|
|
(単位:百万円) |
|
前事業年度 (2023年3月31日) |
当事業年度 (2024年3月31日) |
資産の部 |
|
|
流動資産 |
|
|
現金及び預金 |
|
|
有価証券 |
|
|
前払費用 |
|
|
関係会社短期貸付金 |
|
|
その他 |
|
|
流動資産合計 |
|
|
固定資産 |
|
|
有形固定資産 |
|
|
建物 |
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
建物(純額) |
|
|
工具、器具及び備品 |
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
工具、器具及び備品(純額) |
|
|
有形固定資産合計 |
|
|
無形固定資産 |
|
|
ソフトウエア |
|
|
無形固定資産合計 |
|
|
投資その他の資産 |
|
|
投資有価証券 |
|
|
関係会社株式 |
|
|
関係会社長期貸付金 |
|
|
繰延税金資産 |
|
|
その他 |
|
|
貸倒引当金 |
△ |
|
投資その他の資産合計 |
|
|
固定資産合計 |
|
|
資産合計 |
|
|
負債の部 |
|
|
流動負債 |
|
|
未払金 |
|
|
未払費用 |
|
|
未払法人税等 |
|
|
預り金 |
|
|
賞与引当金 |
|
|
株主優待引当金 |
|
|
流動負債合計 |
|
|
固定負債 |
|
|
退職給付引当金 |
|
|
役員退職慰労引当金 |
|
|
固定負債合計 |
|
|
負債合計 |
|
|
|
|
(単位:百万円) |
|
前事業年度 (2023年3月31日) |
当事業年度 (2024年3月31日) |
純資産の部 |
|
|
株主資本 |
|
|
資本金 |
|
|
資本剰余金 |
|
|
資本準備金 |
|
|
その他資本剰余金 |
|
|
資本剰余金合計 |
|
|
利益剰余金 |
|
|
その他利益剰余金 |
|
|
繰越利益剰余金 |
|
|
利益剰余金合計 |
|
|
自己株式 |
△ |
△ |
株主資本合計 |
|
|
評価・換算差額等 |
|
|
その他有価証券評価差額金 |
△ |
△ |
評価・換算差額等合計 |
△ |
△ |
新株予約権 |
|
|
純資産合計 |
|
|
負債純資産合計 |
|
|
|
|
(単位:百万円) |
|
前事業年度 (自 2022年4月1日 至 2023年3月31日) |
当事業年度 (自 2023年4月1日 至 2024年3月31日) |
営業収益 |
|
|
関係会社経営管理料 |
|
|
関係会社受取配当金 |
|
|
営業収益合計 |
|
|
営業費用 |
|
|
一般管理費 |
|
|
営業利益又は営業損失(△) |
△ |
|
営業外収益 |
|
|
受取利息 |
|
|
有価証券利息 |
|
|
受取配当金 |
|
|
投資有価証券売却益 |
|
|
その他 |
|
|
営業外収益合計 |
|
|
営業外費用 |
|
|
固定資産除却損 |
|
|
新株予約権発行費 |
|
|
その他 |
|
|
営業外費用合計 |
|
|
経常利益 |
|
|
特別利益 |
|
|
貸倒引当金戻入額 |
|
|
特別利益合計 |
|
|
特別損失 |
|
|
関係会社株式評価損 |
|
|
貸倒引当金繰入額 |
|
|
特別損失合計 |
|
|
税引前当期純利益又は税引前当期純損失(△) |
△ |
|
法人税、住民税及び事業税 |
△ |
△ |
法人税等調整額 |
△ |
|
法人税等合計 |
△ |
△ |
当期純利益又は当期純損失(△) |
△ |
|
前事業年度(自 2022年4月1日 至 2023年3月31日)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(単位:百万円) |
|
|
株主資本 |
評価・換算差額等 |
新株 予約権 |
純資産 合計 |
||||||||
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
自己株式 |
株主資本 合計 |
その他 有価証券 評価 差額金 |
評価・ 換算 差額等 合計 |
|||||
|
資本 準備金 |
その他 資本 剰余金 |
資本 剰余金 合計 |
その他 利益 剰余金 |
利益 剰余金 合計 |
|||||||
|
繰越利益 剰余金 |
|||||||||||
当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
△ |
△ |
|
△ |
|
|
|
△ |
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
|
|
△ |
自己株式の処分 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期純損失(△) |
|
|
|
|
△ |
△ |
|
△ |
|
|
|
△ |
株主資本以外の項目の当期変動額(純額) |
|
|
|
|
|
|
|
|
△ |
△ |
△ |
△ |
当期変動額合計 |
|
|
|
|
△ |
△ |
|
△ |
△ |
△ |
△ |
△ |
当期末残高 |
|
|
|
|
|
|
△ |
|
△ |
△ |
|
|
当事業年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(単位:百万円) |
|
|
株主資本 |
評価・換算差額等 |
新株 予約権 |
純資産 合計 |
||||||||
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
自己株式 |
株主資本 合計 |
その他 有価証券 評価 差額金 |
評価・ 換算 差額等 合計 |
|||||
|
資本 準備金 |
その他 資本 剰余金 |
資本 剰余金 合計 |
その他 利益 剰余金 |
利益 剰余金 合計 |
|||||||
|
繰越利益 剰余金 |
|||||||||||
当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
△ |
|
△ |
△ |
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
新株の発行(新株予約権の行使) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
△ |
△ |
|
△ |
|
|
|
△ |
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
|
|
△ |
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額(純額) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
|
△ |
|
△ |
△ |
|
|
1.有価証券の評価基準及び評価方法
(1)満期保有目的の債券
償却原価法(定額法)
(2)関係会社株式
移動平均法による原価法
(3)その他有価証券
市場価格のない株式等以外のもの
時価法
(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)
市場価格のない株式等
主として移動平均法による原価法
2.固定資産の減価償却の方法
(1)有形固定資産(リース資産を除く)
定率法を採用しております。ただし、2016年4月1日以降に取得した建物附属設備については、定額法を採用しております。
なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
建物 3~18年
工具、器具及び備品 3~15年
(2)無形固定資産(リース資産を除く)
定額法を採用しております。
なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間(3~10年)に基づく定額法を採用しております。
3.引当金の計上基準
(1)賞与引当金
従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、支給見込額に基づき計上しております。
(2)退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき計上しております。
退職給付引当金及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。
(3)役員退職慰労引当金
役員の退職慰労金の支給に備えるため、内規に基づく当事業年度末要支給額を計上しております。
(4)株主優待引当金
将来の株主優待制度に伴う費用負担に備えるため、当事業年度末において翌事業年度に発生すると見込まれる額を計上しております。
(5)貸倒引当金
債権の貸倒れに備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
4.収益及び費用の計上基準
当社の収益は、子会社からの経営指導料及び受取配当金となります。経営指導料においては、子会社への契約内容に応じた受託業務を提供することが履行義務であり、業務が実際された時点で当社の履行義務が充足されることから、当該時点で収益及び費用を認識しております。受取配当金については、配当金の効力発生日をもって認識しております。
※1.関係会社に対する金銭債権及び金銭債務(区分表示したものを除く)
|
前事業年度 (2023年3月31日) |
当事業年度 (2024年3月31日) |
長期金銭債権 短期金銭債権 |
3,024百万円 -百万円 |
-百万円 3,264百万円 |
※1.関係会社に対するものは、次のとおりであります。
|
前事業年度 (自 2022年4月1日 至 2023年3月31日) |
当事業年度 (自 2023年4月1日 至 2024年3月31日) |
関係会社経営指導料 |
75百万円 |
138百万円 |
関係会社受取配当金 |
268 〃 |
1,141 〃 |
受取利息 |
25 〃 |
39 〃 |
※2.一般管理費のうち主要な費目及び金額は、次のとおりであります。
|
前事業年度 (自 2022年4月1日 至 2023年3月31日) |
当事業年度 (自 2023年4月1日 至 2024年3月31日) |
給料手当 |
|
|
賞与引当金繰入額 |
|
|
役員退職慰労引当金繰入額 |
|
|
株主優待引当金繰入額 |
|
|
支払手数料 |
|
|
役員報酬 |
|
|
※3.貸倒引当金戻入額
当事業年度の特別利益として計上されている貸倒引当金戻入額は当社子会社である株式会社NCLへの貸付金に対して評価の見直しに伴い貸倒引当金を取り崩したものであります。
前事業年度(2023年3月31日現在)
市場価格のない株式等の貸借対照表計上額は次のとおりであります。
区分 |
当事業年度 |
子会社株式 |
11,390 |
計 |
11,390 |
当事業年度(2024年3月31日現在)
市場価格のない株式等の貸借対照表計上額は次のとおりであります。
区分 |
当事業年度 |
子会社株式 |
11,390 |
計 |
11,390 |
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
|
前事業年度 (2023年3月31日) |
当事業年度 (2024年3月31日) |
繰延税金資産 |
|
|
その他有価証券評価差額金 |
171百万円 |
102百万円 |
退職給付引当金 |
10 〃 |
11 〃 |
役員退職慰労引当金 |
8 〃 |
3 〃 |
関係会社株式評価損 |
585 〃 |
585 〃 |
関係会社株式の現物配当による差額 |
7,404 〃 |
7,404 〃 |
税務上の繰越欠損金 |
47 〃 |
52 〃 |
投資有価証券評価損 |
15 〃 |
15 〃 |
貸倒引当金 |
61 〃 |
- 〃 |
その他 |
5 〃 |
2 〃 |
繰延税金資産小計 |
8,308百万円 |
8,177百万円 |
評価性引当額 |
△8,123百万円 |
△8,068百万円 |
繰延税金資産合計 |
184百万円 |
109百万円 |
繰延税金負債 |
|
|
その他 |
- 〃 |
0 〃 |
繰延税金負債合計 |
-百万円 |
0百万円 |
繰延税金資産(負債)の純額 |
184百万円 |
109百万円 |
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
|
前事業年度 (2023年3月31日) |
当事業年度 (2024年3月31日) |
法定実効税率 |
30.6% |
30.6% |
(調整) |
|
|
交際費等永久に損金に算入されない項目 |
△3.2〃 |
1.3〃 |
受取配当金等永久に益金に算入されない項目 |
20.4〃 |
△29.0〃 |
住民税均等割 |
△0.3〃 |
0.1〃 |
評価性引当額の増減 |
△37.7〃 |
△4.3〃 |
その他 |
0.6〃 |
-〃 |
税効果会計適用後の法人税等の負担率 |
10.5% |
△1.3% |
3.法人税及び地方法人税の会計処理又はこれらに関する税効果会計の会計処理
当社は、グループ通算制度を適用しており、「グループ通算制度を適用する場合の会計処理及び開示に関する取扱い」(実務対応報告第42号 2021年8月12日)に従って、法人税及び地方法人税の会計処理又はこれらに関する税効果会計の会計処理並びに開示を行っております。
(連結子会社間の合併)
「第5 経理の状況 1 連結財務諸表等 (1)連結財務諸表 注記事項(重要な後発事象)」に同一の内容を記載しているため、注記を省略しております。
(新株予約権(行使価額修正条項付)の取得及び消却)
「第5 経理の状況 1 連結財務諸表等 (1)連結財務諸表 注記事項(重要な後発事象)」に同一の内容を記載しているため、注記を省略しております。
資産の種類 |
当期首残高 (百万円) |
当期増加額 (百万円) |
当期減少額 (百万円) |
当期末残高 (百万円) |
当期末 減価償却 累計額又は 償却累計額 (百万円) |
当期償却額 (百万円) |
差引当期末 残高 (百万円) |
有形固定資産 |
|
|
|
|
|
|
|
建物 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
工具、器具及び備品 |
21 |
0 |
5 |
16 |
14 |
1 |
1 |
有形固定資産計 |
22 |
0 |
6 |
16 |
14 |
1 |
2 |
無形固定資産 |
|
|
|
|
|
|
|
ソフトウエア |
54 |
- |
- |
54 |
18 |
5 |
35 |
無形固定資産計 |
54 |
- |
- |
54 |
18 |
5 |
35 |
区分 |
当期首残高 (百万円) |
当期増加額 (百万円) |
当期減少額 (目的使用) (百万円) |
当期減少額 (その他) (百万円) |
当期末残高 (百万円) |
貸倒引当金 |
200 |
- |
- |
200 |
- |
賞与引当金 |
7 |
7 |
7 |
|
7 |
株主優待引当金 |
36 |
43 |
34 |
1 |
43 |
役員退職慰労引当金 |
26 |
6 |
23 |
- |
9 |
(注)貸倒引当金の当期減少額の「その他」は、子会社間の合併に伴い回収不能見込額を見直したことによるもので
あります。
株主優待引当金の当期減少額の「その他」は、洗替による戻入額であります。
連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
該当事項はありません。