第4【経理の状況】

1.四半期連結財務諸表の作成方法について

 当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令第64号)及び「海運企業財務諸表準則」(昭和29年運輸省告示第431号)に基づいて作成しています。

 

2.監査証明について

 当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第3四半期連結会計期間(自 2023年10月1日 至 2023年12月31日)及び第3四半期連結累計期間(自 2023年4月1日 至 2023年12月31日)に係る四半期連結財務諸表について、有限責任監査法人トーマツにより四半期レビューを受けています。

 

1【四半期連結財務諸表】

(1)【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第3四半期連結累計期間】

 

 

(単位:百万円)

 

前第3四半期連結累計期間

(自 2022年4月1日

 至 2022年12月31日)

当第3四半期連結累計期間

(自 2023年4月1日

 至 2023年12月31日)

売上高

2,050,198

1,789,217

売上原価

1,644,425

1,465,753

売上総利益

405,772

323,464

販売費及び一般管理費

156,368

179,193

営業利益

249,404

144,271

営業外収益

 

 

受取利息

2,976

3,855

受取配当金

10,679

7,666

持分法による投資利益

745,189

66,419

為替差益

2,335

その他

8,780

4,780

営業外収益合計

769,961

82,722

営業外費用

 

 

支払利息

11,476

10,202

為替差損

12,651

その他

1,923

3,873

営業外費用合計

13,400

26,727

経常利益

1,005,965

200,265

特別利益

 

 

固定資産売却益

4,214

14,608

投資有価証券売却益

552

7,571

関係会社株式売却益

1,151

9,036

その他

4,303

3,122

特別利益合計

10,221

34,339

特別損失

 

 

固定資産売却損

25

475

固定資産除却損

320

855

関係会社株式売却損

829

その他

30,213

819

特別損失合計

30,559

2,980

税金等調整前四半期純利益

985,627

231,625

法人税等

53,611

72,625

四半期純利益

932,016

158,999

非支配株主に帰属する四半期純利益

11,644

5,424

親会社株主に帰属する四半期純利益

920,372

153,574

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第3四半期連結累計期間】

 

 

(単位:百万円)

 

前第3四半期連結累計期間

(自 2022年4月1日

 至 2022年12月31日)

当第3四半期連結累計期間

(自 2023年4月1日

 至 2023年12月31日)

四半期純利益

932,016

158,999

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

4,257

15,373

繰延ヘッジ損益

2,469

122

為替換算調整勘定

16,719

22,150

退職給付に係る調整額

3,902

3,231

持分法適用会社に対する持分相当額

133,830

111,859

その他の包括利益合計

153,374

146,030

四半期包括利益

1,085,390

305,029

(内訳)

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

1,073,140

297,939

非支配株主に係る四半期包括利益

12,249

7,090

 

(2)【四半期連結貸借対照表】

 

 

(単位:百万円)

 

前連結会計年度

(2023年3月31日)

当第3四半期連結会計期間

(2023年12月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

204,817

160,642

受取手形、営業未収入金及び契約資産

337,702

343,753

棚卸資産

57,593

69,251

繰延及び前払費用

30,897

35,840

その他

91,693

115,780

貸倒引当金

2,562

2,486

流動資産合計

720,142

722,783

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

船舶(純額)

637,257

697,241

建物及び構築物(純額)

143,069

140,934

航空機(純額)

98,573

92,386

機械装置及び運搬具(純額)

32,311

27,182

器具及び備品(純額)

7,536

7,741

土地

89,882

73,624

建設仮勘定

126,324

230,896

その他(純額)

8,795

8,240

有形固定資産合計

1,143,751

1,278,246

無形固定資産

 

 

借地権

5,365

5,473

ソフトウエア

8,390

9,631

のれん

13,712

15,081

その他

13,923

12,273

無形固定資産合計

41,392

42,459

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

1,688,380

1,754,845

長期貸付金

27,642

42,488

退職給付に係る資産

88,404

88,093

繰延税金資産

9,120

6,465

その他

62,947

65,082

貸倒引当金

5,174

5,387

投資その他の資産合計

1,871,320

1,951,588

固定資産合計

3,056,464

3,272,294

繰延資産

190

255

資産合計

3,776,797

3,995,334

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

前連結会計年度

(2023年3月31日)

当第3四半期連結会計期間

(2023年12月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び営業未払金

206,153

220,658

1年内償還予定の社債

10,000

33,000

短期借入金

73,581

140,220

コマーシャル・ペーパー

70,000

リース債務

26,412

20,546

未払法人税等

17,914

10,616

契約負債

50,562

56,779

賞与引当金

20,736

13,626

役員賞与引当金

617

386

株式給付引当金

241

174

契約損失引当金

146

971

その他

92,668

98,909

流動負債合計

499,034

665,890

固定負債

 

 

社債

87,000

74,000

長期借入金

422,691

439,863

リース債務

74,406

72,001

繰延税金負債

71,676

95,209

退職給付に係る負債

15,302

15,903

役員退職慰労引当金

862

855

株式給付引当金

54

125

特別修繕引当金

20,892

25,864

契約損失引当金

8,883

6,478

事業再編関連引当金

256

263

その他

50,741

34,925

固定負債合計

752,769

765,491

負債合計

1,251,803

1,431,381

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

144,319

144,319

資本剰余金

44,897

44,897

利益剰余金

2,018,915

2,057,172

自己株式

3,793

142,430

株主資本合計

2,204,338

2,103,959

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

32,909

48,345

繰延ヘッジ損益

6,583

20,338

為替換算調整勘定

207,437

325,035

退職給付に係る調整累計額

27,371

24,128

その他の包括利益累計額合計

274,302

417,847

非支配株主持分

46,352

42,145

純資産合計

2,524,993

2,563,952

負債純資産合計

3,776,797

3,995,334

 

【注記事項】

(追加情報)

(ロシア・ウクライナ情勢について)

 当社は、ロシア系海運会社との間で、LNG船保有会社へ共同出資するなどの関係がありますが、ロシア・ウクライナ情勢に伴う各国制裁に鑑み、関係者と協議しつつ対応しています。

 ロシア・ウクライナ情勢は当社グループの第4四半期連結会計期間以降の連結財務諸表に影響を及ぼす可能性がありますが、現時点で財務上の影響を合理的に見積ることは困難です。

 

(子会社株式の株式交換)

 当社は、第1四半期報告書の「第4 経理の状況 1 四半期連結財務諸表 注記事項(重要な後発事象)」及び第2四半期報告書の「第4 経理の状況 1 四半期連結財務諸表 注記事項(追加情報)」に記載のとおり、ANAホールディングス株式会社(以下、「ANAHD」)を株式交換完全親会社、当社連結子会社である日本貨物航空株式会社(以下、「NCA」)を株式交換完全子会社とする株式交換(以下、「本株式交換」)の準備を進めていますが、その実行時期に再度変更が生じています。

 

1.変更理由

 本株式交換は、各国・地域の競争法当局による審査の完了等を実行の前提としていますが、一部の国・地域での審査が継続しているため、実行時期を下記のとおり変更しました。なお、当社、NCA及びANAHDともに、本株式交換を実行する方針に変更はありません。

 

2.変更内容

 

変更前

変更後

本株式交換の効力発生日

2024年2月1日

2024年4月1日(予定)

 

 

(四半期連結貸借対照表関係)

偶発債務

(1) 保証債務等

 連結会社(当社及び連結子会社)以外の会社の金融機関からの借入れ等に対し、債務保証等を行っています。

前連結会計年度

(2023年3月31日)

当第3四半期連結会計期間

(2023年12月31日)

 

PE WHEATSTONE PTY LTD

33,129百万円

MERO 2 OWNING B.V.

31,903 〃

TAMANDARE OWNING B.V.

16,958 〃

MERO 4 OWNING B.V.

16,557 〃

BIGNONE LNG SHIPPING S.A.S.

10,854 〃

DELPHINE LNG SHIPPING S.A.S.

10,810 〃

AZALEE LNG SHIPPING S.A.S.

10,608 〃

CAROLINE 77

10,177 〃

CAROLINE 82

9,658 〃

CAMELIA LNG SHIPPING S.A.S.

7,366 〃

YEBISU SHIPPING LTD.

5,063 〃

LNG SAKURA SHIPPING CORPORATION

4,388 〃

OYAK NYK RO-RO LIMAN ISLETMELERI A.S.

4,326 〃

BETA LULA CENTRAL S.A R.L.

2,232 〃

CAMERON LNG, LLC

2,191 〃

ROMARIN LNG SHIPPING S.A.S.

1,869 〃

LAVANDE LNG SHIPPING S.A.S.

1,555 〃

VIOLETTE LNG SHIPPING S.A.S.

1,508 〃

TATA NYK SHIPPING PTE. LTD.

1,120 〃

ZINNIA LNG SHIPPING S.A.S.

1,083 〃

従業員

13 〃

その他20社

5,126 〃

188,505百万円

 

 

MERO 2 OWNING B.V.

33,680百万円

MERO 4 OWNING B.V.

33,604 〃

PE WHEATSTONE PTY LTD

30,284 〃

TAMANDARE OWNING B.V.

29,880 〃

BIGNONE LNG SHIPPING S.A.S.

11,541 〃

DELPHINE LNG SHIPPING S.A.S.

11,494 〃

AZALEE LNG SHIPPING S.A.S.

11,279 〃

CAROLINE 77

10,810 〃

CAROLINE 82

10,259 〃

CAMELIA LNG SHIPPING S.A.S.

7,915 〃

YEBISU SHIPPING LTD.

5,100 〃

OYAK NYK RO-RO LIMAN ISLETMELERI A.S.

4,084 〃

LNG SAKURA SHIPPING CORPORATION

3,840 〃

VIOLETTE LNG SHIPPING S.A.S.

3,297 〃

HIBISCUS LNG SHIPPING S.A.S.

3,030 〃

BETA LULA CENTRAL S.A R.L.

2,371 〃

CAMERON LNG, LLC

2,327 〃

IRIS LNG SHIPPING S.A.S.

1,949 〃

LAVANDE LNG SHIPPING S.A.S.

1,755 〃

ROMARIN LNG SHIPPING S.A.S.

1,682 〃

ZINNIA LNG SHIPPING S.A.S.

1,150 〃

KEYS BUNKERING WEST JAPAN㈱

1,108 〃

SNC MERIDOR BAIL

1,094 〃

従業員

8 〃

その他17社

2,825 〃

226,379百万円

 

 

(注)複数の保証人がいる連帯保証については、当社及び連結子会社の負担となる金額を記載しています。

 

(2)(前連結会計年度)

  当社及び連結子会社が船舶に関して締結しているオペレーティング・リース契約の一部には残価保証の条項が含まれています。残価保証による潜在的な最大支払額は2,553百万円であり、当該オペレーティング・リース契約の購入選択権を行使せずにリース資産を返却することを選択した場合に支払いを実行する可能性があります。なお、当該オぺレーティング・リース契約は2025年4月までの間に終了します。

 (当第3四半期連結会計期間)

  当社及び連結子会社が船舶に関して締結しているオペレーティング・リース契約の一部には残価保証の条項が含まれています。残価保証による潜在的な最大支払額は2,712百万円であり、当該オペレーティング・リース契約の購入選択権を行使せずにリース資産を返却することを選択した場合に支払いを実行する可能性があります。なお、当該オぺレーティング・リース契約は2025年4月までの間に終了します。

 

(3) 当社グループは、完成自動車車両等の海上輸送について、主要自動車船社と共同して運賃を設定したとして、請求金額を特定しないまま損害賠償及び差し止め等を求める集団民事訴訟が複数の地域にて提起されています。現時点ではそれらの結果を合理的に予測することは困難です。なお、前連結会計年度から重要な変動はありません。

 

 

(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)

 当第3四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成していません。なお、第3四半期連結累計期間に係る減価償却費(無形固定資産に係る償却費を含む。)は、次のとおりです。

前第3四半期連結累計期間

(自 2022年4月1日

至 2022年12月31日)

当第3四半期連結累計期間

(自 2023年4月1日

至 2023年12月31日)

減価償却費

89,526百万円

 

104,779百万円

 

(株主資本等関係)

Ⅰ 前第3四半期連結累計期間(自 2022年4月1日 至 2022年12月31日)

配当金支払額

(決議)

株式の種類

配当金の総額

(百万円)

配当の原資

1株当たり

配当額(円)

基準日

効力発生日

2022年6月22日

定時株主総会

(注)1.3.

普通株式

211,935

利益剰余金

1,250

2022年3月31日

2022年6月23日

2022年11月4日

取締役会

(注)2.3.

普通株式

178,022

利益剰余金

1,050

2022年9月30日

2022年12月1日

(注)1.2022年6月22日定時株主総会の決議による配当金の総額には、役員報酬BIP信託口が保有する当社株式に対する配当金765百万円が含まれています。

2.2022年11月4日取締役会の決議による配当金の総額には、役員報酬BIP信託口が保有する当社株式に対する配当金157百万円が含まれています。

3.2022年10月1日付で普通株式1株につき3株の割合で株式分割を行っています。「1株当たり配当額」は株式分割前の金額を記載しています。

 

Ⅱ 当第3四半期連結累計期間(自 2023年4月1日 至 2023年12月31日)

配当金支払額

(決議)

株式の種類

配当金の総額

(百万円)

配当の原資

1株当たり

配当額(円)

基準日

効力発生日

2023年6月21日

定時株主総会

(注)1.3.

普通株式

86,467

利益剰余金

170

2023年3月31日

2023年6月22日

2023年11月6日

取締役会

(注)2.3.

普通株式

29,497

利益剰余金

60

2023年9月30日

2023年12月1日

(注)1.2023年6月21日定時株主総会の決議による配当金の総額には、役員報酬BIP信託口が保有する当社株式に対する配当金76百万円が含まれています。

2.2023年11月6日取締役会の決議による配当金の総額には、役員報酬BIP信託口が保有する当社株式に対する配当金22百万円が含まれています。

3.2022年10月1日付で普通株式1株につき3株の割合で株式分割を行っています。「1株当たり配当額」は株式分割後の金額を記載しています。

 

 

(セグメント情報等)

【セグメント情報】

Ⅰ 前第3四半期連結累計期間(自 2022年4月1日 至 2022年12月31日)

報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

ライナー&ロジスティクス事業

不定期

専用船

事業

その他事業

調整額

(注1)

四半期連結損益計算書計上額

(注2)

 

定期船

事業

航空運送

事業

物流事業

不動産業

その他の

事業

売上高

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(1) 外部顧客に対する

  売上高

149,421

169,202

687,000

956,284

2,550

85,739

2,050,198

2,050,198

(2) セグメント間の

  内部売上高又は振替高

4,116

9,146

2,905

396

98,632

115,197

115,197

153,537

178,348

689,906

956,681

2,550

184,372

2,165,396

115,197

2,050,198

セグメント利益

又は損失(△)

728,250

56,260

50,187

173,208

1,252

2,719

1,011,878

5,913

1,005,965

(注)1.セグメント利益又は損失の調整額の内容は、全社費用△5,930百万円、セグメント間取引及び振替高に係る調整17百万円です。なお、全社費用は、特定のセグメントに帰属しない一般管理費及び営業外費用です。

2.セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の経常利益と調整を行っています。

 

Ⅱ 当第3四半期連結累計期間(自 2023年4月1日 至 2023年12月31日)

1.報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

ライナー&ロジスティクス事業

不定期

専用船

事業

その他事業

調整額

(注1)

四半期連結損益計算書計上額

(注2)

 

定期船

事業

航空運送

事業

物流事業

不動産業

その他の

事業

売上高

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(1) 外部顧客に対する

  売上高

148,632

117,546

518,175

921,382

2,376

81,105

1,789,217

1,789,217

(2) セグメント間の

  内部売上高又は振替高

4,403

5,141

2,154

762

82,275

94,737

94,737

153,035

122,688

520,329

922,144

2,376

163,380

1,883,955

94,737

1,789,217

セグメント利益

又は損失(△)

45,364

5,273

21,066

137,411

1,309

527

209,897

9,631

200,265

(注)1.セグメント利益又は損失の調整額の内容は、全社費用△9,671百万円、セグメント間取引及び振替高に係る調整39百万円です。なお、全社費用は、特定のセグメントに帰属しない一般管理費及び営業外費用です。

2.セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の経常利益と調整を行っています。

 

2.報告セグメントの変更等に関する事項

(測定方法の変更)

 第1四半期連結会計期間より、報告セグメント別の経営成績をより適切に反映させるため、各セグメントに帰属する利息額等の算定方法を変更しています。各セグメントの売上高及び四半期連結損益計算書計上額に与える影響はありません。

 なお、前第3四半期連結累計期間の報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報は、変更後の測定方法に基づき作成したものを開示しています。

 

(収益認識関係)

 前第3四半期連結累計期間及び当第3四半期連結累計期間の連結損益計算書に計上している「売上高」は、主に「顧客との契約から生じる収益」です。それ以外の源泉から認識した収益は、主にリース取引に係る金額であり、その金額に重要性がないため売上高に含めて開示しています。

 分解した収益については、「1 四半期連結財務諸表 注記事項(セグメント情報等)」に記載しています。

 

(1株当たり情報)

1株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりです。

 

前第3四半期連結累計期間

(自 2022年4月1日

至 2022年12月31日)

当第3四半期連結累計期間

(自 2023年4月1日

至 2023年12月31日)

1株当たり四半期純利益金額(円)

1,812.60

309.89

(算定上の基礎)

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額(百万円)

920,372

153,574

普通株主に帰属しない金額(百万円)

普通株式に係る親会社株主に帰属する

四半期純利益金額(百万円)

920,372

153,574

普通株式の期中平均株式数(千株)

507,763

495,570

(注)1.潜在株式調整後1株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載していません。

2.2022年10月1日付で普通株式1株につき3株の割合で株式分割を行っています。これに伴い、前連結会計年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定して「1株当たり四半期純利益金額」を算定しています。

 

(重要な後発事象)

(自己株式の取得)

 当社は、2023年8月3日開催の取締役会において決議した、会社法第459条第1項の規定による当社定款第44条の定めに基づく自己株式の取得について、下記のとおり実施しました。

 

1.取得した株式の種類   普通株式

2.取得した株式の総数   641,700株

3.株式の取得価額の総額  3,148,666,500円

4.取得期間        2024年1月1日~2024年1月31日

5.取得方法        東京証券取引所における取引一任契約に基づく市場買付

 

 (ご参考)

(1) 2023年8月3日開催の取締役会における決議内容

 ① 取得対象株式の種類

普通株式

 ② 取得する株式の総数

85,000,000株(上限)

(発行済株式総数(自己株式を除く)に対する割合:16.7%)

 ③ 株式の取得価額の総額

2,000億円(上限)

 ④ 取得期間

2023年8月4日~2024年4月30日

 ⑤ 取得方法

東京証券取引所における取引一任契約に基づく市場買付

(注)尚、市場動向等により、一部又は全部の取得が行われない可能性があります。

 

(2) 上記取締役会決議に基づき取得した自己株式の累計(2024年1月31日現在)

①取得した株式の総数  36,915,100株

②株式の取得価額の総額 141,999,335,900円

 

2【その他】

2023年11月6日に開催された取締役会において、第137期の中間配当に関し次のとおり決議しました。

① 中間配当金の総額

29,497百万円

② 1株当たりの金額

60円

③ 支払請求権の効力発生日及び支払開始日

2023年12月1日

(注)当社定款第51条の規定に基づき、2023年9月30日の最終の株主名簿に記載又は記録された株主又は登録株式質権者に対し、支払いを行います。