2【財務諸表等】

(1)【財務諸表】

①【貸借対照表】

 

 

(単位:百万円)

 

前事業年度

(2023年2月28日)

当事業年度

(2024年2月29日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

2,652

7,141

割賦売掛金

162,921

営業貸付金

64,871

立替金

※1 128

※1 80,917

前払費用

639

2,348

未収入金

※1 6,940

※1 156,527

未収収益

※1 184

※1 2,401

短期貸付金

※1 375,020

※1 249,950

1年内回収予定の関係会社長期貸付金

109

120

貯蔵品

1,802

未収還付法人税等

729

224

未収消費税等

1,588

その他

228

貸倒引当金

36,128

流動資産合計

386,404

694,915

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物

426

3,081

減価償却累計額

236

1,755

建物(純額)

190

1,325

車両運搬具

7

減価償却累計額

6

車両運搬具(純額)

0

工具、器具及び備品

406

37,003

減価償却累計額

350

28,929

工具、器具及び備品(純額)

55

8,074

有形固定資産合計

246

9,400

無形固定資産

 

 

ソフトウエア

1,344

104,561

その他

0

無形固定資産合計

1,344

104,561

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

49,743

50,361

関係会社株式

336,690

308,862

関係会社社債

3,054

3,165

関係会社長期貸付金

327

707

長期前払費用

133

29,293

繰延税金資産

11,801

14,532

差入保証金

1,542

2,755

金銭の信託

4,581

長期未収入金

5,490

その他

139

投資その他の資産合計

403,292

419,890

固定資産合計

404,882

533,852

繰延資産

 

 

社債発行費

667

553

繰延資産合計

667

553

資産合計

791,954

1,229,320

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

前事業年度

(2023年2月28日)

当事業年度

(2024年2月29日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

※1 262,764

短期借入金

※1 125,890

※1 179,400

コマーシャル・ペーパー

75,000

50,000

リース債務

3,818

1年内償還予定の社債

75,000

75,000

1年内返済予定の長期借入金

10,500

8,800

1年内返済予定の関係会社長期借入金

109

120

未払金

※1 3,045

※1 49,426

未払費用

411

1,286

未払法人税等

101

651

未払消費税等

71

前受収益

180

793

預り金

※1 2,324

※1 51,222

賞与引当金

136

1,162

役員業績報酬引当金

41

48

債務保証損失引当金

3,091

その他

11

2,057

流動負債合計

292,823

689,644

固定負債

 

 

社債

215,000

180,000

長期借入金

※1 68,500

※1 106,500

関係会社長期借入金

327

241

リース債務

8,958

利息返還損失引当金

2,518

その他

※1 1,591

※1 3,308

固定負債合計

285,418

301,526

負債合計

578,242

991,170

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

45,698

45,698

資本剰余金

 

 

資本準備金

121,506

121,506

資本剰余金合計

121,506

121,506

利益剰余金

 

 

利益準備金

3,687

3,687

その他利益剰余金

 

 

別途積立金

35,995

35,995

繰越利益剰余金

5,300

28,948

利益剰余金合計

44,982

68,630

自己株式

390

357

株主資本合計

211,797

235,478

評価・換算差額等

 

 

その他有価証券評価差額金

1,901

2,665

評価・換算差額等合計

1,901

2,665

新株予約権

13

6

純資産合計

213,712

238,150

負債純資産合計

791,954

1,229,320

 

②【損益計算書】

 

 

(単位:百万円)

 

前事業年度

(自 2022年3月1日

 至 2023年2月28日)

当事業年度

(自 2023年3月1日

 至 2024年2月29日)

営業収益

 

 

包括信用購入あっせん収益

54,279

個別信用購入あっせん収益

6

融資収益

12

1,247

信用保証料

41,836

プロセッシング収益

4,059

業務代行収益

8,644

償却債権取立益

79

金融収益

 

 

受取利息

1,154

1,182

金融収益合計

1,154

1,182

その他

8,558

15,203

営業収益合計

※1 9,725

※1 126,539

営業費用

 

 

金融費用

 

 

その他の金融費用

1,706

2,302

金融費用合計

1,706

2,302

販売費及び一般管理費

※1,※2 8,143

※1,※2 122,548

営業費用合計

9,849

124,850

営業利益又は営業損失(△)

124

1,689

営業外収益

 

 

受取配当金

※1 9,360

※1 6,798

為替差益

313

77

その他

※1 5

※1 114

営業外収益合計

9,678

6,990

営業外費用

 

 

投資有価証券評価損

9

デリバティブ評価損

370

214

その他

※1 3

※1 2

営業外費用合計

383

217

経常利益

9,170

8,461

特別利益

 

 

投資有価証券売却益

169

抱合株式消滅差益

30,618

その他

3

94

特別利益合計

3

30,883

特別損失

 

 

固定資産処分損

4

86

関係会社株式評価損

1,636

経営統合費用

84

475

特別損失合計

88

2,198

税引前当期純利益

9,086

37,146

法人税、住民税及び事業税

463

625

法人税等調整額

79

335

法人税等合計

384

960

当期純利益

8,702

36,185

 

③【株主資本等変動計算書】

前事業年度(自 2022年3月1日 至 2023年2月28日)

 

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

株主資本

 

資本金

資本剰余金

利益剰余金

 

資本準備金

資本剰余金合計

利益準備金

その他利益剰余金

利益剰余金合計

 

別途積立金

繰越利益剰余金

当期首残高

45,698

121,506

121,506

3,687

35,995

7,628

47,311

当期変動額

 

 

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

 

 

 

 

11,007

11,007

当期純利益

 

 

 

 

 

8,702

8,702

自己株式の取得

 

 

 

 

 

 

 

自己株式の処分

 

 

 

 

 

22

22

株主資本以外の項目の当期変動額(純額)

 

 

 

 

 

 

 

当期変動額合計

2,328

2,328

当期末残高

45,698

121,506

121,506

3,687

35,995

5,300

44,982

 

 

 

 

 

 

 

 

 

株主資本

評価・換算差額等

新株予約権

純資産合計

 

自己株式

株主資本合計

その他有価証券評価差額金

評価・換算差額等合計

当期首残高

442

214,074

3,214

3,214

33

217,321

当期変動額

 

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

11,007

 

 

 

11,007

当期純利益

 

8,702

 

 

 

8,702

自己株式の取得

0

0

 

 

 

0

自己株式の処分

52

29

 

 

 

29

株主資本以外の項目の当期変動額(純額)

 

 

1,312

1,312

19

1,331

当期変動額合計

52

2,276

1,312

1,312

19

3,608

当期末残高

390

211,797

1,901

1,901

13

213,712

 

当事業年度(自 2023年3月1日 至 2024年2月29日)

 

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

株主資本

 

資本金

資本剰余金

利益剰余金

 

資本準備金

資本剰余金合計

利益準備金

その他利益剰余金

利益剰余金合計

 

別途積立金

繰越利益剰余金

当期首残高

45,698

121,506

121,506

3,687

35,995

5,300

44,982

当期変動額

 

 

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

 

 

 

 

12,519

12,519

当期純利益

 

 

 

 

 

36,185

36,185

自己株式の取得

 

 

 

 

 

 

 

自己株式の処分

 

 

 

 

 

17

17

株主資本以外の項目の当期変動額(純額)

 

 

 

 

 

 

 

当期変動額合計

23,648

23,648

当期末残高

45,698

121,506

121,506

3,687

35,995

28,948

68,630

 

 

 

 

 

 

 

 

 

株主資本

評価・換算差額等

新株予約権

純資産合計

 

自己株式

株主資本合計

その他有価証券評価差額金

評価・換算差額等合計

当期首残高

390

211,797

1,901

1,901

13

213,712

当期変動額

 

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

12,519

 

 

 

12,519

当期純利益

 

36,185

 

 

 

36,185

自己株式の取得

0

0

 

 

 

0

自己株式の処分

33

15

 

 

 

15

株主資本以外の項目の当期変動額(純額)

 

 

763

763

7

756

当期変動額合計

32

23,681

763

763

7

24,437

当期末残高

357

235,478

2,665

2,665

6

238,150

 

【注記事項】
(重要な会計方針)

1.資産の評価基準及び評価方法

有価証券

(1)子会社株式及び関連会社株式

移動平均法による原価法によっております。

(2)その他有価証券

(市場価格のない株式等以外のもの)

時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)によっております。

(市場価格のない株式等)

移動平均法による原価法によっております。

 

2.固定資産の減価償却の方法

(1)有形固定資産(リース資産を除く)

経済的耐用年数に基づく定額法によっております。

主な耐用年数は下記のとおりであります。

建       物 2年~15年

車 両 運 搬 具 4年~6年

工具、器具及び備品 1年~20年

(2)無形固定資産(リース資産を除く)

自社利用のソフトウエアについては社内における利用可能期間に基づく定額法によっております。

(3)リース資産

所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産については、自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっております。

所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産については、リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっております。

3.引当金の計上基準

(1)貸倒引当金

営業債権等の貸倒れによる損失に備え、一般債権及び貸倒懸念債権毎にそれぞれ過去の貸倒実績等を勘案して定めた一定の基準により算出した必要額を計上しております。

(2)賞与引当金

従業員に対する賞与に備え、支給見込額のうち当事業年度に対応する負担額を計上しております。

(3)役員業績報酬引当金

役員に対して支給する業績報酬の支出に備えるため、支給見込額のうち当事業年度に負担すべき金額を計上しております。

(4)債務保証損失引当金

提携金融機関が行っているカード事業から生じる債権や個人向けローン等に係る債務保証について、将来発生する損失負担に備え、当事業年度末における損失発生見込額を計上しております。

(5)利息返還損失引当金

将来の利息返還の請求に備え、過去の返還実績等を勘案した必要額を計上しております。

(6)退職給付引当金

従業員の退職給付に備え、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき当事業年度末において発生していると認められる額を計上しております。なお、当事業年度末においては、年金資産の額が、退職給付債務に未認識数理計算上の差異等を加減した額を超過するため、資産の部に前払年金費用を計上しております。

①退職給付見込額の期間帰属方法

退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっております。

②過去勤務費用及び数理計算上の差異

過去勤務費用は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(10年)による定額法により費用処理をしております。

数理計算上の差異は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(10年)による定額法により翌事業年度から費用処理することとしております。

4.外貨建の資産又は負債の本邦通貨への換算基準

外貨建金銭債権債務は、決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。

5.収益及び費用の計上基準

当社の主な事業内容は、クレジットカード事業、決済サービス事業、プロセッシング事業、グループ会社の経営管理ならびにそれに付随する業務であり、主要な収益の計上は、次の方法によっております。

(1)加盟店手数料

顧客である加盟店との契約に基づき、役務の提供が完了し、履行義務が充足されるクレジットカード利用時に収益を認識しております。

(2)顧客手数料

主として期日到来基準による残債方式により収益を認識しております。

(3)信用保証料

主として期日到来基準による残債方式により収益を認識しております。

(注)計上方法の主な内容は次のとおりであります。

残債方式

元本残高に対し、一定の料率で手数料を算出し、期日到来の都度、当該金額を収益計上する方法。

6.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

(1)資産に係る控除対象外消費税等の会計処理

資産に係る控除対象外消費税等は、長期前払消費税等として投資その他の資産の「その他」に計上し、法人税法の規定に定める期間で償却しております。

(2)社債発行費

社債発行費は社債の償還までの期間にわたり利息法により償却しております。

 

(重要な会計上の見積り)

 会計上の見積りにより当事業年度に係る財務諸表にその額を計上した項目であって、翌事業年度に係る財務諸表に重要な影響を及ぼす可能性があるものは、次のとおりです。

 

貸倒引当金

(1)当事業年度に係る財務諸表に計上した額

(単位:百万円)

 

前事業年度

当事業年度

貸倒引当金

36,128

 

(2)識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する理解に資する情報

①算出方法

 貸倒引当金の算出方法は、「注記事項(重要な会計方針)3.引当金の計上基準 (1)貸倒引当金」に記載しております。

 

②主要な仮定

 営業債権について返済状況等に基づく債権区分毎に、過去に有していた営業債権と同程度の損失が発生すると仮定しております。

 

③翌事業年度に係る財務諸表に及ぼす影響

 経済環境等の変化により当初の見積りに用いた仮定が変化した場合には、翌事業年度の財務諸表に重要な影響を及ぼす可能性があります。

 

固定資産の減損処理

(1)当事業年度に係る財務諸表に計上した額

(単位:百万円)

 

前事業年度

当事業年度

ソフトウエア

1,344

104,561

 

(2)識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する理解に資する情報

 「1 連結財務諸表等 (1)連結財務諸表 注記事項(重要な会計上の見積り)固定資産の減損処理」の内容と同一であります。

 

関係会社株式の評価

(1)当事業年度に係る財務諸表に計上した額

(単位:百万円)

 

前事業年度

当事業年度

関係会社株式

336,690

308,862

 

(2)当事業年度の財務諸表に計上した金額の算出方法

 関係会社株式は移動平均法による原価法により評価しております。ただし、市場価格のない関係会社株式については、直近の1株当たりの純資産額に基づいて算定した実質価額が取得原価に比べて50%程度以上低下した場合、回復の可能性が十分な証拠により裏付けられる場合を除き、評価額まで評価減を行い、評価差額を当期の損失として処理しております。

 なお、市場価格のない関係会社株式のうち超過収益力を反映した価額で取得した関係会社株式については、超過収益力を反映した価額を実質価額として減損要否を判断しております。

 

(3)主要な仮定

 超過収益力を反映した実質価額の評価は、当該関係会社の事業計画等に基づき行われ、当該事業計画等には将来の見通しに係る仮定を含んでおります。

 

(4)翌事業年度の財務諸表に与える影響

 経済環境等の変化や事業戦略の成否によって実際の結果は事業計画等と異なる場合があります。上述の事業計画等のとおりに業績が推移せず、超過収益力を反映した実質価額が帳簿価額に比して著しく下落した場合には、翌事業年度の財務諸表上の損益に影響を与える可能性があります。

 

(会計方針の変更)

(時価の算定に関する会計基準の適用指針の適用)

 「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第31号 2021年6月17日。以下「時価算定会計基準適用指針」という。)を当事業年度の期首から適用し、時価算定会計基準適用指針第27-2項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準適用指針が定める新たな会計方針を将来にわたって適用することといたしました。これによる財務諸表に与える影響はありません。

 

(表示方法の変更)

 2023年6月1日の吸収合併により当社が事業持株会社へ移行したことに伴い、次のとおり財務諸表の組替えを行っております。

 

(損益計算書関係)

前事業年度において、「営業収益」の「関係会社受取配当金」に表示していた8,989百万円と「営業外収益」の「受取利息及び配当金」に含まれる受取配当金370百万円は、「営業外収益」の「受取配当金」9,360百万円として組替えております。

前事業年度において、「営業外収益」の「受取利息及び配当金」に含まれる受取利息1,154百万円は、「営業収益」の「受取利息」1,154百万円として組替えております。

前事業年度において、「営業収益」の「関係会社受入手数料」に表示していた8,156百万円、「その他」348百万円及び「営業外収益」の「その他」に含まれる保証債務受取手数料54百万円は、「営業収益」の「その他」8,558百万円として組替えております。

前事業年度において、「営業外費用」の「支払利息」1,402百万円、「コミットメントフィー」11百万円及び「社債発行費償却」291百万円は、「営業費用」の「その他金融費用」1,706百万円として組替えております。

 

(追加情報)

(持分取得の合意について)

 当社は、2023年10月20日付の取締役会決議において、ベトナムのファイナンス会社であるPost and Telecommunication Finance Company Limitedの持分を取得し、完全子会社とする持分譲渡契約を締結することを決議し、契約を締結いたしました。

 なお、詳細につきましては、連結財務諸表「注記事項(追加情報)」に記載のとおりであります。

 

(貸借対照表関係)

※1.関係会社に対する金銭債権及び金銭債務(区分表示したものを除く)

 

前事業年度

(2023年2月28日)

当事業年度

(2024年2月29日)

短期金銭債権

381,707百万円

410,815百万円

短期金銭債務

3,703

78,357

長期金銭債務

903

818

 

 2.偶発債務

(1)保証債務

   各保証に対する保証残高は次のとおりであります。

 

前事業年度

(2023年2月28日)

当事業年度

(2024年2月29日)

子会社 イオンクレジットサービス株式会社の買掛金

1,082

百万円

百万円

子会社 AEON SPECIALIZED BANK (CAMBODIA) PUBLIC LIMITED COMPANYの借入金

78

百万米ドル

68

百万米ドル

(10,634

百万円)

(10,262

百万円)

子会社 AEON Microfinance(Myanmar) Co.,Ltd.の借入金

8,248

百万ミャンマーチャット

百万ミャンマーチャット

(533

百万円)

(-

百万円)

子会社 AEON Leasing Service (Lao) Company Limitedの借入金

148,873

百万ラオスキープ

205,692

百万ラオスキープ

(1,200

百万円)

(1,484

百万円)

子会社 AEON CREDIT SERVICE (PHILIPPINES) INC.の社債及び借入金

870

百万フィリピンペソ

1,486

百万フィリピンペソ

(2,140

百万円)

(3,982

百万円)

子会社 AEON CREDIT SERVICE INDIA PRIVATE LIMITEDの借入金

2,335

百万インドルピー

5,185

百万インドルピー

(3,852

百万円)

(9,436

百万円)

子会社 ACS TRADING VIETNAM CO.,LTD.の借入金

787,958

百万ベトナムドン

448,937

百万ベトナムドン

(4,510

百万円)

(2,730

百万円)

子会社 AEON BANK (M) BERHADの未払金

百万マレーシアリンギット

0

百万マレーシアリンギット

(-

百万円)

(18

百万円)

子会社 株式会社イオン銀行が行っているカード事業や個人向けローンから生じる債権等

百万円

1,463,223

百万円

 

(2)重畳的債務引受による連帯債務

 

前事業年度

(2023年2月28日)

当事業年度

(2024年2月29日)

株式会社イオン銀行のリース債務

百万円

525

百万円

 

(3)経営指導念書等

 主要な関係会社の資金調達に関連して、親会社として各社の健全な財政状態の維持責任を負うこと等を約した経営指導念書等を金融機関に差し入れております。

 なお、上記の経営指導念書等のうち、「債務保証及び保証類似行為の会計処理及び表示に関する監査上の取扱い」(日本公認会計士協会監査・保証実務委員会実務指針第61号 平成23年3月29日)に基づく保証類似行為に該当するものはありません。

 

(損益計算書関係)

 ※1.関係会社との取引高

 

前事業年度

(自 2022年3月1日

至 2023年2月28日)

当事業年度

(自 2023年3月1日

至 2024年2月29日)

営業取引による取引高

 

 

営業収益

9,376百万円

50,051百万円

営業費用

2,479

8,442

営業取引以外の取引による取引高

9,232

6,837

(注)(表示方法の変更)に記載のとおり、当事業年度より表示方法の変更を行っております。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の組替を行っております。

 

 ※2.販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。なお、販売費に属する費用のおおよその割合は前事業年度16%、当事業年度12%、一般管理費に属する費用のおおよその割合は前事業年度84%、当事業年度88%であります。

 

前事業年度

(自 2022年3月1日

  至 2023年2月28日)

当事業年度

(自 2023年3月1日

  至 2024年2月29日)

広告宣伝費及び販売促進費

1,310百万円

14,516百万円

従業員給与及び賞与

2,267

15,800

賞与引当金繰入額

154

353

役員業績報酬引当金繰入額

41

27

貸倒引当金繰入額

11,520

利息返還損失引当金繰入額

523

債務保証損失引当金繰入額

1,747

支払手数料

1,322

22,871

減価償却費

459

12,497

 

(有価証券関係)

  子会社株式及び関連会社株式

前事業年度(2023年2月28日)

区分

貸借対照表計上額

(百万円)

時価(百万円)

差額(百万円)

子会社株式

11,316

126,535

115,218

関連会社株式

合計

11,316

126,535

115,218

 

(注)上記に含まれない市場価格のない株式等の貸借対照表計上額

 

区分

前事業年度

(百万円)

子会社株式

325,200

関連会社株式

173

 

当事業年度(2024年2月29日)

区分

貸借対照表計上額

(百万円)

時価(百万円)

差額(百万円)

子会社株式

11,316

117,147

105,831

関連会社株式

合計

11,316

117,147

105,831

 

(注)上記に含まれない市場価格のない株式等の貸借対照表計上額

 

区分

当事業年度

(百万円)

子会社株式

297,546

関連会社株式

 

(税効果会計関係)

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

 

前事業年度

(2023年2月28日)

 

 

当事業年度

(2024年2月29日)

 繰延税金資産

 

 

 

 未払事業税

18百万円

 

199百万円

 新株予約権

0

 

 関係会社株式

12,431

 

3

 賞与引当金

41

 

356

 貸倒引当金

 

12,517

 フリーレント賃料

124

 

817

 その他

2,326

 

4,643

 繰延税金資産小計

14,943

 

18,537

  評価性引当額

△2,293

 

△2,841

 繰延税金資産合計

12,649

 

15,695

   繰延税金負債との相殺

△848

 

△1,162

  繰延税金資産の純額

11,801

 

14,532

 繰延税金負債

 

 

 

 その他有価証券評価差額金

848

 

1,162

 繰延税金負債合計

848

 

1,162

   繰延税金資産との相殺

△848

 

△1,162

  繰延税金負債の純額

 

 

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

 

前事業年度

(2023年2月28日)

 

 

当事業年度

(2024年2月29日)

法定実効税率

30.6%

 

30.6%

(調整)

 

 

 

受取配当金等一時差異でない項目

△29.2

 

△5.1

住民税均等割

0.1

 

0.2

外国子会社からの配当に係る外国源泉税

3.0

 

0.8

過年度法人税等

0.4

 

△0.0

評価性引当額の増減

0.0

 

1.3

合併差益

 

△25.2

その他

△0.7

 

△0.1

税効果会計適用後の法人税等の負担率

4.2%

 

2.6%

 

(企業結合等関係)

 連結財務諸表「注記事項(企業結合等関係)」に同一の内容を記載しているため、注記を省略しております。

 

(収益認識関係)

 顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報は、連結財務諸表「注記事項(収益認識関係)」に同一の内容を記載しているため、注記を省略しております。

 

(重要な後発事象)

(連結子会社の株式譲渡について)

 当社は、2024年1月11日開催の取締役会において、連結子会社であるイオンプロダクトファイナンス株式会社の発行済株式の全部を株式会社オリエントコーポレーションに譲渡(以下、本株式譲渡)することを決議し、本株式譲渡に係る株式譲渡契約を締結し、2024年3月25日に譲渡いたしました。

 なお、詳細につきましては、連結財務諸表「注記事項(重要な後発事象)」に記載のとおりであります。

 

④【附属明細表】
【有形固定資産等明細表】

(単位:百万円)

区分

資産の種類

当期首残高

当期増加額

当期減少額

当期償却額

当期末残高

減価償却

累計額

有形固定資産

建物

190

1,286

16

135

1,325

1,755

車両運搬具

0

0

0

6

工具、器具及び備品

55

10,687

61

2,607

8,074

28,929

246

11,974

77

2,743

9,400

30,692

無形固定資産

ソフトウエア

1,344

113,837

865

9,753

104,561

93,121

その他

0

0

1,344

113,837

865

9,753

104,561

93,121

(注)1.当期の増加額のうち主なものは、次のとおりであります。

工具、器具及び備品  統合基盤             301百万円

ソフトウエア     次期クレジットカードシステム  8,954百万円

   2.当期の増加額には、イオンクレジットサービス株式会社の吸収合併による増加額が含まれており、主なものは次のとおりであります。

建物                    746百万円

工具、器具及び備品        10,004百万円

ソフトウエア           95,484百万円

 

【引当金明細表】

(単位:百万円)

区分

当期首残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

貸倒引当金

47,293

11,165

36,128

賞与引当金

136

1,564

538

1,162

役員業績報酬引当金

41

37

29

48

債務保証損失引当金

4,777

1,686

3,091

利息返還損失引当金

4,520

2,002

2,518

 

(2)【主な資産及び負債の内容】

連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。

 

(3)【その他】

該当事項はありません。