第4 【提出会社の状況】

 

1 【株式等の状況】

(1) 【株式の総数等】

① 【株式の総数】

 

種類

発行可能株式総数(株)

普通株式

40,000,000

40,000,000

 

 

② 【発行済株式】

 

種類

事業年度末現在
発行数(株)
(2024年3月31日)

提出日現在
発行数(株)
(2024年6月28日)

上場金融商品取引所名
又は登録認可金融商品取引業協会名

内容

普通株式

13,213,248

13,213,248

東京証券取引所
プライム市場

単元株式数
100株

13,213,248

13,213,248

 

 

(2) 【新株予約権等の状況】

① 【ストックオプション制度の内容】

該当事項はありません。

 

② 【ライツプランの内容】

該当事項はありません。

 

③ 【その他の新株予約権等の状況】

該当事項はありません。

 

(3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

該当事項はありません。

 

(4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】

 

年月日

発行済株式
総数増減数
(千株)

発行済株式
総数残高
(千株)

資本金
増減額
(百万円)

資本金
残高
(百万円)

資本準備金
増減額
(百万円)

資本準備金
残高
(百万円)

2017年4月1日~

2018年3月31日(注)

608

13,213

1,141

4,829

1,141

4,938

 

(注) 転換社債型新株予約権付社債の新株予約権の権利行使による増加です。

 

 

(5) 【所有者別状況】

 

(2024年3月31日現在)

区分

株式の状況(1単元の株式数100株)

単元未満
株式の状況(株)

政府
および
地方
公共団体

金融機関

金融商品
取引業者

その他の
法人

外国法人等

個人
その他

個人以外

個人

株主数(人)

15

24

65

100

13

5,961

6,178

所有株式数
(単元)

20,332

2,160

20,127

33,715

34

55,597

131,965

16,748

所有株式数の割合(%)

15.41

1.64

15.25

25.55

0.03

42.13

100.00

 

(注) 自己株式1,047,397株は、「個人その他」に10,473単元および「単元未満株式の状況」に97株を含めて記載しています。

 

(6) 【大株主の状況】

(2024年3月31日現在)

氏名または名称

住所

所有株式数
(千株)

発行済株式(自己株式を除く。)の総数に対する所有株式数の割合(%)

日本マスタートラスト信託銀行株式会社(信託口)

東京都港区赤坂1丁目8-1
赤坂インターシティAIR

1,232

10.12

株式会社FUKADA

兵庫県芦屋市西山町21-17

1,203

9.88

株式会社日本カストディ銀行
(信託口)

東京都中央区晴海1丁目8-12

562

4.62

橋本 亜希

大阪市中央区

521

4.28

NIPPON ACTIVE VALUE FUND PLC
(常任代理人 香港上海銀行東京支店)

1ST FLOOR, SENATOR HOUSE, 85 QUEEN VICTORIA STREET, LONDON, EC4V 4AB
(東京都中央区日本橋3丁目11-1)

488

4.01

橋本 信子

堺市西区

367

3.02

深田 麻実

兵庫県芦屋市

334

2.74

THE BANK ОF NEW YОRK - JASDECTREATY ACCОUNT
(常任代理人 株式会社みずほ銀行)

BOULEVARD ANSPACH 1, 1000 BRUSSELS, BELGIUМ
(東京都港区港南2丁目15-1)

301

2.47

公益財団法人黒潮生物研究所

高知県幡多郡大月町西泊560イ

300

2.46

CACEIS BANK, LUXEMBOURG BRANCH / AIF CLIENTS ASSETS
(常任代理人 香港上海銀行東京支店)

5 ALLEE SCHEFFER,L-2520 LUXEMBOURG
(東京都中央区日本橋3丁目11-1)

270

2.22

5,582

45.88

 

(注) 1.「発行済株式総数に対する所有株式数の割合」は、小数点第3位を切り捨てています。

2.上記のほか、自己株式が1,047千株あります。

3.前事業年度末現在主要株主であったダルトン・インベストメンツ・エルエルシーは、当事業年度末では主要株主ではなくなり、ダルトン・インベストメンツ・インクが新たに主要株主となりました。

 

4.2023年11月7日付で公衆の縦覧に供されている大量保有報告書(変更報告書)において、三井住友信託銀行株式会社が2023年10月31日現在で以下の株式を保有している旨が記載されているものの、当社として2024年3月31日現在における実質所有株式数の確認ができませんので、上記大株主の状況には含めていません。
なお、大量保有報告書(変更報告書)の内容は以下のとおりです。

氏名または名称

住所

保有株券等の数
(千株)

株券等保有割合
(%)

三井住友トラスト・アセットマネジメント株式会社

東京都港区芝公園一丁目1番1号

272

2.06

日興アセットマネジメント株式会社

東京都港区赤坂九丁目7番1号

244

1.85

516

3.91

 

5.2024年2月8日付で公衆の縦覧に供されている大量保有報告書(変更報告書)において、ニッポン・アクティブ・バリュー・ファンドが2024年2月1日現在で以下の株式を保有している旨が記載されているものの、当社として2024年3月31日現在における実質所有株式数の確認ができませんので、上記大株主の状況には含めていません。
なお、大量保有報告書(変更報告書)の内容は以下のとおりです。

氏名または名称

住所

保有株券等の数
(千株)

株券等保有割合
(%)

ニッポン・アクティブ・バリュー・ファンド(NIPPON ACTIVE VALUE FUND PLC)

イギリス連合王国ロンドン市ロンドンウォール125番地6階 (6th Floor, 125 London Wall, London, England)

486

3.68

エヌエーブイエフ・セレクト・エルエルシー(NAVF Select LLC)

アメリカ合衆国デラウェア州ニューキャッスル・カウンティ、ウィルミントン、リトルフォールドライブ251 (251 Little Falls Drive, Wilmington,New Castle County,Delaware USA)

150

1.14

ダルトン・インベストメンツ・インク(Dalton Investments Inc.)

米国ネバダ州89117、ラスベガス市、ウエストサハラアベニュー9440 スイート215 (9440 West Sahara Avenue,Suite 215,Las Vegas,Nevada 89117,USA)

1,558

11.79

2,194

16.61

 

 

 

(7) 【議決権の状況】

① 【発行済株式】

 

 

 

(2024年3月31日現在)

区分

株式数(株)

議決権の数(個)

内容

無議決権株式

議決権制限株式(自己株式等)

議決権制限株式(その他)

完全議決権株式(自己株式等)

普通株式 

1,047,300

 

完全議決権株式(その他)

普通株式

121,492

単元株式数100株

12,149,200

単元未満株式

普通株式

1単元(100株)未満の株式

16,748

発行済株式総数

13,213,248

総株主の議決権

121,492

 

 

② 【自己株式等】

 

 

 

 

(2024年3月31日現在)

所有者の氏名
または名称

所有者の住所

自己名義
所有株式数(株)

他人名義
所有株式数(株)

所有株式数
の合計
(株)

発行済株式
総数に対する所有株式数の割合(%)

ステラケミファ株式会社

大阪市中央区伏見町
四丁目1番1号

1,047,300

1,047,300

7.93

1,047,300

1,047,300

7.93

 

(注) 当事業年度末(2024年3月31日)の自己株式は1,185,297株となっています。
普通株式の自己株式数には、株式会社日本カストディ銀行が保有する当社株式137,900株が含まれています。

 

 

(8) 【役員・従業員株式所有制度の内容】

1.従業員株式所有制度

 (1) 従業員株式所有制度の概要

当社は、2012年2月15日開催の取締役会において、従業員の新しい福利厚生サービスとして自社の株式を給付し、当社の株価や業績との連動性をより高め、経済的な効果を株主の皆様と共有することにより、株価および業績向上への従業員の意欲や士気を高めることを目的として、「株式給付信託( J-ESOP )」(以下、「本制度」という。)を導入しています。

本制度は、予め当社が定めた株式給付規程に基づき、当社の従業員が退職した場合に当社株式を給付する仕組みです。

当社は、従業員に勤続や成果に応じてポイントを付与し、従業員の退職時等に累積したポイントに相当する当社株式を給付します。退職者等に対し給付する株式については、あらかじめ信託設定した金銭により将来分も含め取得し、信託財産として分別管理するものとします。

本制度の導入により、従業員の勤労意欲や株価への関心が高まるほか、優秀な人材の確保にも寄与することが期待されます。

 

(2) 従業員に取得させる予定の株式の総額

2012年4月27日付で200百万円を拠出し、すでに株式会社日本カストディ銀行(信託口)(以下、「信託銀行」という。)が100,000株、179百万円取得していますが、今後信託銀行が当社株式を取得する予定は未定です。

 

(3) 当該従業員株式所有制度による受益権その他の権利を受けることができる者の範囲

当社の定める規程に基づき株式給付を受ける権利を取得した者

 

2.役員株式所有制度

(1) 役員株式所有制度の概要

当社は、2020年5月18日開催の取締役会、同年6月19日開催の第77期定時株主総会の決議を経て、当社の取締役(監査等委員である取締役および社外取締役を除く。以下、「取締役等」という。)を対象に、取締役等の報酬と当社の業績および株式価値の連動性をより明確にし、取締役等が株価上昇によるメリットのみならず、株価下落リスクまでも株主の皆様と共有することで、中長期的な業績の向上と企業価値の増大に貢献する意識を高めることを目的として、役員向け株式給付信託制度(以下、「本制度」という。)を導入しています。

 

(2) 本制度の概要

本制度は、あらかじめ当社が定めた株式給付規程に基づき、当社が金銭を拠出することにより設定する信託(「役員向け株式給付信託」。以下、「本信託」という。)が当社株式を取得し、取締役等に対して付与するポイントの数に相当する数の当社株式および当社株式の時価相当額(以下、「当社株式等」という。)を、本信託を通じて各取締役等に対して、取締役等が退任した場合等に交付および給付する制度です。

 

(3) 本制度対象の取締役等に給付される株式の総額

5事業年度を対象として合計180百万円を拠出し、すでに株式会社日本カストディ銀行(信託口)(以下、「信託銀行」という。)が40,000株、111百万円取得していますが、今後信託銀行が当社株式を取得する予定は未定です。

 

(4) 当該役員株式所有制度による受益権その他の権利を受けることができる者の範囲

当社の取締役(監査等委員である取締役および社外取締役を除く。)

 

 

3.従業員に対する譲渡制限付株式付与制度

当社は、2023年2月22日開催の取締役会において、一定の条件を満たす当社の従業員(正社員であり、執行役員を含みます。以下同じです。)を対象に、当社の企業価値の持続的な向上を図るインセンティブを与えると共に、株主の皆様との一層の価値共有を進めることを目的として、譲渡制限付株式付与制度(業績条件付)(以下「本制度」という。)を導入しています。また、2024年3月27日開催の取締役会において、本制度の継続を決議しています。

(1) 従業員に対する譲渡制限付株式付与制度の概要

本制度による譲渡制限付株式の付与は、対象従業員に対して当社が金銭債権を支給し、対象従業員が当該金銭債権の全部を現物出資財産として払い込み、当社の普通株式を発行または処分する方法により行うものとします。譲渡制限期間は当社取締役会が定める期間とし、各対象従業員への具体的な支給時期および配分その他の譲渡制限付株式の具体的な内容については、当社取締役会において決定します。

払込期日

2023年6月30日

2024年6月28日

処分する株式の種類および

株式総数

当社普通株式 13,750株

当社普通株式 14,600株

処分価格

1株につき2,772円

1株につき3,975円

処分価格の総額

38,115,000円

58,035,000円

割当先

従業員 210名 13,750株

従業員 224名 14,600株

 

 

(2)本制度による受益者その他の権利を受けることができる者の範囲

従業員のうち受益者要件を満たし、かつ引受けを希望する者
 

 

2 【自己株式の取得等の状況】

 

【株式の種類等】

会社法第155条第7号および会社法第155条第13号による普通株式の取得

 

      

(1) 【株主総会決議による取得の状況】

該当事項はありません。

 

(2) 【取締役会決議による取得の状況】

該当事項はありません。

 

(3) 【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】

区分

株式数(株)

価額の総額(円)

当事業年度における取得自己株式

233

449,045

当期間における取得自己株式

 

(注)1.当事業年度における取得自己株式233株は、譲渡制限付株式報酬制度の権利失効による無償取得100株と単元未満株式の買取り133株によるものです。

   2.当期間における取得自己株式には、2024年6月1日から有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取りによる株式数は含めていません。

 

(4) 【取得自己株式の処理状況及び保有状況】

 

区分

当事業年度

当期間

株式数(株)

処分価額の総額
(円)

株式数(株)

処分価額の総額
(円)

引き受ける者の募集を行った取得自己株式

消却の処分を行った取得自己株式

合併、株式交換、株式交付、会社分割に

係る移転を行った取得自己株式

その他(譲渡制限付株式報酬による自己株式の処分)

13,750

38,115,000

保有自己株式数

1,047,397

1,047,397

 

(注) 1.当期間における処理自己株式数には、2024年6月1日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の売渡による株式は含まれていません。

2.当期間における保有自己株式数には、2024年6月1日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取りおよび売渡による株式は含まれていません。

3.当事業年度および当期間における保有自己株式数には、役員・従業員株式所有制度に係る株式会社日本カストディ銀行が保有する当社株式137,900株は含めていません。

 

 

3 【配当政策】

当社は、財務状況、利益水準などを総合的に勘案したうえで、安定的かつ継続的に配当を行うことが、経営上の重要な課題であると認識しています。内部留保金は、設備投資、研究開発投資などに充当し、今後の事業展開に積極的に活用し、企業価値を高めるよう努力いたします。

当社は、中間配当と期末配当の年2回の剰余金の配当を行うことを基本方針としています。
 これらの剰余金の配当の決定機関は、期末配当、中間配当ともに取締役会です。

当事業年度の配当につきましては、すでに実施いたしました中間配当60円に加え、94円の期末配当を実施し、1株当たり年間154円とすることを決定いたしました。この結果、当事業年度の配当性向は117.8%となりました。

当社は、「会社法第459条第1項の規定に基づき、取締役会の決議をもって剰余金の配当等を行うことができる。」旨を定款に定めています。

当事業年度に係る剰余金の配当は以下のとおりです。

 

決議年月日

配当金の総額
(百万円)

1株当たり配当額
(円)

2023年11月9日

取締役会決議

729

60

2024年5月10日

取締役会決議

1,143

94

 

 

なお、2023年5月9日付の「株主還元方針の策定に関するお知らせ」にて開示しましたとおり、当社は、株主還元方針を以下のとおり定めています。

「当社は、財務状況、利益水準などを総合的に勘案したうえで、安定的かつ継続的に配当を行うことが、経営上の重要な課題であると認識しています。また、成長投資と株主還元のバランスに加え、資本効率の改善を図るため、株主還元については、適用期間を定めて、総還元性向100%を目標といたします。内部留保金は、設備投資、研究開発投資などに充当し、今後の事業展開に積極的に活用し、企業価値を高めるよう努力いたします。」株主還元方針の適用期間につきましては、2023年度(2024年3月期)から2024年度(2025年3月期)までの2期とし、当該期間の終了時点で見直しを行います。

次期の配当につきましては、中間配当85円、期末配当85円の1株当たり年間170円を予定しています。上記の株主還元方針に基づき、配当と自己株式取得により総還元性向100%を目標としていますが、具体的な金額および配分については、今後の業績見通しや株価動向等を踏まえて決定します。

 

 

4 【コーポレート・ガバナンスの状況等】

(1) 【コーポレート・ガバナンスの概要】

① コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方

法令遵守に基づく企業倫理の重要性を認識するとともに、変動する企業環境に対応した迅速な経営意思決定と、経営の健全性向上を図ることによって、企業価値を継続して高めていくことを、経営上の最重点課題のひとつとして位置づけています。その実現のために、株主の皆様をはじめ、取引先、地域社会、従業員等の利害関係者との良好な関係を築くとともに、株主総会、取締役会、監査等委員会、会計監査人など、法律上の機能制度を一層強化・改善・整備しながら、コーポレート・ガバナンスを充実させていきたいと考えています。

また、株主・投資家の皆様へは、迅速かつ正確な情報開示に努めるとともに、幅広い情報公開により、経営の透明性を高めてまいります。

 

② 企業統治の体制の概要および当該体制を採用する理由

当社は、企業統治の体制として、監査等委員会設置会社を採用しています。

経営の透明性と健全性の確保が上場会社としての責務であることを認識し、これを担保するため監査等委員である取締役(社外取締役を含む)が取締役会における議決権を持つこと等により、取締役の職務の遂行を監督する体制としています。また、当社では、任意の諮問機関として、委員の過半数が独立社外取締役により構成される指名報酬委員会を設置し、役員人事および役員報酬に関する事項については、本委員会の助言・提言内容を最大限に尊重して、取締役会決議により決定することとしています。

今後も企業統治の体制向上を経営の重要課題として継続検討してまいりますが、当社の事業規模や組織体制を踏まえれば、監督機能が発揮できる企業統治の体制が有効に確保されているものと考えています。

 

(取締役会)

取締役会は、当有価証券報告書提出日現在13名の取締役(7名の取締役(代表取締役社長 橋本 亜希、坂 喜代憲、高野 順、小方 教夫、土谷 匡章、中島 康彦、飯島 猛司)および6名の監査等委員である取締役(菊山 裕久、西村 勇作(社外取締役)、松村 真恵(社外取締役)、山本 淳(社外取締役)、西野 佳代子(社外取締役)、内田 明美(社外取締役))で構成され、代表取締役社長である橋本 亜希が議長を務め、原則として毎月1回および必要に応じて臨時に開催されています。法令、定款、取締役会規程で定められた事項や、重要な業務執行に関する意思決定や経営戦略を決定しており、また、経営成績、予算実績差異分析、さらには取締役の職務執行状況等の報告を行っています。これらの取締役会における意思決定や報告の過程において社外取締役からも有用な助言を得て業務執行に活かす等、透明性の高い機関となるよう努めています。なお、取締役の男女構成については、男性10名、女性3名の構成です。

 

(監査等委員会)

監査等委員会は、当有価証券報告書提出日現在6名の監査等委員である取締役(取締役 監査等委員長 菊山 裕久、西村 勇作(社外取締役)、松村 真恵(社外取締役)、山本 淳(社外取締役)、西野 佳代子(社外取締役)、内田 明美(社外取締役))で構成され、取締役 監査等委員長である菊山 裕久が議長を務め、原則として毎月1回および必要に応じて臨時に開催されています。監査等委員会で策定された監査方針および監査計画に基づいて、内部監査部門および会計監査人との連携の強化や情報の共有化を図り、適切な監査体制の構築に努め、取締役の職務執行を監査しています。

 

(会計監査人)

会計監査につきましては、EY新日本有限責任監査法人と監査契約を締結し、会社法監査および金融商品取引法監査を受けています。EY新日本有限責任監査法人は、独立した第三者としての立場から本決算および四半期決算に関する監査およびレビューを実施し、当社は、監査等の実施過程において生じた問題等に関する報告を適宜受けるとともに、監査等の結果の報告および財務報告に係る内部統制の有効性に関する報告を受けており、不備等があった場合には適時に対応しています。

 

 

(指名報酬委員会)

指名報酬委員会は、取締役会の任意の諮問機関として、当有価証券報告書提出日現在3名の取締役(1名の取締役(代表取締役社長 橋本 亜希)および2名の監査等委員である取締役(西村 勇作(社外取締役)、松村 真恵(社外取締役)))で構成され、代表取締役社長である橋本 亜希が委員長を務め、1年に複数回開催されています。当社の役員人事および役員報酬に関する事項に関して、取締役会の諮問に基づきその適切性について審議し、答申を行っています。取締役会は、指名報酬委員会の答申を踏まえて、役員人事および役員報酬に関する事項の決定を行います。

 

当有価証券報告書提出日現在の当社のコーポレート・ガバナンス体制の概要は次のとおりです。

 


 

 

③ 企業統治に関するその他の事項

(経営会議)

経営会議は、代表取締役社長を議長とし、取締役(監査等委員である取締役を除く。)、取締役 監査等委員長および各部門長等で構成され、原則として毎月1回開催されています。各部門の執行案件について審議し決議を行うとともに、各部門からの経営情報の報告を受けることにより、経営執行の機動的な意思決定と経営情報の円滑な伝達を行う機関としての役割を果たしています。

 

(内部統制システム全般)

当社グループの内部統制システム全般の整備・運用状況を当社および子会社の内部監査部門がモニタリングし、その結果は監査等委員会へ報告されるとともに、月1回定時に開催する当社経営会議においても報告を行い、改善を進めております。

 

 

(コンプライアンス委員会)

コンプライアンス規程を根拠として、代表取締役社長を委員長とし、7名の取締役(代表取締役社長 橋本 亜希、坂 喜代憲、高野 順、小方 教夫、土谷 匡章、中島 康彦、飯島 猛司)および1名の監査等委員である取締役(菊山 裕久)で構成されるコンプライアンス委員会を半期に1回以上および必要に応じて臨時に開催しています。当社および当社グループにおけるコンプライアンス上の問題を管理・処理し、経営および業務執行の健全かつ適切な運営に資するため、コンプライアンス施策の実施・運営を行います。

 

(リスクマネジメント委員会)

リスクマネジメント規程を根拠として、代表取締役社長を委員長とし、7名の取締役(代表取締役社長 橋本 亜希、坂 喜代憲、高野 順、小方 教夫、土谷 匡章、中島 康彦、飯島 猛司)で構成されるリスクマネジメント委員会を半期に1回以上および必要に応じて臨時に開催し、当社および当社グループにおける各種リスクに対して、リスク課題の抽出・把握、業務別リスク対策および運営状況について協議・評価を行っています。

 

(サステナビリティ委員会)

サステナビリティ委員会規程を根拠として、取締役 小方 教夫を委員長とし、その他2名の取締役(土谷 匡章、中島 康彦)および部門長7名(小池 みゆき、中川 佳紀、佐藤 丈太郎、泉 浩人、平間 英俊、西田 哲郎、佐伯 有吾)で構成されるサステナビリティ委員会を半期に1回以上および必要に応じて臨時に開催し、当社サステナビリティに関する基本方針および全体計画の立案、進捗状況のモニタリング、活動結果の評価・検証を行い、取締役会に報告および提言を行います。

 

(子会社管理体制)

当社は、子会社取締役を兼任する取締役等を通じて、子会社の業務執行状況をモニタリングしております。また、関係会社管理規程を根拠として、子会社の事業運営に関する重要な事項について、適宜情報交換、協議するなど、子会社の管理・支援の強化に努めております。さらに、重要な子会社については、月1回定時に開催する当社経営会議や定期的に開催する会議にて事業運営に関する重要な事項について報告を行っております。

 

(責任限定契約の内容の概要)

当社と各監査等委員は、会社法第427条第1項の規定に基づき、同法第423条第1項の損害賠償責任を限定する契約を締結しています。なお、当該契約に基づく損害賠償責任の限度額は、法令の定める最低責任限度額としています。

 

(役員等賠償責任保険契約の概要)

当社は、会社法第430条の3第1項に規定する役員等賠償責任保険契約を保険会社との間で締結しております。当該保険契約の被保険者の範囲は、当社および連結子会社の取締役、監査役および執行役員等であり、被保険者は保険料を負担しておりません。当該保険契約では、被保険者がその職務の執行に起因して損害賠償請求がなされたことにより、被保険者が被る法律上の損害賠償金や争訟費用が補填されることとなります。ただし、被保険者が私的な利益または便宜の供与を違法に受けたことや犯罪行為に起因する損害等は補填の対象外とすることにより、被保険者の職務の執行の適正性が損なわれないようにするための措置を講じております。

 

 

④ 取締役会の活動状況

当事業年度において当社は取締役会を月1回開催しており、個々の取締役の出席状況については次のとおりです。

氏名

開催回数

出席回数

橋本 亜希(代表取締役社長)

13回

13回

坂 喜代憲

13回

12回

高野 順

13回

13回

小方 教夫

13回

13回

土谷 匡章

13回

13回

中島 康彦

13回

13回

飯島 猛司

13回

13回

菊山 裕久

13回

13回

岡野 勳(社外取締役)

13回

13回

西村 勇作(社外取締役)

13回

13回

松村 真恵(社外取締役)

13回

12回

山本 淳(社外取締役)

13回

13回

 

 

取締役会における具体的な検討内容として、法令、定款、取締役会規程、その他社内規程等に基づき、次のような決議、報告、審議・協議を行っています。

・株主総会に関する事項(株主総会の招集の決定、株主総会提出議案の決定等)

・取締役等に関する事項(代表取締役・役付取締役の選定、業務執行取締役の担当業務の決定等)

・決算に関する事項(年度決算の承認、計算書類・事業報告および附属明細書の承認、連結計算書類の承認、有価証券報告書の承認および提出等)

・株式に関する事項(自己株式の取得、従業員向け譲渡制限付株式付与制度(業績条件付)導入等)

・組織および人事に関する事項(執行役員・部門長の選任等)

・経営計画に関する事項(中期経営計画の承認、次年度計画の承認、設備投資に関する事項、共同研究契約に関する事項等)

・その他の事項(取締役会評価、コーポレート・ガバナンスに関する事項、サステナビリティに関する事項、業務執行取締役の職務の執行状況報告等)

 

⑤ 取締役に関する事項

(取締役の定数)

当社の取締役(監査等委員である取締役を除く。)は12名以内、監査等委員である取締役は8名以内とする旨を定款に定めています。

 

(取締役の選任の決議要件)

当社は、取締役の選任決議について、監査等委員である取締役とそれ以外の取締役とを区別して、議決権を行使することができる株主の議決権の3分の1以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨を定款に定めています。また、取締役の選任については、累積投票によらないものとする旨を定款に定めています。

 

⑥ 株主総会決議に関する事項

(株主総会の特別決議要件)

当社は、会社法第309条第2項に定める株主総会の特別決議要件について、議決権を行使することができる株主の議決権の3分の1以上を有する株主が出席し、その議決権の3分の2以上をもって行う旨を定款に定めています。これは、株主総会における特別決議の定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運営を行うことを目的とするものです。

 

(取締役会で決議できる株主総会決議事項)

(1) 自己株式の取得および剰余金の配当等の決定機関

当社は、自己株式の取得および剰余金の配当等会社法第459条第1項各号に定める事項について、法令に別段の定めがある場合を除き、株主総会の決議によらず取締役会の決議によって定める旨を定款に定めています。これは、資本政策および配当政策を機動的に実行することを目的とするものです。

 

(2) 中間配当

当社は、会社法第454条第5項の規定により、取締役会の決議によって毎年9月30日を基準日として、中間配当を行うことができる旨を定款に定めています。これは、株主への機動的な利益還元を可能にすることを目的とするものです。

 

(2) 【役員の状況】

① 役員一覧

男性 10名 女性 3名 (役員のうち女性の比率23.1%)

役職名

氏名

生年月日

略歴

任期

所有株式数

(株)

代表取締役
社長

橋本 亜希

1973年12月4日

2012年3月

当社 入社

2013年6月

当社 取締役執行役員社長室長

2014年6月

当社 代表取締役副社長

2015年1月

当社 代表取締役社長(現任)

(注)3

521,867

代表取締役
専務
生産統括

坂 喜代憲

1959年3月30日

1982年4月

当社 入社

2003年6月

当社 取締役
泉工場兼三宝工場長

2004年11月

当社 取締役退任

2008年4月

ブルーエキスプレス株式会社
代表取締役社長(現任)

2009年7月

当社 常務執行役員
(生産本部長)

2010年6月

当社 取締役常務執行役員
(生産統括)

2013年10月

当社 取締役専務執行役員

(生産統括)

2019年6月

当社 代表取締役専務執行役員
(生産統括)

2021年6月

当社 代表取締役専務

(生産統括)(現任)

(注)3

18,000

常務取締役
研究開発担当

高野  順

1961年6月28日

1985年4月

当社 入社

2003年6月

当社 取締役副社長

2004年6月

当社 取締役社長

2005年11月

当社 取締役(技術担当)

2006年1月

当社 取締役
(技術担当兼品質管理部長)

2007年3月

当社 取締役退任

2010年6月

当社 取締役執行役員総務部長

2013年1月

当社 取締役執行役員
研究兼開発部長

2018年6月

当社 取締役常務執行役員
研究兼開発部長

2019年6月

当社 取締役常務執行役員

(研究開発担当)

2021年6月

当社 常務取締役

(研究開発担当)(現任)

(注)3

25,500

取締役
執行役員
営業統括兼
大阪営業部長

小方 教夫

1968年8月28日

1992年10月

当社 入社

2008年5月

当社 東京営業部長

2013年10月

当社 執行役員東京営業部長

2014年6月

当社 取締役執行役員東京営業部長

2015年5月

当社 取締役執行役員
(営業統括兼東京営業部長)

2018年9月

当社 取締役執行役員総務部長

2022年4月

当社 取締役執行役員
(営業統括兼大阪営業部長)
(現任)

(注)3

6,000

取締役
執行役員
三宝工場長

土谷 匡章

1971年3月10日

1989年4月

当社 入社

2010年6月

当社 三宝工場長

2012年11月

当社 執行役員三宝工場長

2016年6月

当社 取締役執行役員三宝工場長
(現任)

(注)3

1,000

 

 

役職名

氏名

生年月日

略歴

任期

所有株式数(株)

取締役
執行役員
経理部長

中島 康彦

1959年11月4日

1983年4月

株式会社大和銀行
(現 株式会社りそな銀行)入行

2003年5月

株式会社りそな銀行 深井支店長

2008年1月

同行 大阪公務部営業第一部長

2016年8月

当社 出向 経理部長

2017年3月

株式会社りそな銀行 退社

2017年4月

当社 入社 経理部長

2017年6月

当社 取締役執行役員経理部長
(現任)

(注)3

500

取締役
執行役員
シンガポール担当

飯島 猛司

1966年10月16日

1991年3月

当社 入社

2008年5月

当社 大阪営業部長兼

国際営業部長

2009年6月

当社 国際営業部長

2015年6月

当社 大阪営業部長

2017年6月

当社 執行役員大阪営業部長

2018年9月

当社 執行役員

営業統括兼大阪営業部長

2019年6月

当社 取締役執行役員
(営業統括兼大阪営業部長)

2022年4月

当社 取締役執行役員
(シンガポール担当)(現任)

2022年6月

STELLA CHEMIFA SINGAPORE

PTE LTD

Managing Director (現任)

(注)3

4,100

取締役
監査等委員

菊山 裕久

1949年7月1日

1977年3月

当社 入社

1996年6月

当社 取締役研究部長

2003年6月

当社 常務取締役(研究開発担当)

2008年5月

当社 取締役常務執行役員
(生産本部長)

2008年7月

当社 取締役常務執行役員
(特命事項担当)

2013年8月

当社 取締役常務執行役員
(ムーンライト事業担当)

2014年6月

当社 取締役退任

2014年6月

当社 相談役

2016年6月

当社 取締役(監査等委員)(現任)

(注)4

65,000

取締役
監査等委員

西村 勇作

1970年1月5日

1999年4月

弁護士登録
弁護士法人梅ヶ枝中央法律事務所入所

2003年1月

弁護士法人梅ヶ枝中央法律事務所パートナー弁護士(現任)

2012年6月

当社 社外監査役

2016年6月

当社 社外取締役(監査等委員)
(現任)

2019年1月

株式会社ヴィス 社外監査役

2022年6月

株式会社ヴィス 社外取締役

(監査等委員)(現任)

(注)4

 

 

役職名

氏名

生年月日

略歴

任期

所有株式数(株)

取締役
監査等委員

松村 真恵

1954年5月24日

1978年4月

大阪国税局 入局

2007年7月

高松国税局 阿南税務署長

2008年7月

大阪国税局 調査第二部
第十一部門統括官

2009年7月

大阪国税局 徴収部
特別整理総括第二課長

2010年7月

須磨税務署 署長

2011年7月

大阪国税局 調査第一部
調査審理課長

2012年7月

大阪国税局 調査第一部
調査総括課長

2013年7月

茨木税務署 署長

2015年8月

税理士登録

2015年9月

松村真恵税理士事務所所長
(現任)

2018年6月

当社 社外取締役(監査等委員)
(現任)

2021年3月

ノバシステム株式会社
社外監査役(現任)

(注)4

取締役
監査等委員

山本  淳

1970年12月26日

1994年4月

弁護士登録

2001年4月

堂島法律事務所 入所

2005年4月

堂島法律事務所
パートナー弁護士

2009年4月

弁護士法人堂島法律事務所

パートナー弁護士(現任)

2015年6月

株式会社翻訳センター
社外取締役

2019年6月

株式会社翻訳センター 
社外取締役(監査等委員)(現任) 

2021年6月

当社 社外取締役(監査等委員)
(現任)

(注)5

取締役
監査等委員

西野 佳代子

1960年7月8日

1988年4月

大阪国税局 入局

2016年7月

吉野税務署 署長

2017年7月

大阪国税局 調査第二部20部門
統括国税調査官

2018年7月

大阪国税局 調査第一部

国際情報第二課 課長

2019年7月

大阪国税局 調査第一部
国際調査課 課長

2020年7月

住吉税務署 署長

2023年8月

税理士登録

2023年9月

西野佳代子税理士事務所
所長(現任) 

2024年6月

当社 社外取締役(監査等委員)
(現任)

(注)4

取締役
監査等委員

内田 明美

1965年4月27日

2000年4月

株式会社トミー 入社

2008年4月

同社 経営企画室内部統制推進部
担当部長

2016年10月

東プレ株式会社 入社
監査役付主管(部長相当)

2017年4月

同社 監査部長

2019年6月

同社 経営企画部長兼監査部長

2020年6月

同社 取締役

2022年6月

トプレック株式会社
顧問(上席)

2023年1月

株式会社モルフォ 取締役

2023年6月

石原産業株式会社
社外取締役(現任) 

2024年6月

イリソ電子工業株式会社
社外取締役(現任) 

当社 社外取締役(監査等委員)
(現任)

(注)4

641,967

 

 

(注) 1.取締役 西村 勇作、松村 真恵、山本 淳、西野 佳代子、内田 明美の5氏は、社外取締役です。

2.当社の監査等委員会の体制は次のとおりです。なお、菊山 裕久氏は常勤の監査等委員です。

  委員長 菊山 裕久、委員 西村 勇作、委員 松村 真恵、委員 山本 淳、委員 西野 佳代子、委員 内田 明美

3.2024年6月27日に選任後1年以内に終了する事業年度のうち、最終のものに関する定時株主総会の終結の時までです。

4.2024年6月27日に選任後2年以内に終了する事業年度のうち、最終のものに関する定時株主総会の終結の時までです。

5.2023年6月27日に選任後2年以内に終了する事業年度のうち、最終のものに関する定時株主総会の終結の時までです。

6.当社では、取締役会の一層の活性化を促し、取締役会の意思決定・業務執行の監督機能と各事業部の業務執行機能を明確に区分し、変化する経営環境に俊敏に対応し経営効率の向上を図るため執行役員制度を導入しています。執行役員は6名で、営業統括兼大阪営業部長 小方 教夫、三宝工場長 土谷 匡章、経理部長 中島 康彦、シンガポール担当 飯島 猛司、総務部長 小池 みゆき、泉工場長 中川 佳紀で構成されています。

 

 

② 社外取締役の状況

当社の社外取締役は当有価証券報告書提出日現在、5名(監査等委員である取締役)です。

社外取締役 西村 勇作氏は、弁護士としての専門的な知見および幅広い経験を有しています。監査等委員である社外取締役として、それらの知見・経験を活かしていただくことにより、経営意思決定の妥当性・透明性の向上、監査・監督体制の強化に繋がるものと考えています。なお当社は、西村 勇作氏が所属している法律事務所との間に顧問契約を締結しています。

社外取締役 松村 真恵氏は、税理士としての専門的な知見や税務署長等の要職を通じて培われた幅広い経験を有しています。監査等委員である社外取締役として、それらの知見・経験を活かしていただくことにより、経営意思決定の妥当性・透明性の向上、監査・監督体制の強化に繋がるものと考えています。松村 真恵氏と当社との間には、人的関係、資本的関係または取引関係その他の利害関係はありません。

社外取締役 山本 淳氏は、弁護士としての専門的な知見および豊富な経験を有しています。監査等委員である社外取締役として、それらの知見・経験を活かしていただくことにより、経営意思決定の妥当性・透明性の向上、監査・監督体制の強化に繋がるものと考えています。山本 淳氏と当社との間には、人的関係、資本的関係または取引関係その他の利害関係はありません。

社外取締役 西野 佳代子氏は、税理士としての専門的な知見や税務署長等の要職を通じて培われた幅広い経験を有しています。監査等委員である社外取締役として、それらの知見・経験を活かしていただくことにより、経営意思決定の妥当性・透明性の向上、監査・監督体制の強化に繋がるものと考えています。西野 佳代子氏と当社との間には、人的関係、資本的関係または取引関係その他の利害関係はありません。

社外取締役 内田 明美氏は、経営企画、人事、リスク管理に関する豊富な知識と、他社での企業経営の経験を有しています。監査等委員である社外取締役として、それらの知見・経験を活かしていただくことにより、経営意思決定の妥当性・透明性の向上、監査・監督体制の強化に繋がるものと考えています。内田 明美氏と当社との間には、人的関係、資本的関係または取引関係その他の利害関係はありません。

 

当社は、社外取締役の独立性について、金融商品取引所が定める独立性基準に加え、本人の現在および過去3事業年度において以下の1)~5)に掲げる者のいずれにも該当しない場合には、独立役員であるとみなします。一般株主と利益相反が生じるおそれがないよう留意するほか、単に形式的な独立性のみを確保するのではなく、経営に関する豊富な経験・見識等を兼ね備え、客観的な視点で経営監視機能を担える人材を選任することが重要であると考えています。なお、当社は当有価証券報告書提出日現在、監査等委員である社外取締役5名を証券取引所の定めに基づく独立役員として指定し届け出ています。

 

1)当社またはその子会社の主要取引先(売上高、仕入高が1事業年度あたり1,000万円を超える法人等)の業務執行者

2)当社またはその子会社の主要借入先(借入金が1事業年度あたり1,000万円を超える法人等)の業務執行者

3)当社またはその子会社から役員報酬以外に1事業年度あたり1,000万円を超える金銭その他の財産を得ているコンサルタント、弁護士、会計専門家、法律専門家

4)当社の主要株主(10%以上の議決権を直接的または間接的に保有している者)またはその業務執行者

5)当社またはその子会社から1事業年度あたり500万円を超える寄付を受けた団体に属する者

 

③ 社外取締役による監督または監査と内部監査、監査等委員会監査および会計監査との相互連携ならびに内部統制部門との関係

社外取締役による監督または監査と内部監査、監査等委員会監査および会計監査との相互連携ならびに内部統制部門との関係につきましては、現在社外取締役5名が監査等委員である取締役であることから、「(3)監査の状況」①監査等委員会監査の状況および②内部監査の状況等に記載のとおりです。

 

(3) 【監査の状況】

① 監査等委員会監査の状況

a. 組織・人員

当社の当有価証券報告書提出日現在における監査等委員は6名であり、常勤の監査等委員1名と独立社外取締役監査等委員5名から構成されています。また、独立社外取締役監査等委員は、法律もしくは会計に関する高度な専門性や企業経営に関する高い見識を有することを基軸に5名を選任しています。

 

役職名・氏名

経験および能力

 当事業年度の
監査等委員会出席率

取締役監査等委員(常勤)

菊山 裕久

長く当社取締役として研究開発部門、生産部門等を担当した経験から、経営管理や基幹事業の業務プロセスに精通しています。

100%(12/12回)

独立社外取締役監査等委員

岡野 勳

税理士の資格を有しており、財務および会計に関する相当程度の知見を有しています。

100%(12/12回)

独立社外取締役監査等委員

西村 勇作

弁護士として会社法務に関する豊富な経験を有しており、企業活動全般について適正性を判断するうえでの専門的知見を有しています。

92%(11/12回)

独立社外取締役監査等委員

松村 真恵

税理士の資格を有しており、財務および会計に関する相当程度の知見を有しています。

92%(11/12回)

独立社外取締役監査等委員

山本 淳

弁護士として会社法務に関する豊富な経験を有しており、企業活動全般について適正性を判断するうえでの専門的知見を有しています。

100%(12/12回)

独立社外取締役監査等委員

西野 佳代子

税理士の資格を有しており、財務および会計に関する相当程度の知見を有しています。

独立社外取締役監査等委員

内田 明美

他社での企業経営の経験を有しており、経営企画、人事、リスク管理等について適正性を判断するうえでの専門的知見を有しています。

 

(注)独立社外取締役監査等委員の岡野 勲氏は、2024年6月27日開催の第81期定時株主総会の終結の時をもって退任しています。

 

b. 監査等委員会の活動状況

監査等委員会は、取締役会開催に先立ち月次で開催されるほか、必要に応じて随時開催されます。当事業年度は合計12回開催され、1回あたりの所要時間は約1時間30分です。監査等委員会では、取締役の職務執行の状況、監査計画の審議および監査結果の報告等を行っています。

監査等委員は、取締役の一員として取締役会に出席し、意見を述べ、他の取締役等から経営上の重要事項に関する説明を聴取するとともに、業務の適正を確保するための体制の整備状況を監視・検証するなど、取締役の職務執行についての適法性・妥当性の観点から監査を行っています。当事業年度における各監査等委員の取締役会への出席率は、「(1)コーポレート・ガバナンスの概要 ④ 取締役会の活動状況」に記載のとおりです。また、常勤の監査等委員は、取締役会以外の重要な会議(経営会議、予算委員会、子会社の定例会議等)への出席、重要な決裁書類の閲覧、工場往査等、常勤者としての特性を踏まえ、監査環境の整備および社内情報の収集に積極的に努め、内部統制システムの構築・運用の状況を日常的に監視・検証するとともに、他の独立社外取締役監査等委員に情報を的確に提供し、情報共有および意思疎通を図っています。また、当社の社外取締役は現在全員が監査等委員である取締役です。監査等委員である社外取締役には常勤監査等委員だけでなく取締役執行役員経理部長や執行役員総務部長を通じて必要な情報を的確に提供するように努めています。

その他、監査等委員全員による代表取締役や取締役執行役員との意見交換会を通じて各取締役から報告を受け意見交換を行うとともに、執行役員とも意見交換会を実施しています。

子会社については、子会社の取締役および監査役等と意思疎通および情報の交換を図り、必要に応じて子会社から事業に関する報告を受けました。

会計監査人に対しても、独立の立場を保持し、かつ、適正な監査を実施しているかを監視および検証するとともに、会計監査人からその職務の執行状況について報告を受け(当事業年度は9回)、必要に応じて説明を求めました。また、会計監査人による工場監査等に同行しています。

 

 

② 内部監査の状況等

監査等委員会および監査等委員の機能の強化の一環および職務を補助する部門として、監査等委員会の指揮命令のもとに、監査等委員会事務局を内部監査部内に設置し、当社ならびに関係会社の制度、組織、業務および経営活動全般に対する監査の業務を担っています。同事務局には、スタッフ3名を置いています。

監査結果は取締役全員に書面にて報告を行います。また経営会議で監査の内容および結果を報告し、監査対象部門に対して指摘事項への回答その他問題点の是正を求め実施状況を確認しています。

監査等委員会、内部監査部および会計監査人である監査法人は、三者もしくは二者で定期的に会合を持ち、積極的な意見および情報交換を行うことで連携を図り、内部監査機能が十分に機能するよう努めています。

 

③ 会計監査の状況

a.監査法人の名称

EY新日本有限責任監査法人

 

b.継続監査期間

29年間

 

c.業務を執行した公認会計士

指定有限責任社員 業務執行社員 小林 雅史

指定有限責任社員 業務執行社員 福竹 徹

 

d.監査業務に係る補助者の構成

継続監査年数については、全員7年以内であるため、記載を省略しています。

監査業務に係る補助者の構成は、監査法人の選定基準に基づき決定されています。具体的には、公認会計士6名およびその他14名を主たる構成員としています。

 

e.監査法人の選定方針と理由

監査法人を選定するにあたっては、監査法人の品質管理体制、独立性に加えて、監査チームの専門的な知識レベル、特殊事項への対応能力等を総合的に勘案するとともに、当社監査等委員会の監査法人の評価も踏まえ判断しています。

監査等委員会は会計監査人の職務の執行に支障がある場合など、その必要があると判断した場合は、会計監査人の解任または不再任に関する議案を決定し、取締役会は当該決定に基づき当該議案を株主総会の会議の目的とします。

また、会計監査人が会社法第340条第1項各号に定める項目に該当すると認められる場合は、監査等委員全員の同意に基づき、会計監査人を解任します。この場合、監査等委員会が選定した監査等委員は、解任後最初に招集される株主総会において、会計監査人を解任した旨およびその理由を報告します。

 

f.監査等委員会による監査法人の評価

監査等委員会は、当社の経理部および内部監査部ならびに会計監査人から、会計監査人の独立性・監査体制・監査の実施状況や品質等に関する情報を収集しました。会計監査人であるEY新日本有限責任監査法人の法人概要、欠格事由の有無、品質管理システム、独立性ならびに会計監査人の監査計画、監査チーム体制、監査およびレビューの結果報告、その他会社計算規則第131条会計監査人の職務遂行に関する事項等について審議した結果、会計監査人の監査の方法と結果を相当と評価いたしました。

 

 

④ 監査報酬の内容等

a.監査公認会計士等に対する報酬

区分

前連結会計年度

当連結会計年度

監査証明業務に
基づく報酬(百万円)

非監査業務に
基づく報酬(百万円)

監査証明業務に
基づく報酬(百万円)

非監査業務に
基づく報酬(百万円)

提出会社

40

45

連結子会社

40

45

 

(注)当連結会計年度の監査証明業務に基づく報酬の額に、追加報酬の額として2百万円含まれています。

 

b.監査公認会計士等の同一のネットワーク(Ernst&Young)に対する報酬(a.を除く)

区分

前連結会計年度

当連結会計年度

監査証明業務に
基づく報酬(百万円)

非監査業務に
基づく報酬(百万円)

監査証明業務に
基づく報酬(百万円)

非監査業務に
基づく報酬(百万円)

提出会社

連結子会社

4

4

5

4

4

4

5

4

 

前連結会計年度および当連結会計年度の連結子会社における非監査業務の内容は、税務申告書および移転価格税制等に関する助言業務です。

 

c.その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容

該当事項はありません。

 

d.監査報酬の決定方針

監査日数、提出会社の規模・業務の特性等の要素を勘案し決定しています。

 

e.監査等委員会が会計監査の報酬等に同意した理由

取締役会が提出した会計監査人に対する報酬に対して、当社の監査等委員会が会社法第399条第1項および第3項の同意をしたのは下記の理由によります。

・会計監査人の監査計画の内容が適切であること

・会計監査人の会計監査の職務執行状況が適切であること

・会計監査人の報酬見積の算定根拠が適切であること

 

 

(4) 【役員の報酬等】

(1) 役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針に係る事項

a. 基本方針

中期経営計画に掲げた施策を着実に実行し、持続的な企業価値の向上を図っていくため、当社の取締役の報酬は、報酬と業績の連動性を明確にした上で、株主との価値共有を高めていく報酬体系とし、個々の取締役の報酬の決定に際しては、各職責、経験および貢献に応じた適正な水準とすることを基本方針としています。

具体的には、取締役(監査等委員である取締役および社外取締役を除く。以下「業務執行取締役」という。)の報酬は、固定報酬としての基本報酬、業績連動報酬および株式報酬により構成し、監督機能を担う監査等委員である取締役および社外取締役については、その職務に鑑み、基本報酬のみを支払うこととしています。

 

b. 基本報酬(金銭報酬)の個人別の報酬等の額の決定に関する方針(報酬等を与える時期または条件の決定に関する方針を含む。)

当社の取締役(監査等委員である取締役を除く。)の基本報酬(金銭報酬)は、月例の固定報酬とし、外部調査機関による調査データに基づく規模や業種の類似する他社水準をもとに設計した役位別レンジの範囲内で、各取締役(監査等委員である取締役を除く。)の職責、経験および貢献に応じ、また当社の業績等も総合的に勘案して個人別に決定しています。なお、監査等委員である取締役の基本報酬(金銭報酬)は、監査等委員である取締役の協議により決定しています。

 

c. 業績連動報酬等ならびに非金銭報酬等の内容および額または数の算定方法の決定に関する方針(報酬等を与える時期または条件の決定に関する方針を含む。)

業績連動報酬等は、短期インセンティブとして、事業年度ごとの業績向上に対する意識を高めるため、業績指標を反映した金銭報酬としています。各事業年度の連結売上高および連結営業利益の目標達成率と、親会社株主に帰属する当期純利益を全業務執行取締役共通の評価指標とするほか、各業務執行取締役の担当部門業績評価なども加味して個人別に決定されます。当該業績指標を選択した理由は、企業価値の向上を目指すにあたり、収益重視の観点から、売上高・営業利益を経営上の目標の達成状況を判断するための指標としているためです。

支給額は目標達成時を100%として、0%~150%の範囲で変動し、賞与として毎年一定の時期に支給いたします。主な業績指標(連結売上高、連結営業利益)の目標達成率変動幅と業績連動報酬支給率の関係は、下表のとおりです。

業績指標

評価割合

目標達成率変動幅

支給率

連結売上高

50%

上限:120%

150%

下限:80%

50%

連結営業利益

50%

上限:150%

150%

下限:50%

50%

 

(注)業績指標の目標達成率が下限を下回った場合は、支給率を零とします。

 


 

なお、目標となる業績指標と変動範囲等は、適宜、環境の変化に応じて指名報酬委員会の答申を踏まえた見直しを行うものとしています。

 

非金銭報酬等は、中長期インセンティブとして、業務執行取締役の報酬と当社の業績および株式価値の連動性をより明確化し、業務執行取締役が株価上昇によるメリットのみならず、株価下落リスクまでも株主と共有することで、中長期的な業績向上と企業価値増大への貢献意欲を高めることを目的として、株式給付信託およびストック・オプションを運用しています。

株式給付信託は、取締役会が定めた株式給付規程に基づき、業務執行取締役に対して年間役員報酬基準額の8%または10%相当額をポイントに換算のうえ、毎年一定の時期に付与し退任まで累計します。業務執行取締役の退任後、算定された当該累計ポイント数に相当する数の当社株式および当社株式の換価処分金相当額の金銭を給付するものとしています。

これに加え、ストック・オプションは、より一層株主の利益を重視した業務展開を図るため、株価が上昇した場合にのみ利益が実現する報酬として有効に機能するよう、適切な数や時期等を設定し付与する方針としています。

 

d. 基本報酬の額、業績連動報酬等の額または非金銭報酬等の額の取締役の個人別の報酬等の額に対する割合の決定に関する方針

業務執行取締役の種類別の報酬割合については、当社と同程度の事業規模や類似する業種に属する企業の報酬水準を参考に、代表取締役はその他の業務執行取締役と比較し、業績連動報酬等および非金銭報酬等のウェイトが高まる構成としています。本報酬構成においては、非金銭報酬等のストック・オプションは含みません。なお、種類別の報酬割合は、適宜、環境の変化に応じて指名報酬委員会の答申を踏まえた見直しを行うものとしています。報酬等の種類ごとの比率の目安は、業績指標を100%達成の場合、下表のとおりです。

 

役位

基本報酬

業績連動報酬等

非金銭報酬等

代表取締役

約60%

約30%

約10%

その他の業務執行取締役

約70%

約22%

約8%

 

(注)業績連動報酬等は賞与であり、非金銭報酬等は株式給付信託です。

 

e. 報酬等に関する株主総会決議

取締役(監査等委員である取締役を除く。)の金銭報酬の額は、2016年6月16日開催の第73期定時株主総会において、年額4億5,000万円以内と決議されています(使用人兼務取締役の使用人分給与は含まない)。当該定時株主総会終結時点の取締役(監査等委員である取締役を除く。)の員数は9名です。

また、当該金銭報酬とは別枠で、2018年6月20日開催の第75期定時株主総会において、取締役(監査等委員である取締役を除く。)に対してストック・オプションとして新株予約権を割り当てることが決議されています。当該定時株主総会終結時点の取締役(監査等委員である取締役を除く。)の員数は9名です。

これらの報酬枠とは別枠で、株式報酬については、2020年6月19日開催の第77期定時株主総会にて、株式給付信託の導入および当該信託に拠出する金銭の上限として、2021年3月末日で終了する事業年度から2025年3月末日で終了する事業年度までの5事業年度を対象として1億8,000万円と決議されています。当該定時株主総会終結時点の取締役(監査等委員である取締役および社外取締役を除く。)の員数は7名です。

監査等委員である取締役の金銭報酬の額は、2016年6月16日開催の第73期定時株主総会において、年額6,000万円以内と決議されています。当該定時株主総会終結時点の監査等委員である取締役の員数は3名です。

 

f. 業績連動報酬に係る指標の目標及び実績

業績指標

目標(百万円)

実績(百万円)

連結売上高

32,300

30,446

連結営業利益

2,800

2,722

 

 

 

g. 取締役の個人別の報酬等の内容についての決定に関する事項

取締役(監査等委員である取締役を除く。)の個人別の基本報酬の額ならびに担当部門業績を踏まえた賞与の評価配分については、取締役会決議に基づき代表取締役社長にその具体的内容の決定を委任するものとし、代表取締役社長は、株主総会で決議した報酬等の総額の範囲内において、各取締役(監査等委員である取締役を除く。)の役位、業績等に応じて決定します。これらの権限を委任する理由は、当社全体の業績を俯瞰しつつ各取締役(監査等委員である取締役を除く。)の担当部門の評価を行うには、代表取締役社長が最も適しているからです。また、取締役会は、当該権限が代表取締役社長によって適切に行使されるよう、委員の過半数が独立社外取締役で構成される指名報酬委員会に原案を諮問し答申を得たうえで、上記の委任を受けた代表取締役社長が、その答申内容を尊重しつつ決定することとしています。当該手続きを経て取締役の個人別の報酬額が決定されていることから、取締役会はその内容が決定方針に沿うものであると判断しています。なお、非金銭報酬である株式給付信託の内容は取締役会が定めた株式給付規程に基づき決定し、ストック・オプションの内容は指名報酬委員会の答申を踏まえて取締役会が決定するものとしています。

当事業年度における各取締役(監査等委員である取締役を除く。)の基本報酬の額および各取締役(監査等委員である取締役を除く。)の担当部門業績を踏まえた賞与の評価配分の決定については、2023年6月27日開催の取締役会にて、代表取締役社長である橋本亜希に具体的内容の決定を委任する旨を決議しています。

 

h. 指名報酬委員会の活動状況

当社の指名報酬委員会は、報酬等の額の妥当性と決定プロセスの透明性を確保するため、取締役会の諮問機関として設置した任意の委員会であり、その委員の過半数を独立社外取締役とすることとしています。当事業年度は、独立社外取締役2名および社内取締役1名の合計3名により構成されて、役員報酬について以下の通り審議しました。

・2023年4月28日 取締役(監査等委員である取締役を除く。)候補者案の個人別の報酬額案※

               ※2023年6月27日開催の第80期定時株主総会において、選任議案が承認され就任した場合の、当該任期に係る報酬額案

・2024年1月24日 業務執行取締役の役員報酬制度の妥当性

・2024年2月21日 取締役の個人別報酬等の内容に係る決定方針の妥当性

(2) 役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数

役員区分

報酬等の
総額
(百万円)

報酬等の種類別の総額(百万円)

対象となる
役員の員数(名)

金銭報酬

非金銭報酬等

固定報酬

業績連動
 報酬

株式報酬

取締役
(監査等委員および社外取締役を除く。)

206

139

48

18

7

監査等委員
(社外取締役を除く。)

10

10

1

社外取締役

21

21

4

 

(注) 当社役員には、連結報酬等の総額が1億円以上となる者はおりません。

 

 

(5) 【株式の保有状況】

① 投資株式の区分の基準及び考え方

当社における保有目的が純投資目的である投資株式と純投資目的以外の目的である投資株式の区分については以下のとおりです。
 「純投資目的である投資株式」とは、専ら株式の価値の変動または株式に係る配当によって利益を受け取ることを目的とする投資株式をいう。
 「純投資目的以外の目的である投資株式」とは、取引先(保有先)との間で、中長期的な取引関係の維持・強化が図られ、企業価値向上に資する投資株式をいう。
 

② 保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式

a.保有方針および保有の合理性を検証する方法ならびに個別銘柄の保有の適否に関する取締役会等における検証の内容

当社は、株式保有を通じ中長期的な取引関係の維持・強化を図ることにより、企業価値向上に資すると判断した場合に、取引先の株式を保有することがあります。

当社取締役会では、政策保有株式(上場株式に限る)の保有に係る合理性について以下の項目を毎期検証し、保有に伴う便益やリスクが資本コストに見合っているか等を総合的に判断しています。

[検証項目]

〈定性項目〉

・取引内容・状況

・保有継続における戦略的意義

・保有しない場合の取引の存続・安定性等に係るリスク

・保有継続した場合のメリットの継続性・今後の取引の見通し・リスク

〈定量項目〉

・直近の取引額

・年間受取配当金額・株式評価損益

 

b.銘柄数及び貸借対照表計上額

 

銘柄数

(銘柄)

貸借対照表計上額の
合計額(百万円)

非上場株式

4

4

非上場株式以外の株式

 

 

(当事業年度において株式数が増加した銘柄)

該当事項はありません。

 

(当事業年度において株式数が減少した銘柄)

該当事項はありません。

 

c.特定投資株式及びみなし保有株式の銘柄ごとの株式数、貸借対照表計上額等に関する情報

該当事項はありません。

 

③ 保有目的が純投資目的である投資株式

該当事項はありません。

 

④ 当事業年度中に投資株式の保有目的を純投資目的から純投資目的以外の目的に変更したもの

該当事項はありません。

 

⑤ 当事業年度中に投資株式の保有目的を純投資目的以外の目的から純投資目的に変更したもの

該当事項はありません。