(3) 【中間連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

前中間連結会計期間

(自 2023年9月1日

 至 2024年2月29日)

当中間連結会計期間

(自 2024年9月1日

 至 2025年2月28日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

 

税金等調整前中間純利益

77,376

405,511

 

減価償却費

79,577

94,860

 

のれん償却額

59,127

129,283

 

為替差損益(△は益)

1,402

864

 

株式報酬費用

1,800

50,681

 

支払手数料

515

515

 

新株予約権戻入益

4

8,241

 

貸倒引当金の増減額(△は減少)

781

256

 

受取利息及び受取配当金

472

3,180

 

支払利息

10,240

13,953

 

売上債権の増減額(△は増加)

287,718

105,168

 

棚卸資産の増減額(△は増加)

57,027

81,568

 

仕入債務の増減額(△は減少)

227,881

202,839

 

未払金の増減額(△は減少)

22,061

89,654

 

未払費用の増減額(△は減少)

58,506

22,323

 

未払消費税等の増減額(△は減少)

21,090

5,722

 

前受金の増減額(△は減少)

31,426

42,752

 

預り金の増減額(△は減少)

71,633

282,602

 

賞与引当金の増減額(△は減少)

22,142

 

その他

1,981

9,239

 

小計

323,534

287,204

 

利息及び配当金の受取額

472

3,180

 

利息の支払額

10,186

13,856

 

法人税等の支払額

16,303

192,740

 

営業活動によるキャッシュ・フロー

297,516

83,788

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

 

有形固定資産の取得による支出

1,299

6,201

 

無形固定資産の取得による支出

85,323

115,945

 

敷金及び保証金の差入による支出

18,110

 

その他

3,041

11,820

 

投資活動によるキャッシュ・フロー

89,664

128,437

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

 

短期借入金の純増減額(△は減少)

341,660

233,360

 

長期借入金の返済による支出

140,002

200,533

 

社債の償還による支出

16,000

16,000

 

リース債務の返済による支出

2,336

2,688

 

自己株式の取得による支出

85

10

 

新株予約権の行使による株式の発行による収入

34,434

56,123

 

財務活動によるキャッシュ・フロー

217,669

70,250

現金及び現金同等物に係る換算差額

2,535

354

現金及び現金同等物の増減額(△は減少)

428,057

25,247

現金及び現金同等物の期首残高

1,490,946

3,228,269

現金及び現金同等物の中間期末残高

 1,919,003

 3,253,516