第4 【経理の状況】

1. 四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令第64号。以下「四半期連結財務諸表規則」という。)に基づいて作成しております。

なお、四半期連結財務諸表規則第5条の2第3項により、四半期連結キャッシュ・フロー計算書を作成しております。

 

2. 監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第3四半期連結会計期間(2023年10月1日から2023年12月31日まで)及び第3四半期連結累計期間(2023年4月1日から2023年12月31日まで)に係る四半期連結財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

 

1 【四半期連結財務諸表】

(1) 【四半期連結貸借対照表】

 

 

(単位:百万円)

 

前連結会計年度

(2023年3月31日)

当第3四半期連結会計期間

(2023年12月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

225,011

323,517

受取手形、営業未収入金及び契約資産

69,987

62,257

有価証券

3,578

6,511

販売用不動産

65,252

151,239

仕掛販売用不動産

420,956

473,157

開発用不動産

719

719

未成工事支出金

5,201

7,817

その他の棚卸資産

1,413

1,635

エクイティ出資

716,416

935,178

その他

108,723

128,941

貸倒引当金

659

965

流動資産合計

1,616,602

2,090,009

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物

2,984,949

3,124,774

減価償却累計額及び減損損失累計額

1,761,958

1,799,049

建物及び構築物(純額)

1,222,991

1,325,725

機械装置及び運搬具

100,030

101,679

減価償却累計額及び減損損失累計額

72,120

75,365

機械装置及び運搬具(純額)

27,909

26,313

土地

2,335,460

2,355,423

信託土地

575,648

575,529

建設仮勘定

228,955

246,186

その他

69,815

76,894

減価償却累計額及び減損損失累計額

44,565

47,609

その他(純額)

25,249

29,284

有形固定資産合計

4,416,214

4,558,462

無形固定資産

 

 

借地権

81,745

77,258

その他

29,441

28,711

無形固定資産合計

111,187

105,970

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

306,352

364,795

長期貸付金

2,559

5,133

敷金及び保証金

144,070

147,837

退職給付に係る資産

62,528

65,609

繰延税金資産

25,943

26,622

その他

187,095

191,446

貸倒引当金

596

618

投資その他の資産合計

727,954

800,825

固定資産合計

5,255,356

5,465,258

資産合計

6,871,959

7,555,268

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

前連結会計年度

(2023年3月31日)

当第3四半期連結会計期間

(2023年12月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び営業未払金

66,407

59,860

短期借入金

194,881

272,195

1年内返済予定の長期借入金

210,087

86,085

コマーシャル・ペーパー

200,000

1年内償還予定の社債

26,635

47,479

未払法人税等

23,574

10,778

その他

333,752

318,215

流動負債合計

855,337

994,614

固定負債

 

 

社債

820,584

840,584

長期借入金

1,618,019

1,900,551

受入敷金保証金

448,442

447,752

繰延税金負債

288,861

323,780

再評価に係る繰延税金負債

264,082

264,082

退職給付に係る負債

27,644

28,207

役員退職慰労引当金

478

445

環境対策引当金

582

110

負ののれん

60,413

62,384

その他

107,568

198,968

固定負債合計

3,636,680

4,066,869

負債合計

4,492,017

5,061,483

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

142,414

142,414

資本剰余金

157,914

159,505

利益剰余金

1,147,425

1,174,864

自己株式

48,454

102,063

株主資本合計

1,399,299

1,374,720

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

138,552

174,176

繰延ヘッジ損益

2,106

2,817

土地再評価差額金

526,417

526,417

為替換算調整勘定

77,489

175,640

退職給付に係る調整累計額

13,695

11,277

その他の包括利益累計額合計

758,261

890,328

新株予約権

193

71

非支配株主持分

222,187

228,663

純資産合計

2,379,941

2,493,784

負債純資産合計

6,871,959

7,555,268

 

(2) 【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第3四半期連結累計期間】

 

 

(単位:百万円)

 

前第3四半期連結累計期間

(自 2022年 4月 1日

   至 2022年12月31日)

当第3四半期連結累計期間

(自 2023年 4月 1日

   至 2023年12月31日)

営業収益

906,324

926,448

営業原価

634,631

698,158

営業総利益

271,693

228,290

販売費及び一般管理費

71,680

81,469

営業利益

200,012

146,821

営業外収益

 

 

受取利息

557

905

受取配当金

7,293

8,756

持分法による投資利益

315

378

その他

3,605

3,238

営業外収益合計

11,771

13,278

営業外費用

 

 

支払利息

18,449

26,170

固定資産除却損

3,371

3,794

その他

6,957

6,850

営業外費用合計

28,779

36,815

経常利益

183,004

123,284

特別利益

 

 

固定資産売却益

6,401

投資有価証券売却益

2,459

16,295

特別利益合計

8,860

16,295

特別損失

 

 

固定資産除却関連損

16,249

投資有価証券評価損

2,637

エクイティ出資評価損

4,543

特別損失合計

23,430

税金等調整前四半期純利益

168,435

139,579

法人税、住民税及び事業税

38,598

39,148

法人税等調整額

6,859

15,514

法人税等合計

45,458

54,662

四半期純利益

122,977

84,916

非支配株主に帰属する四半期純利益

20,167

7,369

親会社株主に帰属する四半期純利益

102,809

77,547

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第3四半期連結累計期間】

 

 

(単位:百万円)

 

前第3四半期連結累計期間

(自 2022年 4月 1日

   至 2022年12月31日)

当第3四半期連結累計期間

(自 2023年 4月 1日

   至 2023年12月31日)

四半期純利益

122,977

84,916

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

2,426

35,631

繰延ヘッジ損益

3,243

708

為替換算調整勘定

141,468

102,164

退職給付に係る調整額

2,254

2,409

持分法適用会社に対する持分相当額

2,195

2

その他の包括利益合計

147,079

136,097

四半期包括利益

270,056

221,014

(内訳)

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

238,410

209,614

非支配株主に係る四半期包括利益

31,645

11,400

 

(3) 【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

(単位:百万円)

 

前第3四半期連結累計期間

(自 2022年 4月 1日

   至 2022年12月31日)

当第3四半期連結累計期間

(自 2023年 4月 1日

   至 2023年12月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税金等調整前四半期純利益

168,435

139,579

減価償却費

69,775

72,293

有形固定資産除売却損益(△は益)

1,006

1,741

有価証券売却損益(△は益)

2,459

16,295

有価証券評価損益(△は益)

2,637

エクイティ出資評価損

4,543

社債発行費

269

209

のれん償却額

2,236

2,771

持分法による投資損益(△は益)

315

378

引当金の増減額(△は減少)

289

186

退職給付に係る負債の増減額(△は減少)

7,210

5,854

受取利息及び受取配当金

7,850

9,661

支払利息

18,449

26,170

売上債権及び契約資産の増減額(△は増加)

13,182

9,037

棚卸資産の増減額(△は増加)

122,862

8,555

エクイティ出資の増減額(△は増加)

3,343

136,374

前渡金の増減額(△は増加)

333

482

敷金及び保証金の増減額(△は増加)

1,559

3,747

仕入債務の増減額(△は減少)

15,371

6,634

未払消費税等の増減額(△は減少)

2,245

2,193

預り敷金及び保証金の増減額(△は減少)

6,524

690

その他

15,836

74,855

小計

109,876

136,569

利息及び配当金の受取額

8,452

9,058

利息の支払額

17,315

25,074

法人税等の支払額又は還付額(△は支払)

60,776

62,334

営業活動によるキャッシュ・フロー

40,236

58,219

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

定期預金の払戻による収入

67

2

定期預金の預入による支出

1

2

有価証券の売却及び償還による収入

2,015

1,100

有価証券の取得による支出

1,945

818

有形固定資産の売却による収入

10,189

33

有形固定資産の取得による支出

205,278

286,003

投資有価証券の売却及び償還による収入

5,847

24,494

投資有価証券の取得による支出

3,565

8,314

短期貸付金の回収による収入

172

短期貸付けによる支出

352

132

長期貸付金の回収による収入

9

26

長期貸付けによる支出

212

2,461

その他

7,682

6,101

投資活動によるキャッシュ・フロー

200,909

278,003

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

前第3四半期連結累計期間

(自 2022年 4月 1日

   至 2022年12月31日)

当第3四半期連結累計期間

(自 2023年 4月 1日

   至 2023年12月31日)

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

短期借入金の純増減額(△は減少)

6,124

52,321

コマーシャル・ペーパーの純増減額(△は減少)

200,000

200,000

ファイナンス・リース債務の返済による支出

628

240

長期借入れによる収入

184,338

302,620

長期借入金の返済による支出

83,215

175,097

社債の発行による収入

59,730

59,790

社債の償還による支出

80,000

20,000

連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出

2,623

自己株式の純増減額(△は増加)

16,163

54,253

自己株式取得のための預託金の増減額(△は増加)

10,345

配当金の支払額

51,613

50,078

非支配株主への配当金の支払額

12,278

13,047

非支配株主からの払込みによる収入

2,773

8,348

その他

68

744

財務活動によるキャッシュ・フロー

198,654

306,996

現金及び現金同等物に係る換算差額

9,045

14,187

現金及び現金同等物の増減額(△は減少)

47,027

101,399

現金及び現金同等物の期首残高

234,244

225,772

新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額

740

連結除外に伴う現金及び現金同等物の減少額

2,629

62

現金及び現金同等物の四半期末残高

*1 279,384

*1 327,109

 

【注記事項】

(四半期連結貸借対照表関係)

1 偶発債務

(1) 保証債務

下記の金融機関借入金に対し債務保証を行っております。

前連結会計年度

(2023年3月31日)

当第3四半期連結会計期間

(2023年12月31日)

(関係会社)

 

 

(関係会社)

 

 

  高松空港㈱

1,500

百万円

  高松空港㈱

1,500

百万円

(その他)

 

 

(その他)

 

 

  住宅購入者

46,930

百万円

  住宅購入者

20,250

百万円

48,430

百万円

21,750

百万円

住宅購入者の保証債務は、主として購入者の住宅ローンに関する抵当権設定登記完了までの金融機関に対する連帯保証債務であります。

 

(2) 事業引受保証

下記の金融機関借入金に対し事業引受保証を行っております。

前連結会計年度

(2023年3月31日)

当第3四半期連結会計期間

(2023年12月31日)

PT.Windas

Development

19,057

百万円

PT.Windas

Development

21,481

百万円

(143,615千米ドル)

(143,615千米ドル)

TRCC/Rock Outlet Center,LLC

1,838

百万円

TRCC/Rock Outlet Center,LLC

1,567

百万円

(13,854千米ドル)

(10,477千米ドル)

3400 Walnut Street Owner LLC

1,062

百万円

(7,103千米ドル)

1465 THIRD AVE JV LP

1,128

百万円

(8,506千米ドル)

Lendlease OSH Residential A Pty Ltd

20,186

百万円

Lendlease OSH Residential A Pty Ltd

21,818

百万円

(225,069千オーストラリアドル)

(225,069千オーストラリアドル)

Lendlease OSH

Residential B Pty Ltd

9,447

百万円

Lendlease OSH

Residential B Pty Ltd

10,118

百万円

(105,332千オーストラリアドル)

(105,332千オーストラリアドル)

RML548Co.,Ltd.

7,163

百万円

RML548Co.,Ltd.

7,654

百万円

(1,832百万タイバーツ)

(1,853百万タイバーツ)

58,822

百万円

63,702

百万円

当社は、Lendlease OSH Residential A Pty Ltd及びRML548Co.,Ltd.の事業について、債権者に対し持分相当額の事業引受保証を行っております。
MEC Group International Inc.は、TRCC/Rock Outlet Center,LLC及び3400 Walnut Street Owner LLCの事業について、債権者に対し事業引受保証を行っております。

三菱地所アジア社は、Lendlease OSH Residential B Pty Ltdの事業について、債権者に対し持分相当額の事業引受保証を行っております。

また、三菱地所アジア社及びMEA Commercial Holdings Pte.Ltd.は、PT.Windas Developmentの事業につい

て、債権者に対し事業引受保証を行っております。なお、持分相当額を超える金額については、共同事業者から担保提供又は保証を受けております。

 

(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)

 *1 現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

 

 前第3四半期連結累計期間

(自  2022年 4月 1日

  至  2022年12月31日)

 当第3四半期連結累計期間

(自  2023年 4月 1日

  至  2023年12月31日)

現金及び預金勘定

276,112

百万円

323,517

百万円

預入期間が3か月を超える定期預金

△707

百万円

△204

百万円

取得日から満期又は償還までの

期間が3か月以内の有価証券

3,978

百万円

3,797

百万円

現金及び現金同等物

279,384

百万円

327,109

百万円

 

(株主資本等関係)

Ⅰ 前第3四半期連結累計期間(自 2022年4月1日 至 2022年12月31日)

1 配当金支払額

決議

株式の種類

配当金の総額

(百万円)

1株当たり

配当額

(円)

基準日

効力発生日

配当の原資

2022年6月29日

定時株主総会

普通株式

26,452

20

2022年3月31日

2022年6月30日

利益剰余金

2022年11月10日

取締役会

普通株式

25,135

19

2022年9月30日

2022年12月6日

利益剰余金

 

2 株主資本の金額の著しい変動

(自己株式の消却)

当社は、会社法第178条の規定に基づき、取締役会決議による委任により2022年11月10日、当社執行役社長が自己株式の消却を決定し、2022年11月30日付で67,190,400株の自己株式の消却を実施いたしました。当該消却により、当第3四半期連結累計期間において利益剰余金及び自己株式がそれぞれ129,285百万円減少しております。この結果等により、当第3四半期連結会計期間末において利益剰余金が1,085,325百万円、自己株式が18,795百万円となっております。

 

Ⅱ 当第3四半期連結累計期間(自 2023年4月1日 至 2023年12月31日)

1 配当金支払額

決議

株式の種類

配当金の総額

(百万円)

1株当たり

配当額

(円)

基準日

効力発生日

配当の原資

2023年6月29日

定時株主総会

普通株式

24,628

19

2023年3月31日

2023年6月30日

利益剰余金

2023年11月9日

取締役会

普通株式

25,464

20

2023年9月30日

2023年12月6日

利益剰余金

 

2 株主資本の金額の著しい変動

該当事項はありません。

 

(セグメント情報等)

【セグメント情報】

Ⅰ 前第3四半期連結累計期間(自 2022年4月1日 至 2022年12月31日)

 

1. 報告セグメントごとの営業収益及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

報告セグメント

その他

の事業

(注)1

合計

調整額

(注)2

四半期連結

損益計算書

計上額

(注)3

 

コマーシャル不動産事業

住宅事業

海外事業

投資マネジ

メント事業

設計監理・

不動産サー

ビス事業

営業収益

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(1)外部顧客への営業収益

511,638

199,072

121,992

38,659

34,548

905,912

412

906,324

906,324

(2)セグメント間の

   内部営業収益又は振替高

4,399

1,301

298

2,467

6,250

14,120

6,723

20,843

20,843

516,037

200,374

121,694

41,127

40,798

920,032

7,135

927,168

20,843

906,324

セグメント利益又は損失(△)

121,913

10,137

69,178

19,382

420

221,033

1,514

219,518

19,506

200,012

 

(注)1. 「その他の事業」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、情報システムの開発、保守管理、給与厚生研修関連業務の受託、リーシング営業等を行っております。

2. セグメント利益又は損失の調整額△19,506百万円には、セグメント間取引消去△870百万円、各報告セグメントに配分していない全社費用△18,635百万円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費等であります。

3. セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書における営業利益の額と調整しております。

 

 

Ⅱ 当第3四半期連結累計期間(自 2023年4月1日 至 2023年12月31日)

 

1. 報告セグメントごとの営業収益及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

報告セグメント

その他

の事業

(注)1

合計

調整額

(注)2

四半期連結

損益計算書

計上額

(注)3

 

コマーシャル不動産事業

住宅事業

海外事業

投資マネジ

メント事業

設計監理・

不動産サー

ビス事業

営業収益

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(1)外部顧客への営業収益

566,280

209,337

88,560

19,914

41,657

925,750

698

926,448

926,448

(2)セグメント間の

   内部営業収益又は振替高

4,807

1,883

380

1,688

7,075

15,073

7,274

22,347

22,347

571,087

211,220

88,179

21,602

48,732

940,823

7,972

948,795

22,347

926,448

セグメント利益又は損失(△)

134,215

7,049

26,781

3,593

4,568

169,021

1,129

167,892

21,070

146,821

 

(注)1. 「その他の事業」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、情報システムの開発、保守管理、給与厚生研修関連業務の受託、リーシング営業等を行っております。

2. セグメント利益又は損失の調整額△21,070百万円には、セグメント間取引消去△899百万円、各報告セグメントに配分していない全社費用△20,171百万円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費等であります。

3. セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書における営業利益の額と調整しております。

 

(収益認識関係)

(顧客との契約から生じる収益を分解した情報)

当社は、営業収益を事業セグメントに基づき分解するとともに、コマーシャル不動産事業と住宅事業については、さらに財・サービスの区分により分解しております。

 

 

(単位:百万円)

 

  前第3四半期連結累計期間

(自 2022年 4月 1日

  至 2022年12月31日)

  当第3四半期連結累計期間

(自 2023年 4月 1日

  至 2023年12月31日)

コマ―シャル不動産事業

 

 

不動産賃貸(注)1

410,679

419,200

不動産販売

22,906

41,040

その他

82,452

110,846

 計

516,037

571,087

住宅事業

 

 

マンション販売

52,554

64,132

住宅管理業務受託

41,307

42,899

注文住宅

27,188

25,691

その他

79,324

78,498

 計

200,374

211,220

海外事業(注)1

121,694

88,179

投資マネジメント事業

41,127

21,602

設計監理・不動産サービス事業

40,798

48,732

その他の事業

7,135

7,972

 合計

927,168

948,795

セグメント間取引(注)2

△20,843

△22,347

四半期連結財務諸表計上額

906,324

926,448

顧客との契約から生じる収益

349,120

441,622

その他の源泉から生じる収益(注)1

557,203

484,826

 

(注)1. コマーシャル不動産事業における不動産賃貸及び海外事業の営業収益は主に企業会計基準第13号「リース取引に関する会計基準」等を適用して認識しております。なお、在外連結子会社の財務諸表について、実務対応報告第18号に基づき国際財務報告基準(IFRS)又は米国会計基準に準拠して作成されている場合は、当該財務諸表を利用しております。

2. 上記収益の分解はセグメント間の内部営業収益又は振替高を含んでおります。内訳は「注記事項(セグメント情報等)」に記載のとおりであります。

 

(1株当たり情報)

1株当たり四半期純利益及び算定上の基礎並びに潜在株式調整後1株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

 前第3四半期連結累計期間

(自 2022年 4月 1日

  至 2022年12月31日)

 当第3四半期連結累計期間

(自 2023年 4月 1日

  至 2023年12月31日)

(1)  1株当たり四半期純利益

77円79銭

60円61銭

(算定上の基礎)

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益

(百万円)

102,809

77,547

普通株主に帰属しない金額(百万円)

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期

純利益(百万円)

102,809

77,547

普通株式の期中平均株式数(株)

1,321,578,906

1,279,390,008

(2)  潜在株式調整後1株当たり四半期純利益

77円79銭

60円61銭

(算定上の基礎)

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益調整額

(百万円)

普通株式増加数(株)

106,444

83,954

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

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──────────

 

2 【その他】

2023年11月9日開催の取締役会において、2023年度(2023年4月1日から2024年3月31日まで)の中間配当につき次のとおり決議いたしました。

中間配当の総額                 25,464百万円

1株当たりの中間配当金                    20円

支払請求権の効力発生日及び支払開始日      2023年12月6日

 

(注)2023年9月30日の最終株主名簿に記載又は記録された株主又は登録株式質権者に対し、支払いを行いました。