第5【経理の状況】

1.連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について

(1)当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和51年大蔵省令第28号)に基づいて作成しております。

 

(2)当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。)に基づいて作成しております。

 また、当社は、特例財務諸表提出会社に該当し、財務諸表等規則第127条の規定により財務諸表を作成しております。

 

2.監査証明について

 当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、連結会計年度(2023年2月1日から2024年1月31日まで)の連結財務諸表及び事業年度(2023年2月1日から2024年1月31日まで)の財務諸表について、三優監査法人の監査を受けております。

 

3.連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて

 当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内容を適切に把握し、または会計基準等の変更等について適時に対応することができる体制を整備するため、監査法人等の主催する研修に適宜参加し、定期的に会計基準の検討を行っております。

 

1【連結財務諸表等】

(1)【連結財務諸表】

①【連結貸借対照表】

 

 

(単位:千円)

 

前連結会計年度

(2023年1月31日)

当連結会計年度

(2024年1月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

2,504,646

4,163,366

売掛金

1,233,871

1,046,295

商品

2,641,633

3,123,325

その他

142,405

345,847

流動資産合計

6,522,557

8,678,834

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物

2,890,429

2,318,065

減価償却累計額

893,280

969,416

建物及び構築物(純額)

1,997,148

1,348,649

工具、器具及び備品

233,144

213,118

減価償却累計額

130,846

155,848

工具、器具及び備品(純額)

102,297

57,270

建設仮勘定

8,173

使用権資産

1,003,859

307,530

有形固定資産合計

3,103,305

1,721,622

無形固定資産

 

 

ソフトウエア

65,088

37,726

無形固定資産合計

65,088

37,726

投資その他の資産

 

 

繰延税金資産

122,641

140,531

差入保証金

1,366,467

1,280,225

その他

15,570

29,196

投資その他の資産合計

1,504,680

1,449,953

固定資産合計

4,673,073

3,209,302

資産合計

11,195,631

11,888,137

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

862,485

717,929

短期借入金

1,100,000

900,000

1年内返済予定の長期借入金

819,864

1,361,796

未払費用

581,062

511,147

未払法人税等

201,118

390,259

リース債務

565,687

199,696

契約負債

87,385

78,161

賞与引当金

62,102

71,361

その他

308,720

99,338

流動負債合計

4,588,425

4,329,691

固定負債

 

 

長期借入金

697,225

1,852,165

リース債務

464,506

130,766

資産除去債務

79,107

41,855

固定負債合計

1,240,839

2,024,788

負債合計

5,829,264

6,354,480

 

 

 

 

(単位:千円)

 

前連結会計年度

(2023年1月31日)

当連結会計年度

(2024年1月31日)

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

564,537

576,337

資本剰余金

863,306

560,337

利益剰余金

5,273,731

4,470,408

自己株式

1,361,785

株主資本合計

5,339,790

5,607,084

その他の包括利益累計額

 

 

為替換算調整勘定

18,576

81,127

その他の包括利益累計額合計

18,576

81,127

新株予約権

8,000

7,700

純資産合計

5,366,366

5,533,657

負債純資産合計

11,195,631

11,888,137

 

②【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】
【連結損益計算書】

 

 

(単位:千円)

 

 前連結会計年度

(自 2022年2月1日

 至 2023年1月31日)

 当連結会計年度

(自 2023年2月1日

 至 2024年1月31日)

売上高

※1 19,181,858

※1 19,986,284

売上原価

※2 9,572,386

※2 9,970,809

売上総利益

9,609,472

10,015,475

販売費及び一般管理費

※3 9,394,440

※3 9,134,243

営業利益

215,032

881,231

営業外収益

 

 

受取利息及び配当金

91

258

為替差益

75,291

225,931

助成金収入

20,958

13,675

その他

13,312

39,840

営業外収益合計

109,654

279,704

営業外費用

 

 

支払利息

55,629

34,553

支払手数料

1,500

その他

2,089

3,997

営業外費用合計

59,218

38,550

経常利益

265,467

1,122,385

特別利益

 

 

債務勘定整理益

51,187

特別利益合計

51,187

特別損失

 

 

減損損失

※4 262,631

※4 288,775

店舗解約損失

※5 211,889

※5 31,923

その他

204

45

特別損失合計

474,725

320,744

税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失(△)

209,257

852,828

法人税、住民税及び事業税

338,531

535,290

法人税等調整額

8,268

17,889

法人税等合計

330,263

517,401

当期純利益又は当期純損失(△)

539,521

335,426

親会社株主に帰属する当期純利益又は親会社株主に帰属する当期純損失(△)

539,521

335,426

 

【連結包括利益計算書】

 

 

(単位:千円)

 

 前連結会計年度

(自 2022年2月1日

 至 2023年1月31日)

 当連結会計年度

(自 2023年2月1日

 至 2024年1月31日)

当期純利益又は当期純損失(△)

539,521

335,426

その他の包括利益

 

 

為替換算調整勘定

3,829

99,703

その他の包括利益合計

3,829

99,703

包括利益

535,691

235,722

(内訳)

 

 

親会社株主に係る包括利益

535,691

235,722

 

③【連結株主資本等変動計算書】

前連結会計年度(自 2022年2月1日 至 2023年1月31日)

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

株主資本

 

資本金

資本剰余金

利益剰余金

自己株式

株主資本合計

当期首残高

564,537

863,306

5,815,241

1,359,240

5,883,845

会計方針の変更による累積的影響額

 

 

1,988

 

1,988

会計方針の変更を反映した当期首残高

564,537

863,306

5,813,253

1,359,240

5,881,857

当期変動額

 

 

 

 

 

新株の発行

 

 

 

 

剰余金の配当

 

 

 

 

親会社株主に帰属する当期純損失(△)

 

 

539,521

 

539,521

自己株式の取得

 

 

 

2,545

2,545

自己株式の消却

 

 

 

 

その他資本剰余金の負の残高の振替

 

 

 

 

株主資本以外の項目の当期変動額(純額)

 

 

 

 

 

当期変動額合計

 

 

539,521

2,545

542,066

当期末残高

564,537

863,306

5,273,731

1,361,785

5,339,790

 

 

 

 

 

 

その他の包括利益

累計額

新株予約権

純資産合計

 

為替換算調整勘定

当期首残高

14,746

6,000

5,904,592

会計方針の変更による累積的影響額

 

 

1,988

会計方針の変更を反映した当期首残高

14,746

6,000

5,902,603

当期変動額

 

 

 

新株の発行

 

 

剰余金の配当

 

 

親会社株主に帰属する当期純損失(△)

 

 

539,521

自己株式の取得

 

 

2,545

自己株式の消却

 

 

その他資本剰余金の負の残高の振替

 

 

株主資本以外の項目の当期変動額(純額)

3,829

2,000

5,829

当期変動額合計

3,829

2,000

536,237

当期末残高

18,576

8,000

5,366,366

 

当連結会計年度(自 2023年2月1日 至 2024年1月31日)

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

株主資本

 

資本金

資本剰余金

利益剰余金

自己株式

株主資本合計

当期首残高

564,537

863,306

5,273,731

1,361,785

5,339,790

会計方針の変更による累積的影響額

 

 

 

 

 

会計方針の変更を反映した当期首残高

564,537

863,306

5,273,731

1,361,785

5,339,790

当期変動額

 

 

 

 

 

新株の発行

11,800

11,800

 

 

23,600

剰余金の配当

 

 

91,732

 

91,732

親会社株主に帰属する当期純利益

 

 

335,426

 

335,426

自己株式の取得

 

 

 

 

自己株式の消却

 

1,361,785

 

1,361,785

その他資本剰余金の負の残高の振替

 

1,047,016

1,047,016

 

株主資本以外の項目の当期変動額(純額)

 

 

 

 

 

当期変動額合計

11,800

302,969

803,322

1,361,785

267,293

当期末残高

576,337

560,337

4,470,408

5,607,084

 

 

 

 

 

 

その他の包括利益

累計額

新株予約権

純資産合計

 

為替換算調整勘定

当期首残高

18,576

8,000

5,366,366

会計方針の変更による累積的影響額

 

 

 

会計方針の変更を反映した当期首残高

18,576

8,000

5,366,366

当期変動額

 

 

 

新株の発行

 

 

23,600

剰余金の配当

 

 

91,732

親会社株主に帰属する当期純利益

 

 

335,426

自己株式の取得

 

 

自己株式の消却

 

 

その他資本剰余金の負の残高の振替

 

 

株主資本以外の項目の当期変動額(純額)

99,703

300

100,003

当期変動額合計

99,703

300

167,290

当期末残高

81,127

7,700

5,533,657

 

④【連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

(単位:千円)

 

 前連結会計年度

(自 2022年2月1日

 至 2023年1月31日)

 当連結会計年度

(自 2023年2月1日

 至 2024年1月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失(△)

209,257

852,828

減価償却費

1,138,650

953,646

ソフトウエア償却費

28,013

27,947

債務勘定整理益

51,187

減損損失

262,631

288,775

店舗解約損失

211,889

31,923

賞与引当金の増減額(△は減少)

13,648

9,168

ポイント引当金の増減額(△は減少)

95,249

契約負債の増加額(△は減少)

87,385

9,223

受取利息及び受取配当金

91

258

支払利息

55,629

34,553

売上債権の増減額(△は増加)

180,108

190,882

棚卸資産の増減額(△は増加)

503,211

459,826

仕入債務の増減額(△は減少)

207,673

232,044

未払費用の増減額(△は減少)

25,565

71,345

その他

55,412

324,331

小計

632,102

1,241,510

利息及び配当金の受取額

91

258

利息の支払額

55,601

34,526

店舗解約に伴う違約金の支払額

63,226

24,980

法人税等の支払額

448,952

353,728

営業活動によるキャッシュ・フロー

64,414

828,533

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

有形固定資産の取得による支出

761,632

104,900

ソフトウエアの取得による支出

16,302

540

資産除去債務の履行による支出

47,574

52,361

差入保証金の差入による支出

96,620

25,141

差入保証金の回収による収入

194,032

95,308

その他

2,797

27,604

投資活動によるキャッシュ・フロー

730,895

115,239

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

短期借入金の増減額(△は減少)

1,100,000

200,000

長期借入れによる収入

800,000

2,700,000

長期借入金の返済による支出

1,235,934

1,003,126

リース債務の返済による支出

668,390

494,157

配当金の支払額

91,488

新株予約権の行使による株式の発行による収入

23,300

新株予約権の発行による収入

500

財務活動によるキャッシュ・フロー

3,825

934,527

現金及び現金同等物に係る換算差額

29,678

10,899

現金及び現金同等物の増減額(△は減少)

640,628

1,658,720

現金及び現金同等物の期首残高

3,145,275

2,504,646

現金及び現金同等物の期末残高

※1 2,504,646

※1 4,163,366

 

【注記事項】
(連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項)

1.連結の範囲に関する事項

連結子会社の数及び連結子会社名

・連結子会社の数        2

・連結子会社の名称       TOKYO BASE HONG KONG.,Ltd.

                東百国際貿易(上海)有限公司

 

2.連結子会社の事業年度等に関する事項

 連結子会社のうち、東百国際貿易(上海)有限公司の決算日は12月31日であります。

連結財務諸表の作成にあたっては、同日現在の財務諸表を作成し、連結決算日との間に生じた重要な取引については連結上必要な調整を行っております。TOKYO BASE HONG KONG.,Ltd.の決算日は、連結会計年度と一致しております。

 

3.会計方針に関する事項

  (1)重要な資産の評価基準及び評価方法

     棚卸資産

  ・商品         個別法による原価法(貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定)を採用しております。

 

  (2)重要な減価償却資産の減価償却の方法

  イ.有形固定資産

当社は、建物(2016年3月31日以前に取得した建物附属設備を除く)は定額法を、その他は定率法を採用しております。また、連結子会社は定額法を採用しております。

なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。

建物及び構築物   3年~15年

工具、器具及び備品 5年~8年

 

  ロ.使用権資産

リース期間を耐用年数とし、残存価額をゼロとする定額法を採用しております。

なお、中国連結子会社は、IFRS第16号を適用し、リースの借手については、原則としてすべてのリースについて資産及び負債を認識しております。

 

  ハ.無形固定資産(リース資産を除く)

   ・自社利用のソフトウエア

                             社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法を採用しております。

 

  (3) 重要な引当金の計上基準

  イ.貸倒引当金      債権の貸倒による損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。なお、当連結会計年度において、貸倒実績及び貸倒懸念債権等の回収不能見込額がないため貸倒引当金は計上しておりません。

  ロ.賞与引当金      従業員への賞与支給に備えるため、将来の支給見込額のうち当連結会計年度の負担額を計上しております。

 

  (4) 重要な収益及び費用の計上基準

 商品の販売に係る収益は、主に一般消費者向けの衣料品販売であり、実店舗並びにEC(インターネット)で販売をしており、顧客との販売契約に基づいて商品を引き渡す履行義務を負っております。当該履行義務は、商品を引き渡す一時点において、顧客が当該商品に対する支配を獲得して充足されると判断し、引渡時点で収益を認識しております。また、EC販売については、出荷時から商品の支配が顧客に移転される時までの期間が概ね3日程度の期間であることから、商品の出荷時に収益を認識しております。

 当社が運営するポイントプログラムについては、付与したポイントを履行義務と識別し、将来の失効見込み等を考慮して算出された独立販売価格を基礎として取引価格の配分を行い、ポイントの使用時及び失効時に収益を認識しております。また、他社が運営するポイントプログラムに係るポイント相当額については、顧客に対する商品販売の履行義務に係る取引価格の算定において、第三者のために回収する金額として、取引価格から控除し収益を認識しております。

 

  (5) 重要な外貨建の資産又は負債の本邦通貨への換算の基準

 外貨建金銭債権債務は、連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。

 なお、在外子会社の資産及び負債は、在外子会社の決算日の直物為替相場により円貨に換算し、収益及び費用は期中平均相場により円貨に換算し、換算差額は純資産の部における為替換算調整勘定に含めて計上しております。

 

  (6) 連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲

 連結キャッシュ・フロー計算書における資金(現金及び現金同等物)は、手許現金、随時引き出し可能な現金

及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から3カ月以内に償還

期限の到来する短期投資からなっております。

 

(重要な会計上の見積り)

1.商品の評価

(1)当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額

                           (単位:千円)

 

前連結会計年度

当連結会計年度

商品

2,641,633

3,123,325

(2)識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報

 商品の評価については、商品をブランド別・保有期間別に分類したうえで、将来の販売又は処分等による損失発生見込額を、当連結会計年度における赤字販売額の期首在庫に対する比率及び滞留在庫の販売消化率に基づき算定しております。滞留の判定においては、過去の販売実績等に基づき、保有期間が一定の期間内にある商品は営業循環過程にあると仮定しております。

 なお、今後の市場環境等の変化により、見積りに用いた仮定の見直しが必要となった場合、翌連結会計年度において追加の帳簿価額の切下げが発生する可能性があります。

 

2.固定資産の減損

(1)当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額

                          (単位:千円)

 

前連結会計年度

当連結会計年度

有形固定資産

3,103,305

1,721,622

うち店舗設備

2,933,082

1,570,335

 

(2)識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報

 当社グループでは、店舗資産については店舗を単位として資産のグルーピングを行っております。

 営業活動による損益が継続してマイナスとなった場合や閉店の決定があった場合等、資産グループに減損の兆候があると判断した場合には、資産グループから得られる割引前将来キャッシュ・フローの総額とその帳簿価額との比較を行い、減損損失を認識すべきであると判断した場合には帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失として計上しております。

 割引前将来キャッシュ・フローは、店舗別の事業計画に基づいて算定しており、重要な仮定は将来の売上予測であります。

 将来キャッシュ・フローの見積りの仮定には不確実性が伴うため、当初見込んでいた売上が得られなかった場合等、見積りの前提条件に変更があった場合には、翌連結会計年度において減損損失の計上が必要となる可能性があります。

 

(連結貸借対照表関係)

※ 当社においては、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行と当座貸越契約を締結しております。これらの契約に基づく連結会計年度末における当座貸越契約に係る借入未実行残高は次のとおりであります。

 

前連結会計年度

(2023年1月31日)

当連結会計年度

(2024年1月31日)

当座貸越極度額の総額

1,100,000千円

900,000千円

借入実行残高

1,100,000

900,000

差引額

 

(連結損益計算書関係)

※1 顧客との契約から生じる収益

売上高については、顧客との契約から生じる収益及びそれ以外の収益を区分して記載しておりません。顧客との契約から生じる収益の金額は、連結財務諸表「注記事項(収益認識関係)1.顧客との契約から生じる収益を分解した情報」に記載しております。

 

※2 期末棚卸高は収益性の低下に伴う簿価切下後の金額であり、次の棚卸資産評価損が売上原価に含まれております。

 前連結会計年度

(自 2022年2月1日

  至 2023年1月31日)

 当連結会計年度

(自 2023年2月1日

  至 2024年1月31日)

101,144千円

39,327千円

 

※3 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

 

 前連結会計年度

(自 2022年2月1日

  至 2023年1月31日)

 当連結会計年度

(自 2023年2月1日

  至 2024年1月31日)

地代家賃

2,541,122千円

2,738,720千円

販売手数料

995,756千円

891,317千円

給与及び手当

1,754,290千円

1,731,551千円

賞与

61,570千円

73,241千円

賞与引当金繰入額

50,617千円

71,361千円

減価償却費

1,138,650千円

953,646千円

 

※4 減損損失

 当社グループは以下の資産グループについて減損損失を計上しました。

前連結会計年度(自 2022年2月1日 至 2023年1月31日)

場所

用途

種類

減損損失

東京都(国内)

主に賃貸商業

計2店舗

建物

工具、器具及び備品

その他

40,362千円

神奈川県(国内)

主に賃貸商業

計1店舗

建物

工具、器具及び備品

その他

15,489千円

中国(海外)

主に賃貸商業

計11店舗

建物

工具、器具及び備品

その他

206,779千円

 当社グループは、キャッシュ・フローを生み出す最小単位として店舗を基本単位としてグルーピングを行っております。

 これらの資産グループのうち、上記の当連結会計年度に移転及び退店を決定した店舗について帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失として特別損失に計上しております。

 その内訳は、東京都40,362千円(内、建物35,061千円、その他5,300千円)、神奈川県15,489千円(内、建物13,436千円、その他2,052千円)、及び中国206,779千円(内、建物192,229千円、工具、器具及び備品10,779千円、その他3,770千円)であります。

 なお、回収可能価額は使用価値により測定しており、割引率については将来キャッシュ・フローの見積期間が短期間であり、金額的影響が僅少なため、割引計算は行っておりません。

 

当連結会計年度(自 2023年2月1日 至 2024年1月31日)

場所

用途

種類

減損損失

東京都(国内)

主に賃貸商業

計1店舗

建物

工具、器具及び備品

その他

28,719千円

大阪府(国内)

主に賃貸商業

計1店舗

建物

工具、器具及び備品

その他

18,134千円

中国(海外)

主に賃貸商業

計9店舗

建物

工具、器具及び備品

その他

238,779千円

香港(海外)

主に賃貸商業

計1店舗

建物

その他

3,143千円

 当社グループは、キャッシュ・フローを生み出す最小単位として店舗を基本単位としてグルーピングを行っております。

 これらの資産グループのうち、国内については、営業活動から生ずる損益が継続してマイナスとなっており、海外については、当連結会計年度に移転及び退店を決定した店舗があることから、帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失として特別損失に計上しております。

 その内訳は、東京都28,719千円(内、建物23,988千円、工具、器具及び備品1,696千円、その他3,035千円)、大阪府18,134千円(内、建物14,622千円、工具、器具及び備品968千円、その他2,544千円)、及び中国238,779千円(内、建物233,335千円、工具、器具及び備品5,443千円)、および香港3,143千円(内、建物1,472千円、その他1,670千円)であります。

 なお、回収可能価額は使用価値により測定しており、割引率については将来キャッシュ・フローの見積期間が短期間であり、金額的影響が僅少なため、割引計算は行っておりません。

 

※5 店舗解約損失

 前連結会計年度に新型コロナウイルス感染症の影響による不採算店舗の撤退に伴う違約金として、店舗解約損失211,889千円を計上しております。

 当連結会計年度に不採算店舗の撤退に伴う違約金として、店舗解約損失31,923千円を計上しております。

(連結包括利益計算書関係)

※  その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額

 

前連結会計年度

(自 2022年2月1日

至 2023年1月31日)

当連結会計年度

(自 2023年2月1日

至 2024年1月31日)

為替換算調整勘定

 

 

当期発生額

3,829千円

△99,703千円

組替調整額

-千円

-千円

税効果調整前

3,829千円

△99,703千円

税効果額

-千円

-千円

為替換算調整勘定

3,829千円

△99,703千円

その他の包括利益合計

3,829千円

△99,703千円

 

(連結株主資本等変動計算書関係)

前連結会計年度(自 2022年2月1日 至 2023年1月31日)

1.発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項

 

当連結会計年度期首株式数(株)

当連結会計年度増加株式数(株)

当連結会計年度減少株式数(株)

当連結会計年度末株式数(株)

発行済株式

 

 

 

 

普通株式

48,493,800

48,493,800

合計

48,493,800

48,493,800

自己株式

 

 

 

 

普通株式 (注1)

2,622,418

5,000

2,627,418

合計

2,622,418

5,000

2,627,418

(注1)普通株式の自己株式の株式数の増加は、2023年1月16日開催の取締役会決議に基づき、執行役員の退職に伴う無償取得によるものです。

 

2.新株予約権に関する事項

区分

新株予約権の内訳

新株予約権の目的となる株式の種類

新株予約権の目的となる株式の数(株)

当連結会計年度末残高

(千円)

当連結会計年度期首

当連結会計年度増加

当連結会計年度減少

当連結会計年度末

提出会社

(親会社)

ストック・オプションとしての新株予約権

8,000

合計

8,000

 

 

3.配当に関する事項

(1)配当金支払額

該当事項はありません。

(2)基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

決 議

株式の種類

配当の原資

配当金の総額
(千円)

1株当たり
配当額
(円)

基準日

効力発生日

2023年4月25日
定時株主総会

普通株式

利益剰余金

91,732

2

2023年1月31日

2023年4月26日

 

当連結会計年度(自 2023年2月1日 至 2024年1月31日)

1.発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項

 

当連結会計年度期首株式数(株)

当連結会計年度増加株式数(株)

当連結会計年度減少株式数(株)

当連結会計年度末株式数(株)

発行済株式

 

 

 

 

普通株式 (注1)

48,493,800

100,000

2,627,418

45,966,382

合計

48,493,800

100,000

2,627,418

45,966,382

自己株式

 

 

 

 

普通株式 (注2)

2,627,418

2,627,418

合計

2,627,418

2,627,418

(注1)普通株式の発行済株式総数の増加は、ストック・オプションの行使によるものです。

(注2)普通株式の発行済株式及び自己株式の株式数の減少は、取締役会決議による自己株式の消却によるものです。

 

2.新株予約権に関する事項

区分

新株予約権の内訳

新株予約権の目的となる株式の種類

新株予約権の目的となる株式の数(株)

当連結会計年度末残高

(千円)

当連結会計年度期首

当連結会計年度増加

当連結会計年度減少

当連結会計年度末

提出会社

(親会社)

ストック・オプションとしての新株予約権

7,700

合計

7,700

 

 

3.配当に関する事項

(1)配当金支払額

決 議

株式の種類

配当の原資

配当金の総額
(千円)

1株当たり
配当額
(円)

基準日

効力発生日

2023年4月25日
定時株主総会

普通株式

利益剰余金

91,732

2

2023年1月31日

2023年4月26日

 

(2)基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

決 議

株式の種類

配当の原資

配当金の総額
(千円)

1株当たり
配当額
(円)

基準日

効力発生日

2024年4月19日
定時株主総会

普通株式

利益剰余金

183,865

4

2024年1月31日

2024年4月22日

 

 

(連結キャッシュ・フロー計算書関係)

※1.現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

 

前連結会計年度

(自 2022年2月1日

至 2023年1月31日)

当連結会計年度

(自 2023年2月1日

至 2024年1月31日)

現金及び預金勘定

2,504,646千円

4,163,366千円

現金及び現金同等物

2,504,646千円

4,163,366千円

 

      2.重要な非資金取引の内容

        新たに計上したリース取引に係る資産及び債務の額は、以下のとおりであります。

 

前連結会計年度

(自 2022年2月1日

    至 2023年1月31日)

当連結会計年度

(自 2023年2月1日

    至 2024年1月31日)

使用権資産

430,179千円

-千円

リース債務

430,179千円

-千円

 

 

(リース取引関係)

(借主側)

 1.ファイナンス・リース取引

  使用権資産

  ①使用権資産の内容

   主として、店舗賃貸であります。

  ②使用権資産の減価償却の方法

   リース期間を耐用年数とし、残存価額をゼロとする定額法を採用しております。

 

2.オペレーティング・リース取引

オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料

(単位:千円)

 

 

前連結会計年度

(2023年1月31日)

当連結会計年度

(2024年1月31日)

1年内

582,679

349,228

1年超

488,031

138,803

合計

1,070,711

488,031

 

 

(金融商品関係)

1.金融商品の状況に関する事項

(1)金融商品に対する取組方針

 設備投資計画に照らして、必要な資金を銀行借入により調達しております。一時的な余資は原則として

流動性・安全性に長けた金融資産で運用しております。

 デリバティブ取引については行わない方針であります。

 

(2)金融商品の内容及びそのリスク

 営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。なお、売掛金に係る与信先は主に大

手デベロッパーやクレジットカード会社であります。

 不動産賃貸借等物件に係る差入保証金は、差入先・預託先の経済的破綻によりその一部または全額が回収できないリスクがあります。

 営業債務である買掛金は、そのほとんどが2ヶ月以内の支払期日であります。

 

(3)金融商品に係るリスク管理体制

① 信用リスク(取引先の債務不履行等に係るリスク)の管理

 当社は、リスク管理規程に従い、営業債権について、取引先毎に残高を管理するとともに、財務状況の悪化等による回収懸念の軽減を図っております。

 また、差入保証金についても定期的に相手先の状況をモニタリングしております。

② 市場リスク(金利等の変動リスク)の管理

 当社は、借入金に係る支払金利の変動リスクに晒されておりますが、市場の金利動向に留意しながら資金調達をしております。

③ 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理

 各部署からの報告に基づき担当部署が適時に資金繰り計画を作成・更新するとともに手許流動性の維持などにより流動性リスクを管理しております。

 

(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

 金融商品の時価の算定においては、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。

 

2.金融商品の時価等に関する事項

 連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。

 

前連結会計年度(2023年1月31日)

 

連結貸借対照表計上額

(千円)

時価(千円)

差額(千円)

(1)差入保証金

1,366,467

1,307,808

△58,658

資産計

1,366,467

1,307,808

△58,658

(1)長期借入金

(1年以内返済予定の長期借入金含む)

1,517,089

1,515,387

△1,701

(2)リース債務(流動と固定の合算)

1,030,194

1,028,068

△2,125

負債計

2,547,283

2,543,456

△3,827

(注)「現金及び預金」、「売掛金」、「買掛金」、「短期借入金」、「未払費用」及び「未払法人税等」については、現金であること及び短期間で決済されるため時価が帳簿価額に近似するものであることから、記載を省略しております。

 

 

当連結会計年度(2024年1月31日)

 

連結貸借対照表計上額

(千円)

時価(千円)

差額(千円)

(1)差入保証金

1,280,225

1,242,811

△37,413

資産計

1,280,225

1,242,811

△37,413

(1)長期借入金

(1年以内返済予定の長期借入金含む)

3,213,962

3,044,656

△169,305

(2)リース債務(流動と固定の合算)

330,463

343,936

13,472

負債計

3,544,426

3,388,593

△155,832

(注)「現金及び預金」、「売掛金」、「買掛金」、「短期借入金」、「未払費用」及び「未払法人税等」については、現金であること及び短期間で決済されるため時価が帳簿価額に近似するものであることから、記載を省略しております。

 

 

(注1)金銭債権の連結決算日後の償還予定額

前連結会計年度(2023年1月31日)

 

1年以内

(千円)

1年超

5年以内

(千円)

5年超

10年以内

(千円)

10年超

(千円)

現金及び預金

2,504,646

売掛金

1,233,871

差入保証金

15,754

477,770

872,941

合計

3,754,273

477,770

872,941

 

当連結会計年度(2024年1月31日)

 

1年以内

(千円)

1年超

5年以内

(千円)

5年超

10年以内

(千円)

10年超

(千円)

現金及び預金

4,163,366

売掛金

1,046,295

差入保証金

120,482

399,344

738,267

22,131

合計

5,330,144

399,344

738,267

22,131

 

(注2)短期借入金、長期借入金、リース債務の連結決算日後の返済予定額

前連結会計年度(2023年1月31日)

 

1年以内

(千円)

1年超

2年以内

(千円)

2年超

3年以内

(千円)

3年超

4年以内

(千円)

4年超

5年以内

(千円)

5年超

(千円)

短期借入金

1,100,000

長期借入金

819,864

461,064

236,160

リース債務

565,687

317,477

101,857

26,578

18,593

合計

2,485,551

778,542

338,017

26,578

18,593

 

 

当連結会計年度(2024年1月31日)

 

1年以内

(千円)

1年超

2年以内

(千円)

2年超

3年以内

(千円)

3年超

4年以内

(千円)

4年超

5年以内

(千円)

5年超

(千円)

短期借入金

900,000

長期借入金

1,361,796

1,136,929

715,236

リース債務

199,696

82,607

27,865

20,293

合計

2,461,493

1,219,537

743,101

20,293

 

3.金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項

 金融商品の時価を、時価の算定に用いたインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の3つのレベルに分類しております。

 レベル1の時価:観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成される当該時価の算定の対象となる資産又は負債に関する相場価格より算定した時価

 レベル2の時価:観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、レベル1のインプット以外の時価の算定に係るインプットを用いて算定した時価

 レベル3の時価:観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価

 時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットがそれぞれ属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しております。

 

(1)時価で連結貸借対照表に計上している金融商品

前連結会計年度(2023年1月31日)

該当事項はありません。

 

当連結会計年度(2024年1月31日)

該当事項はありません。

 

(2)時価で連結貸借対照表に計上している金融商品以外の金融商品

前連結会計年度(2023年1月31日)

区分

時価(千円)

レベル1

レベル2

レベル3

合計

差入保証金

1,307,808

1,307,808

資産計

1,307,808

1,307,808

長期借入金(1年内返済予定の長期借入金含む)

1,515,387

1,515,387

リース債務(流動と固定の合算)

1,028,068

1,028,068

負債計

2,543,456

2,543,456

 

当連結会計年度(2024年1月31日)

区分

時価(千円)

レベル1

レベル2

レベル3

合計

差入保証金

1,242,811

1,242,811

資産計

1,242,811

1,242,811

長期借入金(1年内返済予定の長期借入金含む)

3,044,656

3,044,656

リース債務(流動と固定の合算)

343,936

343,936

負債計

3,388,593

3,388,593

 

 

(注) 時価の算定に用いた評価技法及び時価の算定に係るインプットの説明

資産

(1) 差入保証金

差入保証金の時価については、その将来キャッシュ・フローを国債の利回りで割り引いた現在価値により算定しており、レベル2の時価に分類しております。ただし、対応する残存期間の国債金利が負である場合は、時価を簿価と合わせることとしております。

負債

(2) 長期借入金(1年内返済予定の長期借入金含む)

これらの時価は、元利金の合計額を、同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しており、レベル2の時価に分類しております。

(3) リース債務(流動と固定の合算)

リース債務の時価については、その将来キャッシュ・フローを中国人民銀行が公表するローンプライムレート(以下、LPR)の利回りで割り引いた現在価値により算定しており、レベル2の時価に分類しております。ただし、対応する残存期間のLPRが負である場合は、時価を簿価と合わせることとしております。これらの時価は、元利金の合計額を、同様の新規リース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。

(ストック・オプション等関係)

1.ストック・オプションに係る費用計上額及び科目名

該当事項はありません。

 

2.ストック・オプションの内容、規模及びその変動状況

(1)ストック・オプションの内容

 

第7回新株予約権

第9回新株予約権

決議年月日

2020年3月13日

2022年4月6日

付与対象者の区分及び人数

当社役員 3名

当社役員 2名

当社子会社従業員 1名

株式の種類別のストック・オプションの数(注1)

普通株式

2,300,000株

普通株式

2,000,000株

付与日

2020年3月31日

2022年4月21日

権利確定条件

(注1)

(注2)

対象勤務期間

定めておりません。

定めておりません。

権利行使期間

自 2020年3月31日

至 2030年3月30日

自 2022年4月21日

至 2027年4月20日

(注)1.第7回新株予約権の権利確定条件は、以下のとおりであります。

① 本新株予約権の割当日から行使期間の終期に至るまでの間に金融商品取引所における当社普通株式の普通取引終値が一度でも行使価額に30%を乗じた価額を下回った場合、新株予約権者は残存するすべての本新株予約権を行使価額で行使期間の満期日までに行使しなければならないものとする。但し、次に掲げる場合に該当するときはこの限りではない。

(a)当社の開示情報に重大な虚偽が含まれることが判明した場合

(b)当社が法令や金融商品取引所の規則に従って開示すべき重要な事実を適正に開示していなかったことが判明した場合

(c)当社が上場廃止となったり、倒産したり、その他本新株予約権発行日において前提とされていた事情に大きな変更が生じた場合

(d)その他、当社が新株予約権者の信頼を著しく害すると客観的に認められる行為をなした場合

② 新株予約権者の相続人による本新株予約権の行使は認めない。

③ 本新株予約権の行使によって、当社の発行済株式総数が当該時点における発行可能株式総数を超過することとなるときは、当該本新株予約権の行使を行うことはできない。

④ 各本新株予約権1個未満の行使を行うことはできない。

2.第9回新株予約権の権利確定条件は、以下のとおりであります。

① 割当日から本新株予約権の行使期間の終期に至るまでの間に東京証券取引所における当社普通株式の普通取引終値が一度でも行使価額に30%を乗じた価格を下回った場合、新株予約権者は残存するすべての本新株予約権を行使価額で行使期間の満期日までに行使しなければならないものとする。但し、次に掲げる場合に該当するときはこの限りではない。

(a)当社の開示情報に重大な虚偽が含まれることが判明した場合

(b)当社が法令や金融商品取引所の規則に従って開示すべき重要な事実を適正に開示していなかったことが判明した場合

(c)当社が上場廃止となったり、倒産したり、その他本新株予約権発行日において前提とされていた事情に大きな変更が生じた場合

(d)その他、当社が新株予約権者の信頼を著しく害すると客観的に認められる行為をなした場合

② 新株予約権者の相続人による本新株予約権の行使は認めない。

③ 本新株予約権の行使によって、当社の発行済株式総数が当該時点における発行可能株式総数を超過することとなるときは、当該本新株予約権の行使を行うことはできない。

④ 各本新株予約権1個未満の行使を行うことはできない。

 

(2)ストック・オプションの規模及びその変動状況

 当連結会計年度(2024年1月期)において存在したストック・オプションを対象とし、ストック・オプションの数については、株式数に換算して記載しております。

① ストック・オプションの数

 

第7回

新株予約権

第9回

新株予約権

決議年月日

 

2020年3月13日

2022年4月6日

権利確定前

(株)

 

 

前連結会計年度末

 

付与

 

失効

 

権利確定

 

未確定残

 

権利確定後

(株)

 

 

前連結会計年度末

 

2,000,000

2,000,000

権利確定

 

権利行使

 

100,000

失効

 

未行使残

 

1,900,000

2,000,000

 

② 単価情報

 

第7回新株予約権

第9回新株予約権

決議年月日

 

2020年3月13日

2022年4月6日

権利行使価額

(円)

233

408

行使時平均株価

(円)

333

付与日における公正な評価単価

(円)

3

1

 

(税効果会計関係)

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

 

前連結会計年度

(2023年1月31日)

当連結会計年度

(2024年1月31日)

繰延税金資産

 

 

未払賞与

18,935千円

21,687千円

未払社会保険料

3,325

4,002

契約負債

26,753

23,320

未払事業税

15,947

25,414

未払事業所税

3,902

5,371

棚卸資産評価損

30,304

38,465

減価償却超過額

16,875

23,740

一括償却資産償却超過額

4,982

1,711

敷金

22,275

31,036

資産除去債務

21,894

13,571

減損損失

52,721

62,811

店舗解約損失

51,667

8,005

繰越欠損金(注2)

245,605

534,060

その他

3,737

806

繰延税金資産小計

518,929

794,005

  評価性引当額(繰越欠損金)

△245,605

△534,060

評価性引当額(繰越欠損金以外)

△148,549

△117,677

評価性引当額小計(注1)

△394,155

△651,738

繰延税金資産合計

124,774

142,267

繰延税金負債

 

 

資産除去債務に対応する除去費用

△2,132

△1,736

繰延税金負債

△2,132

△1,736

繰延税金資産の純額

122,641

140,531

(注)1.評価性引当額が257,582千円増加しております。この増加の主な内容は、連結子会社(東百国際貿易(上海)有限公司)において税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額267,642千円を追加的に認識したことによるものであります。

2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

前連結会計年度(2023年1月31日)

 

1年以内

1年超

2年以内

2年超

3年以内

3年超

4年以内

4年超

5年以内

5年超

当期末残高

税務上の繰越欠損金(a)

221,657

23,947

245,605千円

評価性引当額

△221,657

△23,947

△245,605千円

繰延税金資産

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。

 

当連結会計年度(2024年1月31日)

 

1年以内

1年超

2年以内

2年超

3年以内

3年超

4年以内

4年超

5年以内

5年超

当期末残高

税務上の繰越欠損金(a)

232,385

292,448

9,226

534,060千円

評価性引当額

△232,385

△292,448

△9,226

△534,060千円

繰延税金資産

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。

 

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

 

 

前連結会計年度

(2023年1月31日)

当連結会計年度

(2024年1月31日)

法定実効税率

30.6

(調整)

 

 

交際費等永久に損金に算入されない項目

0.2

住民税均等割

1.5

評価性引当額の増減

30.2

海外子会社の為替変動による影響

△1.3

その他

△0.5

税効果会計適用後の法人税等の負担率

60.7

前連結会計年度は、税金等調整前当期純損失であるため記載を省略しております。

 

(資産除去債務関係)

 当社及び連結子会社は本社建物及び各店舗の不動産賃貸借契約に基づき、退去時における原状回復に係る債務を資産除去債務として認識しておりますが、当該債務の総額に重要性が乏しいため、記載を省略しております。

 なお、退去時における原状回復費用等の見積り額が差入保証金の額を超えない店舗に関しては、当該資産除去債務の負債計上に代えて、不動産賃貸借契約に関する差入保証金の回収が最終的に見込めないと認められる金額を合理的に見積もり、そのうち当連結会計年度の負担に属する金額を費用に計上する方法によっております。

 

(収益認識関係)

1.顧客との契約から生じる収益を分解した情報

 

前連結会計年度(自 2022年2月1日 至 2023年1月31日)

 

(単位:千円)

 

地域別

合計

日本

香港

中国

 実店舗

11,306,672

469,357

2,059,521

13,835,550

 EC

5,286,866

2,139

5,289,006

 その他(注)

57,301

57,301

 顧客との契約から生じる収益

16,650,840

469,357

2,061,661

19,181,858

 外部顧客への売上高

16,650,840

469,357

2,061,661

19,181,858

(注)「その他」の区分は販路に含まれない催事(ファミリーセール等)の売上高であります。

 

当連結会計年度(自 2023年2月1日 至 2024年1月31日)

 

(単位:千円)

 

地域別

合計

日本

香港

中国

 実店舗

12,454,329

589,721

1,915,272

14,959,322

 EC

4,726,687

4,726,687

 その他(注)

300,274

300,274

 顧客との契約から生じる収益

17,481,291

589,721

1,915,272

19,986,284

 外部顧客への売上高

17,481,291

589,721

1,915,272

19,986,284

(注)「その他」の区分は販路に含まれない催事(ファミリーセール等)の売上高であります。

 

2.顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報

 収益を理解するための基礎となる情報は、「(連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項)3.会計方針に関する事項(4)重要な収益及び費用の計上基準」に記載のとおりであります。

 

3.顧客との契約に基づく履行業務の充足と当該契約から生じるキャッシュ・フローとの関係並びに当連結会計年度末において存在する顧客との契約から翌連結会計年度以降に認識すると見込まれる収益の金額及び時期に関する情報

(1)契約負債の残高等

                                           (単位:千円)

 

前連結会計年度

当連結会計年度

顧客との契約から生じた債権(期首残高)

1,047,401

1,233,871

顧客との契約から生じた債権(期末残高)

1,233,871

1,046,295

契約負債(期首残高)

94,440

87,385

契約負債(期末残高)

87,385

78,161

契約負債は主に、当社が付与したポイントのうち期末時点において履行義務を充足していない残高であります。当連結会計年度に認識した収益のうち、期首の契約負債残高に含まれていたものは、87,385千円であります。

 

(2)残存履行義務に配分した取引価格

 当社では、当初に予想される契約期間が1年を超える重要な取引はありません。また、顧客との契約から生じる対価の中に、取引価格に含まれていない重要な金額はありません。

 

(セグメント情報等)

【セグメント情報】

 当社グループは、衣料品販売事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

 

【関連情報】

前連結会計年度(自2022年2月1日 至2023年1月31日)

1.製品及びサービスごとの情報

 単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を省略しております。

 

2.地域ごとの情報

(1)売上高

                          (単位:千円)

日本

香港

中国

合計

16,650,840

469,357

2,061,661

19,181,858

(注)売上高は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。

 

(2)有形固定資産

                          (単位:千円)

日本

香港

中国

合計

1,424,451

24,944

1,653,909

3,103,305

 

3.主要な顧客ごとの情報

 外部顧客への売上高のうち連結損益計算書の売上高の10%以上を占める相手先がいないため、該当事項はありません。

 

当連結会計年度(自2023年2月1日 至2024年1月31日)

1.製品及びサービスごとの情報

 単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を省略しております。

 

2.地域ごとの情報

(1)売上高

                          (単位:千円)

日本

香港

中国

合計

17,481,291

589,721

1,915,272

19,986,284

(注)売上高は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。

 

(2)有形固定資産

                          (単位:千円)

日本

香港

中国

合計

1,176,106

9,254

536,261

1,721,622

 

3.主要な顧客ごとの情報

 外部顧客への売上高のうち連結損益計算書の売上高の10%以上を占める相手先がいないため、該当事項はありません。

 

【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】

(固定資産に係る重要な減損損失)

 前連結会計年度

  「衣料品販売事業」において、262,631千円の減損損失を計上しております。

 当連結会計年度

  「衣料品販売事業」において、288,775千円の減損損失を計上しております。

 

【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】

 該当事項はありません。

 

【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】

 該当事項はありません。

 

【関連当事者情報】

関連当事者との取引

連結財務諸表提出会社と関連当事者との取引

連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主(個人の場合に限る。)等

前連結会計年度(自 2022年2月1日 至 2023年1月31日)

 該当事項はありません。

 

当連結会計年度(自 2023年2月1日 至 2024年1月31日)

(単位:千円)

種類

会社等の名称または氏名

議決権等の

所有

関連当事者との関係

取引の内容

取引金額

科目

期末残高

役員

中水 英紀

(被所有)

直接

13.09%

当社

取締役

ストック・オプションの権利行使

23,300

(注1)ストック・オプションの権利行使は、2020年3月13日開催の取締役会決議に付与された第7回ストック・オプションの内、当連結会計年度における新株予約権の権利行使について記載しております。なお、「取引金額」欄は、当連結会計年度におけるストック・オプションとしての新株予約権行使による株式数に払込金額を乗じた金額を記載しております。

 

 

(1株当たり情報)

 

前連結会計年度

(自 2022年2月1日

至 2023年1月31日)

当連結会計年度

(自 2023年2月1日

至 2024年1月31日)

1株当たり純資産額

116.83円

120.22円

1株当たり当期純利益又は

1株当たり当期純損失(△)

△11.76円

7.31円

潜在株式調整後1株当たり当期純利益

-円

7.20円

(注)1.前連結会計年度の潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、潜在株式は存在するものの、1株当たり当期純損失であるため記載しておりません。

2.1株当たり当期純利益又は1株当たり当期純損失及び潜在株式調整後1株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前連結会計年度

(自 2022年2月1日

至 2023年1月31日)

当連結会計年度

(自 2023年2月1日

至 2024年1月31日)

1株当たり当期純利益又は

1株当たり当期純損失(△)

 

 

親会社株主に帰属する当期純利益又は

親会社株主に帰属する当期純損失(△)(千円)

△539,521

335,426

普通株主に帰属しない金額(千円)

普通株式に係る親会社株主に帰属する

当期純利益又は普通株式に係る

親会社株主に帰属する当期純損失(△)(千円)

△539,521

335,426

普通株式の期中平均株式数(株)

45,871,368

45,866,382

潜在株式調整後1株当たり当期純利益

 

 

親会社株主に帰属する当期純利益調整額(千円)

普通株式増加数(株)

736,854

(うち新株予約権(株))

(-)

(736,854)

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当たり当期純利益の算定に含めなかった潜在株式の概要

第9回新株予約権

新株予約権の数 20,000個

(普通株式 2,000,000株)

 

(重要な後発事象)

(自己株式の取得及び自己株式の消却)

 当社は、2024年3月18日開催の取締役会において、以下のとおり、会社法第165条第3項の規定により読み替えて適用される同法第156条の規定に基づき、自己株式の取得及びその具体的な取得方法について決議し、2024年3月21日付で取得いたしました。また、当社は会社法第178条の規定に基づき、自己株式の消却を行いました。

 

①自己株式の取得及び消却を行う理由

株主還元、資本効率の向上並びに経営環境に応じた機動的な資本政策を遂行するため。

 

②取得の方法

2024年3月21日に東京証券取引所の自己株式立会外買付取引(ToSTNeT-3)において買付けの委託を行いました。

 

③取得の内容

(1)取得した株式の種類   当社普通株式

(2)取得した株式の総数    2,906,900株

                              (発行済株式総数(自己株式を除く)に対する割合6.32%)

(3)株式取得価額の総額  999,973,600円

(4)取得日      2024年3月21日

 

④消却の内容

(1)消却した株式の種類  当社普通株式

(2)消却した株式の総数  上記③により取得した自己株式の全株式数

(3)消却日   2024年3月28日

 

 

⑤【連結附属明細表】
【社債明細表】

該当事項はありません。

 

【借入金等明細表】

区分

当期首残高

(千円)

当期末残高

(千円)

平均利率

(%)

返済期限

短期借入金

1,100,000

900,000

0.2

1年以内に返済予定の長期借入金

819,864

1,361,796

0.4

1年以内に返済予定のリース債務

565,687

199,696

3.8

長期借入金(1年以内に返済予定のものを除く)

697,225

1,852,165

0.5

2025年~2027年

リース債務(1年以内に返済予定のものを除く)

464,506

130,766

3.8

2025年~2027年

合計

3,647,283

4,444,426

 

(注)1.「平均利率」については、期末借入金等残高に対する加重平均利率を記載しております。

2.長期借入金及びリース債務(1年以内に返済予定のものを除く)の連結決算日後5年間の返済予定額は以下のとおりであります。

 

1年超2年以内

(千円)

2年超3年以内

(千円)

3年超4年以内

(千円)

4年超5年以内

(千円)

長期借入金

1,136,929

715,236

リース債務

82,607

27,865

20,293

 

【資産除去債務明細表】

 当連結会計年度期首及び当連結会計年度末における資産除去債務の金額が、当連結会計年度期首及び当連結会計年度末における負債及び純資産の合計額の100分の1以下であるため、連結財務諸表規則第92条の2の規定により記載を省略しております。

 

(2)【その他】

当連結会計年度における四半期情報等

(累計期間)

第1四半期

第2四半期

第3四半期

当連結会計年度

売上高

(千円)

4,725,243

9,656,688

14,304,814

19,986,284

税金等調整前四半期当期純利益

(千円)

85,577

423,627

349,779

852,828

親会社株主に帰属する四半期当期純利益又は親会社株主に帰属する四半期(当期)純損失(△)

(千円)

△1,049

193,053

18,983

335,426

1株当たり四半期

当期純利益又は1株当たり四半期(当期)純損失(△)

(円)

△0.02

4.21

0.41

7.31

 

(会計期間)

 

第1四半期

第2四半期

第3四半期

第4四半期

1株当たり四半期純利益又は1株当たり四半期純損失(△)

(円)

△0.02

4.23

△3.80

6.90