第4【経理の状況】

1.四半期財務諸表の作成方法について

 当社の四半期財務諸表は、「四半期財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(2007年内閣府令第63号)に基づいて作成しております。

 

2.監査証明について

 当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第3四半期会計期間(2024年2月1日から2024年4月30日まで)及び第3四半期累計期間(2023年8月1日から2024年4月30日まで)に係る四半期財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

 

3.四半期連結財務諸表について

 当社は、子会社がありませんので、四半期連結財務諸表を作成しておりません。

 

1【四半期財務諸表】

(1)【四半期貸借対照表】

 

 

(単位:千円)

 

前事業年度

(2023年7月31日)

当第3四半期会計期間

(2024年4月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

1,306,941

1,336,897

売掛金

165,752

66,592

その他

10,976

38,974

流動資産合計

1,483,671

1,442,464

固定資産

 

 

有形固定資産

9,836

9,067

無形固定資産

 

 

ソフトウエア

298,950

327,766

ソフトウエア仮勘定

2,690

17,441

無形固定資産合計

301,641

345,208

投資その他の資産

41,086

46,682

固定資産合計

352,564

400,959

資産合計

1,836,235

1,843,423

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

15,753

10,962

1年内返済予定の長期借入金

8,000

6,000

未払法人税等

36,665

23,036

未払消費税等

26,066

12,733

契約負債

171,012

183,705

その他

47,939

34,790

流動負債合計

305,437

271,228

固定負債

 

 

長期借入金

6,000

1,500

長期契約負債

35,665

30,351

固定負債合計

41,665

31,851

負債合計

347,103

303,079

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

589,681

599,276

資本剰余金

554,681

564,276

利益剰余金

344,770

376,792

株主資本合計

1,489,132

1,540,344

純資産合計

1,489,132

1,540,344

負債純資産合計

1,836,235

1,843,423

 

(2)【四半期損益計算書】

【第3四半期累計期間】

 

 

(単位:千円)

 

 前第3四半期累計期間

(自2022年8月1日

 至2023年4月30日)

 当第3四半期累計期間

(自2023年8月1日

 至2024年4月30日)

売上高

774,052

727,446

売上原価

286,988

322,092

売上総利益

487,063

405,353

販売費及び一般管理費

402,194

356,573

営業利益

84,869

48,780

営業外収益

 

 

受取利息

12

12

雑収入

157

11

営業外収益合計

170

23

営業外費用

 

 

支払利息

1,073

167

営業外費用合計

1,073

167

経常利益

83,966

48,636

税引前四半期純利益

83,966

48,636

法人税、住民税及び事業税

39,440

22,765

法人税等調整額

12,353

6,150

法人税等合計

27,087

16,614

四半期純利益

56,879

32,022

 

【注記事項】

(四半期キャッシュ・フロー計算書関係)

  当第3四半期累計期間に係る四半期キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第3四半期累計期間に係る減価償却費(無形固定資産に係る償却費を含む。)は、次のとおりであります。

 

前第3四半期累計期間

(自 2022年8月1日

至 2023年4月30日)

当第3四半期累計期間

(自 2023年8月1日

至 2024年4月30日)

減価償却費

92,017千円

137,073千円

 

(セグメント情報等)

【セグメント情報】

Ⅰ 前第3四半期累計期間(自 2022年8月1日 至 2023年4月30日)

 当社は、エンタープライズAIソフトウエア事業のみの単一セグメントであるため、記載を省略しております。

 

Ⅱ 当第3四半期累計期間(自 2023年8月1日 至 2024年4月30日)

 当社は、エンタープライズAIソフトウエア事業のみの単一セグメントであるため、記載を省略しております。

 

 

(収益認識関係)

顧客との契約から生じる収益を分解した情報

前第3四半期累計期間(自 2022年8月1日 至 2023年4月30日)

 

 

(単位:千円)

 

一時点で移転される財またはサービス

一定期間にわたり移転される財またはサービス

合計

フロー収益

 

 

 

 

ソフトウエアライセンス販売※

248,855

248,855

 

導入支援作業

284,167

284,167

ストック収益

 

 

 

 

ソフトウエア保守及び利用サービス

241,029

241,029

顧客との契約から生じる収益

533,022

241,029

774,052

※ソフトウエアライセンス販売の金額には、一時的な評価ライセンス等、ごく短い期間にわたり充足される履行義務に該当する金額を含めて表示しております。

 

当第3四半期累計期間(自 2023年8月1日 至 2024年4月30日)

 

 

(単位:千円)

 

一時点で移転される財またはサービス

一定期間にわたり移転される財またはサービス

合計

フロー収益

 

 

 

 

ソフトウエアライセンス販売※

185,531

185,531

 

導入支援作業

253,034

253,034

ストック収益

 

 

 

 

ソフトウエア保守及び利用サービス

288,880

288,880

顧客との契約から生じる収益

438,565

288,880

727,446

※ソフトウエアライセンス販売の金額には、一時的な評価ライセンス等、ごく短い期間にわたり充足される履行義務に該当する金額を含めて表示しております。

 

(1株当たり情報)

 1株当たり四半期純利益及び算定上の基礎、潜在株式調整後1株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第3四半期累計期間

(自2022年8月1日

至2023年4月30日)

当第3四半期累計期間

(自2023年8月1日

至2024年4月30日)

(1)1株当たり四半期純利益

10円40銭

5円76銭

 (算定上の基礎)

 

 

 四半期純利益(千円)

56,879

32,022

 普通株主に帰属しない金額(千円)

 普通株式に係る四半期純利益(千円)

56,879

32,022

 普通株式の期中平均株式数(株)

5,471,600

5,554,578

(2)潜在株式調整後1株当たり四半期純利益

9円49銭

5円34銭

 (算定上の基礎)

 

 

 四半期純利益調整額(千円)

 普通株式増加数(株)

521,865

438,040

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前事業年度末から重要な変動があったものの概要

 

 

(重要な後発事象)

該当事項はありません。

 

 

 

 

2【その他】

該当事項はありません。