2【財務諸表等】

(1) 【財務諸表】

①【貸借対照表】

 

 

(単位:百万円)

 

前事業年度

(2023年3月31日)

当事業年度

(2024年3月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

30,452

26,351

有価証券

8,600

11,848

短期貸付金

※1 10,589

※1 6,684

未収入金

※1 4,468

※1 4,291

その他

※1 175

※1 289

貸倒引当金

211

83

流動資産合計

54,075

49,382

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物

8,931

9,028

構築物

567

552

車両運搬具

4

2

工具、器具及び備品

95

93

土地

10,404

10,404

建設仮勘定

54

2

有形固定資産合計

20,057

20,083

無形固定資産

 

 

ソフトウエア

17

10

その他

2

2

無形固定資産合計

19

12

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

24,147

29,044

関係会社株式・出資金

115,250

116,222

長期貸付金

※1 15,217

※1 21,048

繰延税金資産

3,557

1,499

その他

1,043

658

貸倒引当金

710

910

投資その他の資産合計

158,506

167,563

固定資産合計

178,583

187,658

資産合計

232,659

237,040

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

前事業年度

(2023年3月31日)

当事業年度

(2024年3月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

短期借入金

※3 4,220

※3 4,320

1年内返済予定の長期借入金

8,541

1,216

1年内返済予定の関係会社長期借入金

1,399

3,318

未払金

※1 741

※1 1,156

未払消費税等

166

81

未払法人税等

194

219

関係会社預り金

38,094

36,124

その他

116

112

流動負債合計

53,473

46,549

固定負債

 

 

社債

20,000

20,000

長期借入金

10,784

17,268

関係会社長期借入金

4,709

その他

807

876

固定負債合計

31,591

42,854

負債合計

85,064

89,403

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

38,413

38,413

資本剰余金

 

 

資本準備金

39,902

39,902

その他資本剰余金

 

 

自己株式処分差益

7

52

資本剰余金合計

39,910

39,954

利益剰余金

 

 

利益準備金

3,919

3,919

その他利益剰余金

 

 

配当平均積立金

140

140

技術開発積立金

70

70

別途積立金

55,580

55,580

繰越利益剰余金

16,756

16,980

利益剰余金合計

76,466

76,690

自己株式

9,869

14,801

株主資本合計

144,920

140,257

評価・換算差額等

 

 

その他有価証券評価差額金

2,089

7,112

繰延ヘッジ損益

327

10

評価・換算差額等合計

2,417

7,123

新株予約権

255

255

純資産合計

147,594

147,637

負債純資産合計

232,659

237,040

 

②【損益計算書】

 

 

(単位:百万円)

 

 前事業年度

(自 2022年4月1日

 至 2023年3月31日)

 当事業年度

(自 2023年4月1日

 至 2024年3月31日)

営業収益

※1 16,368

※1 18,123

営業費用

※1,※2 3,455

※1,※2 3,385

営業利益

12,913

14,737

営業外収益

 

 

受取利息及び受取配当金

※1 821

※1 1,457

貸倒引当金戻入額

10

211

その他

※1 28

※1 39

営業外収益合計

860

1,708

営業外費用

 

 

支払利息

※1 352

※1 885

社債利息

66

66

その他

6

10

営業外費用合計

425

962

経常利益

13,347

15,483

特別利益

 

 

投資有価証券売却益

4

3

特別利益合計

4

3

特別損失

 

 

固定資産処分損

5

1

減損損失

1,756

投資有価証券評価損

0

関係会社株式・出資金評価損

646

794

関係会社貸倒引当金繰入額

282

特別損失合計

2,409

1,078

税引前当期純利益

10,942

14,407

法人税、住民税及び事業税

400

497

法人税等調整額

2

18

法人税等合計

397

478

当期純利益

10,545

13,929

 

③【株主資本等変動計算書】

前事業年度(自 2022年4月1日 至 2023年3月31日)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

株主資本

 

資本金

資本剰余金

利益剰余金

 

資本準備金

その他資本剰余金

資本剰余金

合計

利益準備金

その他利益剰余金

利益剰余金

合計

 

自己株式処分差益

配当平均

積立金

技術開発

積立金

別途積立金

繰越利益

剰余金

当期首残高

38,413

39,902

2

39,905

3,919

140

70

55,580

15,934

75,644

当期変動額

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

 

 

 

 

 

 

 

9,723

9,723

当期純利益

 

 

 

 

 

 

 

 

10,545

10,545

自己株式の取得

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

自己株式の処分

 

 

5

5

 

 

 

 

 

 

株主資本以外の項

目の当期変動額

(純額)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

当期変動額合計

5

5

822

822

当期末残高

38,413

39,902

7

39,910

3,919

140

70

55,580

16,756

76,466

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

株主資本

評価・換算差額等

新株予約権

純資産合計

 

自己株式

株主資本

合計

その他

有価証券

評価差額金

繰延ヘッジ

損益

評価・換算

差額等合計

当期首残高

9,947

144,016

1,504

5

1,499

285

145,801

当期変動額

 

 

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

9,723

 

 

 

 

9,723

当期純利益

 

10,545

 

 

 

 

10,545

自己株式の取得

0

0

 

 

 

 

0

自己株式の処分

78

83

 

 

 

 

83

株主資本以外の項

目の当期変動額

(純額)

 

 

584

332

917

29

887

当期変動額合計

77

904

584

332

917

29

1,792

当期末残高

9,869

144,920

2,089

327

2,417

255

147,594

 

当事業年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

株主資本

 

資本金

資本剰余金

利益剰余金

 

資本準備金

その他資本剰余金

資本剰余金

合計

利益準備金

その他利益剰余金

利益剰余金

合計

 

自己株式処分差益

配当平均

積立金

技術開発

積立金

別途積立金

繰越利益

剰余金

当期首残高

38,413

39,902

7

39,910

3,919

140

70

55,580

16,756

76,466

当期変動額

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

 

 

 

 

 

 

 

13,704

13,704

当期純利益

 

 

 

 

 

 

 

 

13,929

13,929

自己株式の取得

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

自己株式の処分

 

 

44

44

 

 

 

 

 

 

株主資本以外の項

目の当期変動額

(純額)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

当期変動額合計

44

44

224

224

当期末残高

38,413

39,902

52

39,954

3,919

140

70

55,580

16,980

76,690

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

株主資本

評価・換算差額等

新株予約権

純資産合計

 

自己株式

株主資本

合計

その他

有価証券

評価差額金

繰延ヘッジ

損益

評価・換算

差額等合計

当期首残高

9,869

144,920

2,089

327

2,417

255

147,594

当期変動額

 

 

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

13,704

 

 

 

 

13,704

当期純利益

 

13,929

 

 

 

 

13,929

自己株式の取得

5,001

5,001

 

 

 

 

5,001

自己株式の処分

70

114

 

 

 

 

114

株主資本以外の項

目の当期変動額

(純額)

 

 

5,022

317

4,705

 

4,705

当期変動額合計

4,931

4,663

5,022

317

4,705

42

当期末残高

14,801

140,257

7,112

10

7,123

255

147,637

 

【注記事項】
(重要な会計方針)

1 有価証券の評価基準及び評価方法

(1)子会社株式及び関連会社株式

移動平均法による原価法

 

(2)その他有価証券

市場価格のない株式等以外のもの  時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、

売却原価は移動平均法により算定)

市場価格のない株式等       移動平均法による原価法

 

2 デリバティブ取引により生じる正味の債権(及び債務)の評価基準及び評価方法

時価法

 

3 固定資産の減価償却の方法

(1)有形固定資産

 定率法を採用しております。

 ただし、1998年4月1日以降に取得した建物(建物附属設備は除く)並びに2016年4月1日以降に取得した建物附属設備及び構築物は、定額法を採用しております。

 また、取得価額が10万円以上20万円未満の少額減価償却資産については、3年均等償却を採用しております。

 

(2)無形固定資産

 定額法を採用しております。

 なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法を採用しております。

 

4 引当金の計上基準

貸倒引当金

 債権等の貸倒による損失に備えるため、一般債権については、貸倒実績率により、貸倒懸念債権及び破産更生債権については財務内容評価法により計上しております。

 

5 収益及び費用の計上基準

 当社の収益は、主として子会社等からの経営指導料、不動産賃料及び受取配当金であります。経営指導料の履

行義務は、契約に基づく受託業務を契約期間に応じて提供することで充足され、不動産賃料の履行義務は、その

不動産の利用期間に応じて充足されると判断しており、当該履行義務が充足されるにつれて収益及び費用を認識

しております。また、受取配当金は、配当金の効力発生日をもって収益を認識しております。

 

6 その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

ヘッジ会計の処理

 原則として繰延ヘッジ処理によっております。なお、振当処理の要件を満たしている為替予約については振当処理によっております。

 

(重要な会計上の見積り)

関係会社株式・出資金の評価

(1) 当事業年度の財務諸表に計上した金額

 

 

(単位:百万円)

 

前事業年度

(2023年3月31日)

当事業年度

(2024年3月31日)

関係会社株式・出資金

115,250

116,222

関係会社株式・出資金評価損

646

794

 

(2) 識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報

① 当事業年度の財務諸表に計上した金額の算出方法

 関係会社株式・出資金の評価は、一般に公正妥当と認められる会計基準に準拠して作成した各関係会社の財務諸表を基礎とした1株当たりの純資産並びに保有する資産等の時価の評価差額を反映させたものを実質価額として、当該実質価額と取得原価を比較し、評価損の要否を判定しております。少なくとも実質価額が50%以上低下している場合には、回復可能性が十分な証拠によって裏付けられない限り、相当の減額を行い、評価差額は当期の損失として計上しております。

② 当事業年度の財務諸表に計上した金額の算出に用いた主要な仮定

 関係会社株式・出資金の評価に関する見積りにおいて、実質価額は決算日までに入手し得る直近の各関係会社の財務諸表を基礎とし、第三者の測定による資産等の評価を加味し算定しております。また、純資産の回復可能性については、取締役会等で承認された事業計画及びその他の見込みを反映して判定しております。

③ 翌事業年度の財務諸表に与える影響

 各関係会社の財務諸表の悪化や資産等の時価の変動、また事業計画の達成状況は、評価損の要否及び金額の測定に影響を与える可能性があります。翌期において、実質価額が50%以上低下し回復可能性がないと見込まれた場合、関係会社株式・出資金を実質価額まで減額するために、追加的な評価損の計上が必要となる可能性があります。

 

(貸借対照表関係)

※1 関係会社に対する資産及び負債

 区分表示されたもの以外で関係会社に対する金銭債権又は金銭債務の金額は、次のとおりであります。

 

前事業年度

(2023年3月31日)

当事業年度

(2024年3月31日)

短期金銭債権

12,726百万円

9,625百万円

長期金銭債権

15,058百万円

20,898百万円

短期金銭債務

198百万円

312百万円

 

2 偶発債務

 他の会社の金融機関からの借入金等に対して次のとおり保証を行っております。

(保証債務)

 

前事業年度

(2023年3月31日)

当事業年度

(2024年3月31日)

Overhead Door Corporation

1,593百万円

1,710百万円

Creative Door Services Ltd.

290百万円

295百万円

Novoferm GmbH

4,812百万円

1,632百万円

三和シヤッター(香港)有限公司

8百万円

47百万円

安和金属工業股份有限公司

90百万円

90百万円

上海宝産三和門業有限公司

447百万円

30百万円

VINA-SANWA COMPANY LIABILITY LTD.

537百万円

287百万円

三和諾沃芬門業(常熟)有限公司

202百万円

58百万円

7,983百万円

4,152百万円

 

※3 コミットメントライン契約

 当社は、運転資金の効率的な調達を行うため、主要取引金融機関とコミットメントライン契約を締結しております。

 

前事業年度

(2023年3月31日)

当事業年度

(2024年3月31日)

コミットメントライン契約の総額

10,000百万円

10,000百万円

借入実行残高

差引額

10,000百万円

10,000百万円

 

(損益計算書関係)

※1 関係会社との取引高

 

前事業年度

(自 2022年4月1日

至 2023年3月31日)

当事業年度

(自 2023年4月1日

至 2024年3月31日)

営業収益

16,305百万円

18,059百万円

その他の営業取引高

997百万円

937百万円

営業取引以外の取引高

378百万円

879百万円

 

※2 営業費用

 主要な費目及び金額は次のとおりであります。

 

 前事業年度

(自 2022年4月1日

  至 2023年3月31日)

 当事業年度

(自 2023年4月1日

  至 2024年3月31日)

不動産事業費用

915百万円

910百万円

役員報酬

406百万円

443百万円

出向者費用

791百万円

738百万円

減価償却費

47百万円

37百万円

支払手数料

419百万円

386百万円

 

(有価証券関係)

前事業年度(2023年3月31日現在)

 子会社株式及び関連会社株式は、市場価格のない株式等のため、子会社株式及び関連会社株式の時価を記載しておりません。

 なお、市場価格のない株式等の子会社株式及び関連会社株式の貸借対照表計上額は次のとおりです。

区分

当事業年度

(百万円)

子会社株式

111,398

関連会社株式

534

111,932

 

当事業年度(2024年3月31日現在)

 子会社株式及び関連会社株式は、市場価格のない株式等のため、子会社株式及び関連会社株式の時価を記載しておりません。

 なお、市場価格のない株式等の子会社株式及び関連会社株式の貸借対照表計上額は次のとおりです。

区分

当事業年度

(百万円)

子会社株式

110,517

関連会社株式

534

111,051

 

(税効果会計関係)

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

 

前事業年度

(2023年3月31日)

当事業年度

(2024年3月31日)

(繰延税金資産)

 

 

有価証券

237百万円

228百万円

関係会社株式

9,910百万円

10,262百万円

減損損失

2,029百万円

2,029百万円

その他

774百万円

817百万円

繰延税金資産小計

12,952百万円

13,338百万円

評価性引当額

△8,327百万円

△8,695百万円

繰延税金資産合計

4,624百万円

4,643百万円

(繰延税金負債)

 

 

その他有価証券評価差額金

△922百万円

△3,139百万円

繰延ヘッジ損益

△144百万円

△4百万円

繰延税金負債合計

△1,066百万円

△3,143百万円

繰延税金資産の純額

3,557百万円

1,499百万円

 

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異原因の主な項目別内訳

 

前事業年度

(2023年3月31日)

当事業年度

(2024年3月31日)

法定実効税率

30.6%

30.6%

(調整)

 

 

交際費等永久に損金に算入されない項目

0.2%

0.1%

受取配当金等永久に益金に算入されない項目

△35.8%

△30.7%

住民税均等割等

0.1%

0.1%

評価性引当額の増減

7.6%

2.6%

その他

0.9%

0.6%

税効果会計適用後の法人税等の負担率

3.6%

3.3%

 

3 法人税及び地方法人税の会計処理又はこれらに関する税効果会計の会計処理

 当社は、グループ通算制度を適用しており、「グループ通算制度を適用する場合の会計処理及び開示に関する取扱い」(実務対応報告第42号 2021年8月12日)に従って、法人税及び地方法人税の会計処理又はこれらに関する税効果会計の会計処理並びに開示を行っております。

 

(収益認識関係)

顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報

「重要な会計方針」の「5.収益及び費用の計上基準」に記載のとおりであります。

 

(重要な後発事象)

自己株式の消却

当社は、2024年3月27日開催の取締役会において、会社法第178条の規定に基づき、自己株式を消却することを決議し、自己株式の消却を以下のとおり実施しました。

1.自己株式消却に関する取締役会の決議内容

(1) 消却する株式の種類

当社普通株式

(2)消却する株式の総数

2,000千株

(3)消却予定日

2024年4月19日

2.消却日

2024年4月19日

3.上記の消却後の発行済株式の総数は、229,000千株であります。

 

④【附属明細表】
【有形固定資産等明細表】

資産の種類

当期首残高

(百万円)

当期増加額

(百万円)

当期減少額

(百万円)

当期償却額

(百万円)

当期末残高

(百万円)

減価償却

累計額

(百万円)

有形固定資産

 

 

 

 

 

 

建物

8,931

670

1

573

9,028

21,494

構築物

567

45

0

60

552

2,828

車両運搬具

4

1

2

13

工具、器具及び備品

95

1

3

93

97

土地

10,404

10,404

建設仮勘定

54

668

720

2

有形固定資産計

20,057

1,385

721

638

20,083

24,434

無形固定資産

 

 

 

 

 

 

ソフトウエア

17

7

10

90

その他

2

2

無形固定資産計

19

7

12

90

 

【引当金明細表】

区分

当期首残高

(百万円)

当期増加額

(百万円)

当期減少額

(百万円)

当期末残高

(百万円)

貸倒引当金

922

282

211

993

 

(2) 【主な資産及び負債の内容】

 連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。

 

(3) 【その他】

重要な訴訟事件等

 「第5経理の状況 1連結財務諸表等 (2)「その他」 ② 重要な訴訟事件等」をご参照下さい。