(3) 【中間連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位:千円)
前中間連結会計期間
(自 2023年9月1日
至 2024年2月29日)
当中間連結会計期間
(自 2024年9月1日
至 2025年2月28日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前中間純利益
28,733
74,749
減価償却費
25,276
48,389
減損損失
‐
129
のれん償却額
46,324
55,947
固定資産売却益
△1,175
△1,295
固定資産除却損
6,040
2
保険解約返戻金
△56,836
投資有価証券評価損益(△は益)
9,847
貸倒引当金の増減額(△は減少)
303
2,225
賞与引当金の増減額(△は減少)
△12,247
△33,717
退職給付に係る負債の増減額(△は減少)
-
6,872
受注損失引当金の増減額(△は減少)
△12
受取利息及び配当金
△988
△1,306
為替差損益(△は益)
△3,026
0
デリバティブ評価損益(△は益)
△3,093
暗号資産売却益
△11,976
暗号資産評価損益(△は益)
△24,977
△31,244
支払利息
10,897
14,223
売上債権の増減額(△は増加)
△46,780
65,734
棚卸資産の増減額(△は増加)
39,309
10,214
仕入債務の増減額(△は減少)
6,495
△16,007
契約負債の増減額(△は減少)
199,485
△77,729
助成金収入
△4,231
△5,144
補助金収入
△20,000
△15,993
株式交付費
1,322
6,420
支払手数料
82
その他
11,497
8,389
小計
259,248
51,964
利息及び配当金の受取額
8
1,208
利息の支払額
△11,491
△14,961
法人税等の支払額又は還付額(△は支払)
1,090
△32,581
助成金の受取額
4,231
5,144
補助金の受取額
20,000
15,993
手数料の支払額
△82
273,005
26,685
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△5,820
△34,926
有形固定資産の売却による収入
2,510
1,295
無形固定資産の取得による支出
△36,835
投資有価証券の売却による収入
53,285
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出
△939,144
保険積立金の積立による支出
△6,819
△8,462
保険積立金の解約による収入
86,461
長期貸付けによる支出
△121,835
1,836
28,992
△894,153
△85,309
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額(△は減少)
163,774
△30,000
長期借入れによる収入
100,000
長期借入金の返済による支出
△160,948
△204,846
社債の償還による支出
△5,000
株式の発行による収入
298,626
1,094,898
新株予約権の発行による収入
30,811
新株予約権の行使による株式の発行による収入
10
20,074
401,463
905,937
現金及び現金同等物に係る換算差額
現金及び現金同等物の増減額(△は減少)
△219,684
847,314
現金及び現金同等物の期首残高
1,754,566
1,453,916
現金及び現金同等物の中間期末残高
※ 1,534,881
※ 2,301,230