(3) 【中間連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

前中間連結会計期間

(自 2023年9月1日

 至 2024年2月29日)

当中間連結会計期間

(自 2024年9月1日

 至 2025年2月28日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

 

税金等調整前中間純利益

28,733

74,749

 

減価償却費

25,276

48,389

 

減損損失

129

 

のれん償却額

46,324

55,947

 

固定資産売却益

1,175

1,295

 

固定資産除却損

6,040

2

 

保険解約返戻金

56,836

 

投資有価証券評価損益(△は益)

9,847

 

貸倒引当金の増減額(△は減少)

303

2,225

 

賞与引当金の増減額(△は減少)

12,247

33,717

 

退職給付に係る負債の増減額(△は減少)

-

6,872

 

受注損失引当金の増減額(△は減少)

-

12

 

受取利息及び配当金

988

1,306

 

為替差損益(△は益)

3,026

0

 

デリバティブ評価損益(△は益)

3,093

-

 

暗号資産売却益

11,976

 

暗号資産評価損益(△は益)

24,977

31,244

 

支払利息

10,897

14,223

 

売上債権の増減額(△は増加)

46,780

65,734

 

棚卸資産の増減額(△は増加)

39,309

10,214

 

仕入債務の増減額(△は減少)

6,495

16,007

 

契約負債の増減額(△は減少)

199,485

77,729

 

助成金収入

4,231

5,144

 

補助金収入

20,000

15,993

 

株式交付費

1,322

6,420

 

支払手数料

82

82

 

その他

11,497

8,389

 

小計

259,248

51,964

 

利息及び配当金の受取額

8

1,208

 

利息の支払額

11,491

14,961

 

法人税等の支払額又は還付額(△は支払)

1,090

32,581

 

助成金の受取額

4,231

5,144

 

補助金の受取額

20,000

15,993

 

手数料の支払額

82

82

 

営業活動によるキャッシュ・フロー

273,005

26,685

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

前中間連結会計期間

(自 2023年9月1日

 至 2024年2月29日)

当中間連結会計期間

(自 2024年9月1日

 至 2025年2月28日)

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

 

有形固定資産の取得による支出

5,820

34,926

 

有形固定資産の売却による収入

2,510

1,295

 

無形固定資産の取得による支出

-

36,835

 

投資有価証券の売却による収入

53,285

-

 

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出

939,144

-

 

保険積立金の積立による支出

6,819

8,462

 

保険積立金の解約による収入

-

86,461

 

長期貸付けによる支出

-

121,835

 

その他

1,836

28,992

 

投資活動によるキャッシュ・フロー

894,153

85,309

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

 

短期借入金の純増減額(△は減少)

163,774

30,000

 

長期借入れによる収入

100,000

-

 

長期借入金の返済による支出

160,948

204,846

 

社債の償還による支出

5,000

 

株式の発行による収入

298,626

1,094,898

 

新株予約権の発行による収入

30,811

 

新株予約権の行使による株式の発行による収入

10

20,074

 

財務活動によるキャッシュ・フロー

401,463

905,937

現金及び現金同等物に係る換算差額

0

0

現金及び現金同等物の増減額(△は減少)

219,684

847,314

現金及び現金同等物の期首残高

1,754,566

1,453,916

現金及び現金同等物の中間期末残高

 1,534,881

 2,301,230