第4【経理の状況】

1.四半期連結財務諸表の作成方法について

 当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(2007年内閣府令第64号)に基づいて作成しております。

 

2.監査証明について

 当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第1四半期連結会計期間(2024年1月1日から2024年3月31日まで)及び第1四半期連結累計期間(2024年1月1日から2024年3月31日まで)に係る四半期連結財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。

 

1【四半期連結財務諸表】

(1)【四半期連結貸借対照表】

 

 

(単位:千円)

 

前連結会計年度

(2023年12月31日)

当第1四半期連結会計期間

(2024年3月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

8,112,206

8,795,965

受取手形、売掛金及び契約資産

3,643,349

3,318,226

営業投資有価証券

2,976,200

2,985,114

商品及び製品

384,326

545,031

仕掛品

76,619

158,496

原材料及び貯蔵品

93,741

55,092

その他

2,339,178

3,095,808

貸倒引当金

38,658

58,490

流動資産合計

17,586,962

18,895,245

固定資産

 

 

有形固定資産

361,668

684,292

無形固定資産

 

 

のれん

1,537,615

1,486,209

その他

192,068

254,196

無形固定資産合計

1,729,683

1,740,405

投資その他の資産

 

 

関係会社株式

3,194,221

3,568,642

その他

3,046,278

3,027,603

貸倒引当金

3,728

5,082

投資その他の資産合計

6,236,771

6,591,163

固定資産合計

8,328,123

9,015,861

資産合計

25,915,085

27,911,106

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

783,868

1,046,191

短期借入金

3,413,000

3,634,000

1年内返済予定の長期借入金

1,635,478

1,702,518

未払法人税等

246,857

239,762

ポイント引当金

3,921,484

3,876,183

賞与引当金

-

15,260

役員賞与引当金

30,000

-

本社移転費用引当金

40,781

40,781

資産除去債務

88,100

88,100

その他

3,291,877

3,630,491

流動負債合計

13,451,447

14,273,288

固定負債

 

 

長期借入金

2,314,085

2,146,123

資産除去債務

-

115,467

その他

103,724

68,724

固定負債合計

2,417,809

2,330,315

負債合計

15,869,257

16,603,603

 

 

 

 

(単位:千円)

 

前連結会計年度

(2023年12月31日)

当第1四半期連結会計期間

(2024年3月31日)

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

2,046,390

2,046,390

資本剰余金

2,567,845

2,567,845

利益剰余金

4,719,572

5,323,685

自己株式

307,818

307,896

株主資本合計

9,025,991

9,630,026

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

158,312

180,183

その他の包括利益累計額合計

158,312

180,183

新株予約権

1,266

1,266

非支配株主持分

860,258

1,496,027

純資産合計

10,045,828

11,307,502

負債純資産合計

25,915,085

27,911,106

 

(2)【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第1四半期連結累計期間】

 

 

(単位:千円)

 

 前第1四半期連結累計期間

(自 2023年1月1日

 至 2023年3月31日)

 当第1四半期連結累計期間

(自 2024年1月1日

 至 2024年3月31日)

売上高

5,525,486

6,718,358

売上原価

3,346,356

3,425,892

売上総利益

2,179,130

3,292,466

販売費及び一般管理費

1,925,522

2,579,229

営業利益

253,607

713,237

営業外収益

 

 

受取利息

300

103

持分法による投資利益

109,525

370,844

投資事業組合運用益

-

56,984

その他

6,350

10,348

営業外収益合計

116,177

438,281

営業外費用

 

 

支払利息

5,377

7,555

投資事業組合運用損

9,603

-

その他

2,724

3,249

営業外費用合計

17,706

10,804

経常利益

352,078

1,140,713

特別損失

 

 

本社移転費用

-

11,703

特別損失合計

-

11,703

税金等調整前四半期純利益

352,078

1,129,010

法人税、住民税及び事業税

121,398

231,047

法人税等調整額

20,536

19,849

法人税等合計

100,862

250,897

四半期純利益

251,215

878,113

非支配株主に帰属する四半期純利益

50,057

45,735

親会社株主に帰属する四半期純利益

201,158

832,378

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第1四半期連結累計期間】

 

 

(単位:千円)

 

 前第1四半期連結累計期間

(自 2023年1月1日

 至 2023年3月31日)

 当第1四半期連結累計期間

(自 2024年1月1日

 至 2024年3月31日)

四半期純利益

251,215

878,113

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

14,789

18,293

持分法適用会社に対する持分相当額

175

3,576

その他の包括利益合計

14,614

21,870

四半期包括利益

265,829

899,983

(内訳)

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

215,772

854,248

非支配株主に係る四半期包括利益

50,057

45,735

 

【注記事項】

(連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更に関する注記)

連結の範囲の重要な変更

 当第1四半期連結会計期間よりApolo Capital1号投資事業有限責任組合を新たに設立したため連結の範囲に含めております

 なおApolo Capital1号投資事業有限責任組合は当社の特定子会社に該当しております

 

(四半期連結貸借対照表関係)

※ 当社グループは、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行9行と当座貸越契約及び貸出コミットメント契約を締結しております。なお、貸出コミットメント契約につきましては、一定の財務制限条項が付されております。

 当第1四半期連結会計期間末における当座貸越契約及び貸出コミットメントに係る借入金未実行残高等は次のとおりであります。

 

 

 

前連結会計年度

(2023年12月31日)

当第1四半期連結会計期間

(2024年3月31日)

当座貸越極度額及び貸出コミットメントの総額

4,850,000千円

5,450,000千円

借入実行残高

3,413,000千円

3,634,000千円

差引額

1,437,000千円

1,816,000千円

 

(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)

 当第1四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第1四半期連結累計期間に係る減価償却費(のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。)及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

 

前第1四半期連結累計期間

(自 2023年1月1日

至 2023年3月31日)

当第1四半期連結累計期間

(自 2024年1月1日

至 2024年3月31日)

減価償却費

66,815千円

59,894千円

のれんの償却額

51,406千円

51,406千円

 

(株主資本等関係)

Ⅰ 前第1四半期連結累計期間(自 2023年1月1日 至 2023年3月31日)

1.配当金支払額

決議

株式の種類

配当金の総額

(千円)

1株当たり

配当額

(円)

基準日

効力発生日

配当の原資

2023年3月29日

定時株主総会

普通株式

227,776

20

2022年12月31日

2023年3月30日

利益剰余金

 

2.基準日が当第1四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第1四半期連結会計期間の末日後となるもの

 該当事項はありません。

 

Ⅱ 当第1四半期連結累計期間(自 2024年1月1日 至 2024年3月31日)

1.配当金支払額

決議

株式の種類

配当金の総額

(千円)

1株当たり

配当額

(円)

基準日

効力発生日

配当の原資

2024年3月26日

定時株主総会

普通株式

228,265

20

2023年12月31日

2024年3月27日

利益剰余金

 

2.基準日が当第1四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第1四半期連結会計期間の末日後となるもの

 該当事項はありません。

 

(セグメント情報等)

【セグメント情報】

Ⅰ 前第1四半期連結累計期間(自 2023年1月1日 至 2023年3月31日)

1.報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

(単位:千円)

 

報告セグメント

調整額

(注)1

四半期連結損益

計算書計上額

(注)2

 

モバイル

サービス事業

フィナンシャル

サービス事業

売上高

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

5,306,946

218,540

5,525,486

-

5,525,486

セグメント間の内部売上高又は振替高

7,934

-

7,934

7,934

-

5,314,880

218,540

5,533,421

7,934

5,525,486

セグメント利益又は損失(△)

686,077

137,627

548,449

294,842

253,607

(注)1.セグメント利益又は損失(△)の調整額△294,842千円は、セグメント間取引消去1,678千円、各報告セグメントに配分していない全社費用△296,520千円であります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

2.セグメント利益又は損失(△)は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

2.報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

 該当事項はありません。

 

Ⅱ 当第1四半期連結累計期間(自 2024年1月1日 至 2024年3月31日)

1.報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

(単位:千円)

 

報告セグメント

調整額

(注)1

四半期連結損益

計算書計上額

(注)2

 

モバイル

サービス事業

フィナンシャル

サービス事業

売上高

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

6,270,873

447,485

6,718,358

-

6,718,358

セグメント間の内部売上高又は振替高

4,571

-

4,571

4,571

-

6,275,444

447,485

6,722,929

4,571

6,718,358

セグメント利益又は損失(△)

1,119,154

54,684

1,064,470

351,232

713,237

(注)1.セグメント利益又は損失(△)の調整額△351,232千円は、各報告セグメントに配分していない全社費用であります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

2.セグメント利益又は損失(△)は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

2.報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

 該当事項はありません。

 

(収益認識関係)

 顧客との契約から生じる収益を主要な財またはサービス別に分解した情報は以下のとおりであります。

 

  前第1四半期連結累計期間(自 2023年1月1日 至 2023年3月31日)

(単位:千円)

 

モバイルサービス事業

フィナンシャル

サービス事業

合計

ポイント

D2C

DX

その他

3,457,617

645,542

1,203,786

-

-

-

-

38,472

3,457,617

645,542

1,203,786

38,472

顧客との契約から生じる収益

5,306,946

38,472

5,345,418

その他の収益

-

180,068

180,068

外部顧客への売上高

5,306,946

218,540

5,525,486

 

  当第1四半期連結累計期間(自 2024年1月1日 至 2024年3月31日)

(単位:千円)

 

モバイルサービス事業

フィナンシャル

サービス事業

合計

ポイント

D2C

DX

その他

3,535,400

1,751,478

983,994

-

-

-

-

94,410

3,535,400

1,751,478

983,994

94,410

顧客との契約から生じる収益

6,270,873

94,410

6,365,284

その他の収益

-

353,074

353,074

外部顧客への売上高

6,270,873

447,485

6,718,358

 

 

(1株当たり情報)

 1株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

項目

前第1四半期連結累計期間

(自 2023年1月1日

至 2023年3月31日)

当第1四半期連結累計期間

(自 2024年1月1日

至 2024年3月31日)

1株当たり四半期純利益

17円67銭

72円93銭

(算定上の基礎)

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益(千円)

201,158

832,378

普通株主に帰属しない金額(千円)

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益(千円)

201,158

832,378

普通株式の期中平均株式数(株)

11,385,204

11,413,251

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

(注)潜在株式調整後1株当たり四半期純利益については、希薄化効果を有している潜在株式が存在しないため記載しておりません。

 

2【その他】

 該当事項はありません。