出

1,000

-

 

資産除去債務の履行による支出

-

29,150

 

投資事業組合からの分配による収入

-

7,550

 

敷金の回収による収入

-

133,115

 

定期預金の預入による支出

197,640

100,000

 

定期預金の払戻による収入

176,900

60,000

 

長期性預金の預入による支出

-

100,000

 

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による収入

-

※2 50,000

 

事業譲渡による収入

-

12,000

 

事業譲受による支出

5,720

-

 

その他

29

-

 

投資活動によるキャッシュ・フロー

29,188

19,717

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

 

長期借入金の返済による支出

18,370

40,656

 

株式の発行による収入

180

-

 

その他

623

303

 

財務活動によるキャッシュ・フロー

18,813

40,959

現金及び現金同等物に係る換算差額

-

2,446

現金及び現金同等物の増減額(△は減少)

81,550

197,556

現金及び現金同等物の期首残高

2,544,752

2,376,748

現金及び現金同等物の中間期末残高

※1 2,463,201

※1 2,179,191