2【財務諸表等】

(1)【財務諸表】

①【貸借対照表】

 

 

(単位:百万円)

 

前事業年度

(2023年3月31日)

当事業年度

(2024年3月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

23,845

30,142

未収運賃

4,292

5,191

未収金

8,289

4,127

未収収益

1,236

1,436

短期貸付金

3,132

3,337

有価証券

6

7

販売土地及び建物

10,478

7,651

貯蔵品

2,105

2,356

前払費用

288

377

未収還付法人税等

273

その他の流動資産

1,176

2,491

貸倒引当金

631

667

流動資産合計

54,491

56,452

固定資産

 

 

鉄道事業固定資産

 

 

有形固定資産

619,126

628,397

減価償却累計額

343,120

352,158

有形固定資産(純額)

※3 276,006

※3 276,238

無形固定資産

1,442

1,232

鉄道事業固定資産合計

※2 277,448

※2 277,470

付帯事業固定資産

 

 

有形固定資産

500,793

493,770

減価償却累計額

185,484

189,083

有形固定資産(純額)

315,308

304,687

無形固定資産

3,401

3,770

付帯事業固定資産合計

318,709

308,458

各事業関連固定資産

 

 

有形固定資産

7,827

7,336

減価償却累計額

3,308

3,068

有形固定資産(純額)

4,518

4,267

無形固定資産

373

631

各事業関連固定資産合計

4,891

4,898

建設仮勘定

 

 

鉄道事業

23,079

29,932

付帯事業

764

849

建設仮勘定合計

23,843

30,782

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

※2 24,486

※2 33,680

関係会社株式

106,375

106,375

出資金

400

400

関係会社出資金

1,475

1,475

関係会社長期貸付金

17,686

19,702

長期前払費用

1,270

1,581

前払年金費用

352

1,038

その他の投資等

3,971

2,583

投資評価引当金

0

0

貸倒引当金

2,121

2,197

投資その他の資産合計

153,896

164,638

固定資産合計

778,789

786,248

資産合計

833,281

842,701

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

前事業年度

(2023年3月31日)

当事業年度

(2024年3月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

短期借入金

40,801

40,631

1年内返済予定の長期借入金

※2 45,066

※2 33,942

1年以内償還社債

10,000

10,000

未払金

14,238

16,072

未払費用

3,391

4,179

未払消費税等

1,030

1,684

未払法人税等

365

4,863

預り連絡運賃

2,240

2,569

預り金

※1 56,458

※1 69,265

従業員預り金

3,714

3,622

前受運賃

3,378

3,858

前受金

13,663

21,605

前受収益

1,412

1,444

賞与引当金

1,217

1,442

役員賞与引当金

114

139

流動負債合計

197,092

215,320

固定負債

 

 

社債

130,000

120,000

長期借入金

※2 224,728

※2 203,736

繰延税金負債

29,782

32,834

再評価に係る繰延税金負債

18,026

17,944

退職給付引当金

12,201

12,348

役員株式給付引当金

135

174

関係会社事業損失引当金

16

45

建替関連損失引当金

186

115

資産除去債務

156

159

その他

22,244

21,315

固定負債合計

437,478

408,675

負債合計

634,571

623,996

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

72,983

72,983

資本剰余金

 

 

資本準備金

25,179

25,179

その他資本剰余金

2,914

2,915

資本剰余金合計

28,094

28,094

利益剰余金

 

 

その他利益剰余金

 

 

固定資産圧縮積立金

562

562

繰越利益剰余金

56,996

71,235

利益剰余金合計

57,559

71,797

自己株式

468

463

株主資本合計

158,168

172,413

評価・換算差額等

 

 

その他有価証券評価差額金

7,071

12,572

土地再評価差額金

33,469

33,719

評価・換算差額等合計

40,541

46,291

純資産合計

198,710

218,705

負債純資産合計

833,281

842,701

 

②【損益計算書】

 

 

(単位:百万円)

 

前事業年度

(自 2022年4月1日

 至 2023年3月31日)

当事業年度

(自 2023年4月1日

 至 2024年3月31日)

鉄道事業営業利益

 

 

営業収益

 

 

旅客運輸収入

46,457

55,556

運輸雑収

3,029

2,890

鉄道事業営業収益合計

49,487

58,446

営業費

 

 

運送営業費

31,251

33,904

一般管理費

3,482

4,293

諸税

2,401

2,651

減価償却費

12,083

12,107

鉄道事業営業費合計

49,218

52,957

鉄道事業営業利益

269

5,489

付帯事業営業利益

 

 

営業収益

 

 

土地建物分譲収入

2,294

9,313

流通事業収入

11,286

12,033

土地建物賃貸収入

28,851

29,187

その他の事業収入

144

296

付帯事業営業収益合計

42,577

50,830

営業費

 

 

売上原価

1,893

6,284

販売費及び一般管理費

16,374

17,399

諸税

4,671

5,019

減価償却費

9,673

9,345

付帯事業営業費合計

32,613

38,048

付帯事業営業利益

9,964

12,781

全事業営業利益

10,233

18,270

営業外収益

 

 

受取利息

※1 185

※1 199

有価証券利息

20

21

受取配当金

※1 1,476

※1 2,498

固定資産売却益

72

51

雑収入

215

333

営業外収益合計

1,970

3,103

営業外費用

 

 

支払利息

2,586

2,357

社債利息

880

938

社債発行費

58

貸倒引当金繰入額

182

146

雑支出

292

166

営業外費用合計

3,999

3,609

経常利益

8,204

17,765

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

前事業年度

(自 2022年4月1日

 至 2023年3月31日)

当事業年度

(自 2023年4月1日

 至 2024年3月31日)

特別利益

 

 

固定資産売却益

※2 232

※2 5,213

工事負担金等受入額

※3 431

※3 739

収用補償金

805

特別利益合計

1,470

5,952

特別損失

 

 

工事負担金等圧縮額

※4 396

※4 719

投資有価証券評価損

332

固定資産除却損

636

固定資産売却損

※5 244

特別損失合計

1,277

1,051

税引前当期純利益

8,396

22,666

法人税、住民税及び事業税

1,406

4,659

法人税等調整額

1,745

685

法人税等合計

339

5,345

当期純利益

8,057

17,321

 

【営業費明細表】

 

 

前事業年度

(自 2022年4月1日

至 2023年3月31日)

当事業年度

(自 2023年4月1日

至 2024年3月31日)

区分

注記

番号

金額(百万円)

金額(百万円)

Ⅰ  鉄道事業営業費

※1

 

 

 

 

 

 

1  運送営業費

 

 

 

 

 

 

 

(1)人件費

 

15,805

 

 

16,466

 

 

(2)経費

 

15,445

 

 

17,438

 

 

 

 

31,251

 

 

33,904

 

2  一般管理費

 

 

 

 

 

 

 

(1)人件費

 

2,037

 

 

2,098

 

 

(2)経費

 

1,444

 

 

2,195

 

 

 

 

3,482

 

 

4,293

 

3  諸税

 

 

2,401

 

 

2,651

 

4  減価償却費

 

 

12,083

 

 

12,107

 

鉄道事業営業費合計

 

 

 

49,218

 

 

52,957

Ⅱ  付帯事業営業費

※2

 

 

 

 

 

 

1  売上原価

 

 

 

 

 

 

 

(1)土地建物分譲売上原価

 

1,821

 

 

6,210

 

 

(2)流通事業売上原価

 

40

 

 

42

 

 

(3)その他の事業売上原価

 

32

 

 

31

 

 

 

 

1,893

 

 

6,284

 

2  販売費及び一般管理費

 

 

 

 

 

 

 

(1)人件費

 

2,311

 

 

2,304

 

 

(2)経費

 

14,062

 

 

15,095

 

 

 

 

16,374

 

 

17,399

 

3  諸税

 

 

4,671

 

 

5,019

 

4  減価償却費

 

 

9,673

 

 

9,345

 

付帯事業営業費合計

 

 

 

32,613

 

 

38,048

全事業営業費合計

 

 

 

81,832

 

 

91,006

 

 

 

 

 

 

 

 

事業別営業費合計の100分の5を超える主な費用、並びに営業費に含まれている引当金繰入額は、次のとおりであります。

前事業年度

当事業年度

 

(注)※1  鉄道事業営業費

 

百万円

運送営業費

給与

12,880

 

厚生費

2,492

 

動力費

3,746

 

修繕費

3,568

 

 

(注)※1  鉄道事業営業費

 

百万円

運送営業費

給与

13,544

 

動力費

3,274

 

修繕費

4,900

 

 

 

 

※2  付帯事業営業費

※2  付帯事業営業費

販売費及び一般管理費

 

 

給与

1,725

 

水道光熱費

4,327

 

委託料

3,578

 

諸費

2,354

 

販売費及び一般管理費

 

 

水道光熱費

3,760

 

委託料

3,753

 

諸費

2,612

 

 

 

 

3  営業費(全事業)に含まれている引当金

繰入額

3  営業費(全事業)に含まれている引当金

繰入額

賞与引当金繰入額

1,209

退職給付費用

545

 

賞与引当金繰入額

1,431

退職給付費用

346

 

 

③【株主資本等変動計算書】

前事業年度(自 2022年4月1日 至 2023年3月31日)

 

 

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

株主資本

 

資本金

資本剰余金

利益剰余金

自己株式

株主資本

合計

 

資本準備金

その他

資本剰余金

資本剰余金合計

その他

利益剰余金

利益剰余金

合計

 

固定資産

圧縮積立金

繰越利益

剰余金

当期首残高

72,983

25,179

2,914

28,094

401

51,966

52,368

336

153,110

当期変動額

 

 

 

 

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

 

 

 

 

2,833

2,833

 

2,833

固定資産圧縮積立金の積立

 

 

 

 

161

161

 

当期純利益

 

 

 

 

 

8,057

8,057

 

8,057

土地再評価差額金の

取崩

 

 

 

 

 

33

33

 

33

自己株式の取得

 

 

 

 

 

 

 

143

143

自己株式の処分

 

 

0

0

 

 

 

11

11

株主資本以外の項目の

当期変動額(純額)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

当期変動額合計

0

0

161

5,029

5,191

132

5,058

当期末残高

72,983

25,179

2,914

28,094

562

56,996

57,559

468

158,168

 

 

 

 

 

 

 

評価・換算差額等

純資産合計

 

その他

有価証券

評価差額金

土地再評価差額金

評価・換算差額等合計

当期首残高

5,741

33,436

39,177

192,288

当期変動額

 

 

 

 

剰余金の配当

 

 

 

2,833

固定資産圧縮積立金の積立

 

 

 

当期純利益

 

 

 

8,057

土地再評価差額金の

取崩

 

 

 

33

自己株式の取得

 

 

 

143

自己株式の処分

 

 

 

11

株主資本以外の項目の

当期変動額(純額)

1,330

33

1,363

1,363

当期変動額合計

1,330

33

1,363

6,421

当期末残高

7,071

33,469

40,541

198,710

 

当事業年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)

 

 

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

株主資本

 

資本金

資本剰余金

利益剰余金

自己株式

株主資本

合計

 

資本準備金

その他

資本剰余金

資本剰余金合計

その他

利益剰余金

利益剰余金

合計

 

固定資産

圧縮積立金

繰越利益

剰余金

当期首残高

72,983

25,179

2,914

28,094

562

56,996

57,559

468

158,168

当期変動額

 

 

 

 

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

 

 

 

 

2,833

2,833

 

2,833

当期純利益

 

 

 

 

 

17,321

17,321

 

17,321

土地再評価差額金の

取崩

 

 

 

 

 

249

249

 

249

自己株式の取得

 

 

 

 

 

 

 

14

14

自己株式の処分

 

 

0

0

 

 

 

20

20

株主資本以外の項目の

当期変動額(純額)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

当期変動額合計

0

0

14,238

14,238

5

14,244

当期末残高

72,983

25,179

2,915

28,094

562

71,235

71,797

463

172,413

 

 

 

 

 

 

 

評価・換算差額等

純資産合計

 

その他

有価証券

評価差額金

土地再評価差額金

評価・換算差額等合計

当期首残高

7,071

33,469

40,541

198,710

当期変動額

 

 

 

 

剰余金の配当

 

 

 

2,833

当期純利益

 

 

 

17,321

土地再評価差額金の

取崩

 

 

 

249

自己株式の取得

 

 

 

14

自己株式の処分

 

 

 

20

株主資本以外の項目の

当期変動額(純額)

5,500

249

5,750

5,750

当期変動額合計

5,500

249

5,750

19,994

当期末残高

12,572

33,719

46,291

218,705

 

【注記事項】
(重要な会計方針)

1.有価証券の評価基準及び評価方法

(1) 満期保有目的の債券

償却原価法(定額法)

 

(2) 関係会社株式及び関係会社出資金

移動平均法に基づく原価法

 

(3) その他有価証券

①  市場価格のない株式等以外のもの

時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)

 

②  市場価格のない株式等

移動平均法に基づく原価法

 

2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法

デリバティブ

時価法

 

3.棚卸資産の評価基準及び評価方法

(1) 販売土地及び建物

個別法に基づく原価法(貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定)

 

(2) 貯蔵品

移動平均法に基づく原価法(貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定)

 

4.固定資産の減価償却の方法

(1) 有形固定資産(リース資産を除く。)

①  鉄道事業

取替資産                取替法

建物・構築物            定額法

その他の有形固定資産    定率法

 

②  鉄道事業以外の事業

建物・構築物・機械装置  定額法

その他の有形固定資産    定率法

 

なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。

建物・構築物            5年~60年

車両・機械装置          5年~17年

 

(2) 無形固定資産(リース資産を除く。)

定額法

なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法によっております。

 

(3) リース資産

所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産

リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっております。

 

5.繰延資産の処理方法

社債発行費

支出時に一括償却しております。

 

 

6.引当金の計上基準

(1) 貸倒引当金

営業債権、貸付金等の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。

 

(2) 投資評価引当金

市場価格がない株式について実質価額を適正に評価するため、投資先の財政状態等を勘案し、計上を要すると認められる金額を計上しております。

 

(3) 賞与引当金

従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、支給見込額基準により計上しております。

 

(4) 役員賞与引当金

取締役(社外取締役及び国外居住者を除く。)及び委任型執行役員(取締役兼務者及び国外居住者を除く。)に対して支給する賞与の支出に充てるため、支給見込額を計上しております。

 

(5) 退職給付引当金

従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき計上しております。

退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっております。

過去勤務費用は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(3年)による定額法により費用処理しております。

数理計算上の差異は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(3年)による定額法により翌事業年度から費用処理することとしております。

 

(6) 役員株式給付引当金

株式交付規程に基づき、取締役(社外取締役及び国外居住者を除く。)及び委任型執行役員(取締役兼務者及び国外居住者を除く。)に付与されたポイントに応じた株式の給付見込額に基づき計上しております。

 

(7) 関係会社事業損失引当金

関係会社の事業の損失に備えるため、関係会社の資産内容等を勘案し、出資金額及び純債権額を超えて当社が負担することとなる損失見込額を計上しております。

 

(8) 建替関連損失引当金

建物等の建替えに伴い発生する損失に備えるため、合理的に見積もった建替関連の損失見込額を計上しております。

 

7.収益及び費用の計上基準

当社の顧客との契約から生じる収益に関する主要な事業における主な履行義務の内容及び当該履行義務を充足する通常の時点(収益を認識する通常の時点)は以下のとおりであります。

 

(1) 鉄道事業

鉄道事業は、主に鉄道の旅客輸送サービスを提供する事業であり、乗車券等を購入した顧客に対し旅客輸送サービスを提供した時点で履行義務が充足されると判断し、当該時点で収益を認識しております。定期旅客収入については、定期券の有効期間にわたって履行義務が充足されると判断し、有効期間にわたり収益を認識しております。

 

(2) 付帯事業

付帯事業は、土地家屋賃貸事業・販売土地及び建物事業・流通事業より構成されます。

土地家屋賃貸事業は、保有する商業・オフィスビル等を賃貸する事業であり、リース取引に関する会計基準に従い、賃貸借契約期間にわたり「その他の収益」として収益を認識しております。

販売土地及び建物事業は、主に沿線内外での住宅販売事業並びに販売用として保有する収益不動産の販売事業であり、当該履行義務は不動産売買契約に基づき、顧客に物件が引き渡される一時点で充足されると判断し、当該時点で収益を認識しております。

流通事業は、主に保有する商業施設を賃貸する事業であり、リース取引に関する会計基準に従い、賃貸借契約期間にわたり「その他の収益」として収益を認識しております。

 

 

8.ヘッジ会計の方法

(1) ヘッジ会計の方法

繰延ヘッジ処理を採用しております。但し、金利スワップの特例処理の要件を満たす金利スワップについては、特例処理を採用しております。

 

(2) ヘッジ手段とヘッジ対象

①  ヘッジ手段

金利スワップ

金利オプション

 

②  ヘッジ対象

借入金

 

(3) ヘッジ方針

金利の変動リスクを回避するために、債権・債務の範囲内でデリバティブ取引を利用しており、投機目的のためには利用しない方針であります。

 

(4) ヘッジ有効性評価の方法

ヘッジ対象の相場変動又はキャッシュ・フロー変動の累計とヘッジ手段の相場変動又はキャッシュ・フロー変動の累計を比較し、その変動額の比率によって有効性を評価しております。

なお、高い有効性があるとみなされる場合については、有効性の評価を省略しております。

 

9.その他財務諸表作成のための基礎となる事項

(1) 販売土地及び建物のうち長期巨額プロジェクトに係る借入金利息は、当該資産の取得原価に算入しております。

なお、前事業年度及び当事業年度は該当プロジェクトがないため算入しておりません。

 

(2) 退職給付に係る未認識数理計算上の差異及び未認識過去勤務費用の会計処理の方法は、連結財務諸表におけるこれらの会計処理の方法と異なっております。

 

(3) 工事負担金等の会計処理

鉄道事業における連続立体交差化工事等を行うにあたり、地方公共団体等から工事費の一部として工事負担金等を受け入れております。

これらの工事負担金等は、工事完成時に当該工事負担金等相当額を取得した固定資産の取得原価から直接減額して計上しております。

なお、損益計算書においては、工事負担金等受入額を特別利益に計上するとともに、固定資産の取得原価から直接減額した額を工事負担金等圧縮額として特別損失に計上しております。

 

(4) 法人税及び地方法人税の会計処理又はこれらに関する税効果会計の会計処理

グループ通算制度を適用しております。また、「グループ通算制度を適用する場合の会計処理及び開示に関する取扱い」(実務対応報告第42号 2021年8月12日)に従って、法人税及び地方法人税の会計処理又はこれらに関する税効果会計の会計処理並びに開示を行っております。

 

(重要な会計上の見積り)

前事業年度

繰延税金資産の回収可能性

(1) 財務諸表に計上した金額

繰延税金資産 -百万円

なお、繰延税金資産と繰延税金負債は、双方を相殺して表示しており、相殺前の繰延税金資産の金額は、7,135百万円であります。

(2) 識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報

「1 連結財務諸表等 (1)連結財務諸表 注記事項 (重要な会計上の見積り)」に記載のとおりであります。

 

当事業年度

該当事項はありません。

 

(追加情報)

(役員向け株式報酬制度)

当社は、取締役(監査等委員である取締役及び社外取締役を除く。)及び委任型執行役員(取締役兼務者及び国外居住者を除く。)を対象とする信託を用いた株式報酬制度を導入しております。

当該取引の詳細は「1 連結財務諸表等 (1)連結財務諸表 注記事項 (追加情報)」に記載のとおりであります。

 

(貸借対照表関係)

※1.区分掲記されたもの以外で、各科目ごとに含まれている関係会社に対するものは次のとおりであります。

 

前事業年度

(2023年3月31日)

当事業年度

(2024年3月31日)

預り金

55,399百万円

67,680百万円

 

※2.担保資産及び担保付債務

担保に供している資産及び担保付債務は、次のとおりであります。

 

前事業年度

(2023年3月31日)

当事業年度

(2024年3月31日)

担保に供している資産

 

 

(鉄道財団)

 

 

土地

92,458百万円

91,748百万円

建物

24,440  〃

24,447  〃

その他の償却資産等

140,605  〃

140,823  〃

(その他)

 

 

投資有価証券等

969  〃

600  〃

 

 

 

担保付債務

 

 

長期借入金

(1年内返済予定の長期借入金を含む。)

54,431  〃

52,059  〃

 

※3.工事負担金等圧縮累計額

前事業年度

(2023年3月31日)

当事業年度

(2024年3月31日)

140,683百万円

141,326百万円

 

4.偶発債務

下記の会社の借入金等について債務保証を行っております。

前事業年度

(2023年3月31日)

当事業年度

(2024年3月31日)

関西高速鉄道株式会社(注)

62,969百万円

関西高速鉄道株式会社(注)

62,969百万円

熊野御坊南海バス株式会社

116  〃

熊野御坊南海バス株式会社

120  〃

株式会社南海国際旅行 他2社

87  〃

株式会社南海国際旅行 他2社

91  〃

63,172  〃

63,180  〃

(注)なにわ筋線整備を目的とする借入金に係る債務保証であります。

 

(損益計算書関係)

※1.関係会社との取引に係るものが次のとおり含まれております。

前事業年度

(自 2022年4月1日

至 2023年3月31日)

当事業年度

(自 2023年4月1日

至 2024年3月31日)

受取利息

184百万円

受取利息

197百万円

受取配当金

970  〃

受取配当金

1,933  〃

 

 

※2.固定資産売却益

前事業年度

(自 2022年4月1日

至 2023年3月31日)

当事業年度

(自 2023年4月1日

至 2024年3月31日)

土地

232百万円

土地ほか

5,213百万円

 

※3.工事負担金等受入額

前事業年度

(自 2022年4月1日

至 2023年3月31日)

当事業年度

(自 2023年4月1日

至 2024年3月31日)

吉見ノ里駅駅舎建替工事に係る受入額

139百万円

中百舌鳥駅4番線ホームドア設置工事に

係る受入額

239百万円

その他

292  〃

その他

500  〃

431  〃

739  〃

 

※4.工事負担金等圧縮額

前事業年度

(自 2022年4月1日

至 2023年3月31日)

当事業年度

(自 2023年4月1日

至 2024年3月31日)

吉見ノ里駅駅舎建替工事に係る圧縮額

127百万円

中百舌鳥駅4番線ホームドア設置工事に

係る圧縮額

239百万円

その他

269  〃

その他

479  〃

396  〃

719  〃

 

※5.固定資産売却損

前事業年度

(自 2022年4月1日

至 2023年3月31日)

当事業年度

(自 2023年4月1日

至 2024年3月31日)

建物及び構築物

133百万円

 

-百万円

土地

111  〃

 

 

244  〃

-  〃

 

(有価証券関係)

子会社株式及び関連会社株式

前事業年度(2023年3月31日)

区分

貸借対照表計上額

(百万円)

時価(百万円)

差額(百万円)

子会社株式

3,992

5,306

1,314

関連会社株式

合計

3,992

5,306

1,314

 

当事業年度(2024年3月31日)

区分

貸借対照表計上額

(百万円)

時価(百万円)

差額(百万円)

子会社株式

3,992

5,406

1,413

関連会社株式

合計

3,992

5,406

1,413

 

(注)上記に含まれない市場価格のない株式等の貸借対照表計上額

 

区分

前事業年度

(百万円)

当事業年度

(百万円)

子会社株式

102,382

102,382

関連会社株式

 

(税効果会計関係)

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

 

前事業年度

(2023年3月31日)

 

当事業年度

(2024年3月31日)

繰延税金資産

百万円

 

百万円

減損損失

9,249

 

9,013

投資有価証券評価損

5,176

 

5,279

退職給付引当金

3,625

 

3,461

貸倒引当金

841

 

876

棚卸資産評価損

659

 

676

賞与引当金

372

 

441

税務上の繰越欠損金

2,042

 

132

建替関連損失引当金

56

 

35

その他

986

 

2,111

繰延税金資産小計

23,011

 

22,026

税務上の繰越欠損金に係る

評価性引当額

将来減算一時差異等の合計に係る

評価性引当額

△15,876

 

△15,848

評価性引当額小計

△15,876

 

△15,848

繰延税金資産合計

7,135

 

6,178

繰延税金負債

 

 

 

会社分割に伴う土地評価益

△33,505

 

△33,316

その他有価証券評価差額金

△2,964

 

△5,248

その他

△447

 

△447

繰延税金負債合計

△36,917

 

△39,013

繰延税金負債の純額

△29,782

 

△32,834

 

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

 

前事業年度

(2023年3月31日)

 

 

当事業年度

(2024年3月31日)

 

 

法定実効税率

30.6

 

30.6

(調整)

 

 

 

交際費等永久に損金に算入されない項目

0.6

 

0.3

受取配当金等永久に益金に算入されない項目

△3.9

 

△3.8

住民税均等割額

0.5

 

0.2

評価性引当額の増減等

△23.8

 

△3.7

税効果会計適用後の法人税等の負担率

4.0

 

23.6

 

3.法人税及び地方法人税の会計処理又はこれらに関する税効果会計の会計処理

当社は、グループ通算制度を適用しており、「グループ通算制度を適用する場合の会計処理及び開示に関する取扱い」(実務対応報告第42号 2021年8月12日)に従って、法人税及び地方法人税の会計処理又はこれらに関する税効果会計の会計処理並びに開示を行っております。

 

 

(重要な後発事象)

該当事項はありません。

 

 

④【附属明細表】
【有価証券明細表】

【株式】

銘柄

株式数(株)

貸借対照表計上額(百万円)

投資有価証券

その他

有価証券

株式会社三菱UFJフィナンシャル・グループ

3,200,000

4,982

ダイキン工業株式会社

177,000

3,646

関西高速鉄道株式会社

53,582

2,679

株式会社クボタ

959,966

2,288

大阪瓦斯株式会社

620,800

2,105

株式会社大林組

1,096,200

2,041

株式会社三井住友フィナンシャルグループ

220,000

1,959

株式会社髙島屋

767,396

1,873

京成電鉄株式会社

285,200

1,756

株式会社紀陽銀行

711,456

1,317

三井住友トラスト・ホールディングス株式会社

390,400

1,291

高砂熱学工業株式会社

261,360

1,275

その他(51銘柄)

3,863,911

3,685

12,607,271

30,903

 

【債券】

銘柄

券面総額

(百万円)

貸借対照表計上額(百万円)

有価証券

満期保有

目的の債券

利付国庫債券(1銘柄)

8

7

投資有価証券

満期保有

目的の債券

利付国庫債券(1銘柄)

2

2

その他

有価証券

関西エアポート株式会社  第1回C号無担保社債

300

261

310

271

 

【その他】

種類及び銘柄

投資口数等

(口)

貸借対照表計上額

(百万円)

投資有価証券

その他

有価証券

投資事業有限責任組合出資金(2銘柄)

13

12

特定目的会社優先出資証券

40,000

2,000

南海プライベートリート投資法人

500

500

40,513

2,512

 

【有形固定資産等明細表】

資産の種類

当期首残高

(百万円)

当期増加額

(百万円)

当期減少額

(百万円)

当期末残高

(百万円)

当期末減価償却累計額又は償却累計額

(百万円)

当期償却額

(百万円)

差引当期末残高(百万円)

有形固定資産

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

土地

274,345

347

4,476

270,216

270,216

 

[51,723]

 

[60]

[51,663]

 

 

 

建物

397,894

7,053

8,687

396,260

239,003

10,491

157,257

 

 

 

 

 

 

 

 

構築物

319,638

3,491

206

322,924

188,575

5,368

134,348

 

 

 

 

 

 

 

 

車両

94,841

3,282

1,622

96,501

81,184

2,838

15,317

 

 

 

 

 

 

 

 

機械装置

24,487

2,678

548

26,617

20,742

936

5,874

 

 

 

 

 

 

 

 

工具・器具・備品

16,528

1,001

545

16,983

14,803

899

2,180

 

 

 

 

 

 

 

 

リース資産

10

10

1

 

 

 

 

 

 

 

 

建設仮勘定

23,843

27,998

21,059

30,782

30,782

 

 

 

 

 

 

 

 

有形固定資産計

1,151,590

45,852

37,156

1,160,286

544,309

20,535

615,977

 

 

 

 

 

 

 

 

無形固定資産

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ソフトウェア

10,340

7,862

915

2,477

 

 

 

 

 

 

 

 

施設利用権他

3,815

659

2

3,155

 

 

 

 

 

 

 

 

無形固定資産計

14,155

8,522

918

5,633

 

 

 

 

 

 

 

 

長期前払費用

1,783

503

126

2,160

578

144

1,581

 

 

 

 

 

 

 

 

(注)1.当期増加額の主なものは次のとおりであります。

建設仮勘定   堺市内ほか連続立体交差化工事                     8,628百万円

2.当期減少額の主なものは次のとおりであります。

建物         なんばパークス 一部売却                          5,850百万円

3.無形固定資産の金額が資産総額の1%以下でありますので、無形固定資産に係る記載中「当期首残高」、「当期増加額」及び「当期減少額」の記載を省略しております。

4.土地の「当期首残高」、「当期減少額」及び「当期末残高」欄の[  ]内は内書きで、土地の再評価に関する法律(平成10年3月31日公布法律第34号)及び土地の再評価に関する法律の一部を改正する法律(平成13年3月31日公布法律第19号)による土地の再評価実施前の帳簿価額との差額であります。なお、「当期減少額」のうち主なものは売却による取崩額であります。

 

【引当金明細表】

区分

当期首残高

(百万円)

当期増加額

(百万円)

当期減少額

(目的使用)

(百万円)

当期減少額

(その他)

(百万円)

当期末残高

(百万円)

貸倒引当金

2,752

391

279

2,864

投資評価引当金

0

0

0

賞与引当金

1,217

1,442

1,217

1,442

役員賞与引当金

114

139

114

139

役員株式給付引当金

135

59

20

174

関係会社事業損失引当金

16

29

45

建替関連損失引当金

186

70

115

(注)貸倒引当金の「当期減少額(その他)」は、回収可能見込額の見直しに伴う取崩額であります。

 

(2)【主な資産及び負債の内容】

連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。

 

(3)【その他】

該当事項はありません。