第4【経理の状況】

1.四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令第64号)及び「海運企業財務諸表準則」(昭和29年運輸省告示第431号)に基づいて作成しています。

 

2.監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第1四半期連結会計期間(2023年4月1日から2023年6月30日まで)及び第1四半期連結累計期間(2023年4月1日から2023年6月30日まで)に係る四半期連結財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けています。

1【四半期連結財務諸表】

(1)【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第1四半期連結累計期間】

 

 

(単位:百万円)

 

前第1四半期連結累計期間

(自 2022年4月1日

 至 2022年6月30日)

当第1四半期連結累計期間

(自 2023年4月1日

 至 2023年6月30日)

売上高

 

 

海運業収益及びその他の営業収益

228,498

222,205

売上原価

 

 

海運業費用及びその他の営業費用

194,032

184,924

売上総利益

34,465

37,280

販売費及び一般管理費

15,587

17,643

営業利益

18,878

19,637

営業外収益

 

 

受取利息

225

799

受取配当金

756

710

持分法による投資利益

235,389

24,415

為替差益

14,528

5,452

その他営業外収益

745

862

営業外収益合計

251,645

32,239

営業外費用

 

 

支払利息

2,497

2,468

その他営業外費用

629

290

営業外費用合計

3,127

2,759

経常利益

267,397

49,117

特別利益

 

 

固定資産売却益

1,724

1,591

その他特別利益

134

450

特別利益合計

1,858

2,041

特別損失

 

 

固定資産除却損

3

12

関係会社株式評価損

121

関係会社清算損

24

その他特別損失

28

4

特別損失合計

153

41

税金等調整前四半期純利益

269,103

51,117

法人税、住民税及び事業税

3,513

3,179

法人税等調整額

2,451

8,946

法人税等合計

1,062

12,125

四半期純利益

268,040

38,992

非支配株主に帰属する四半期純利益

1,401

417

親会社株主に帰属する四半期純利益

266,639

38,574

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第1四半期連結累計期間】

 

 

(単位:百万円)

 

前第1四半期連結累計期間

(自 2022年4月1日

 至 2022年6月30日)

当第1四半期連結累計期間

(自 2023年4月1日

 至 2023年6月30日)

四半期純利益

268,040

38,992

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

269

2,810

繰延ヘッジ損益

860

739

為替換算調整勘定

11,109

9,842

退職給付に係る調整額

295

178

持分法適用会社に対する持分相当額

67,870

79,100

その他の包括利益合計

78,146

91,191

四半期包括利益

346,186

130,184

(内訳)

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

344,173

129,314

非支配株主に係る四半期包括利益

2,013

869

 

(2)【四半期連結貸借対照表】

 

 

(単位:百万円)

 

前連結会計年度

(2023年3月31日)

当第1四半期連結会計期間

(2023年6月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

247,429

281,764

受取手形、営業未収金及び契約資産

107,522

108,894

有価証券

102,001

100,001

原材料及び貯蔵品

38,356

35,953

繰延及び前払費用

22,018

20,601

その他流動資産

18,639

24,943

貸倒引当金

1,074

1,207

流動資産合計

534,894

570,951

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

船舶(純額)

319,329

335,359

建物及び構築物(純額)

9,709

9,767

機械装置及び運搬具(純額)

3,129

3,019

土地

15,537

15,551

建設仮勘定

18,842

29,916

その他有形固定資産(純額)

5,599

5,797

有形固定資産合計

372,147

399,412

無形固定資産

 

 

その他無形固定資産

3,808

4,219

無形固定資産合計

3,808

4,219

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

1,070,227

1,092,128

長期貸付金

24,568

22,932

退職給付に係る資産

1,400

1,415

その他長期資産

47,499

47,113

貸倒引当金

1,930

2,010

投資その他の資産合計

1,141,765

1,161,579

固定資産合計

1,517,722

1,565,212

資産合計

2,052,616

2,136,164

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

前連結会計年度

(2023年3月31日)

当第1四半期連結会計期間

(2023年6月30日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び営業未払金

62,803

66,425

短期借入金

50,691

53,504

未払法人税等

2,095

2,682

独占禁止法関連損失引当金

1,692

1,692

傭船契約損失引当金

9,609

7,220

その他の引当金

5,012

2,114

その他流動負債

53,474

60,341

流動負債合計

185,378

193,982

固定負債

 

 

長期借入金

267,313

278,195

役員退職慰労引当金

83

71

株式給付引当金

1,192

1,047

特別修繕引当金

14,810

15,854

退職給付に係る負債

6,441

6,491

その他固定負債

30,716

38,502

固定負債合計

320,558

340,163

負債合計

505,937

534,145

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

75,457

75,457

資本剰余金

29,102

29,102

利益剰余金

1,302,769

1,266,779

自己株式

6,550

6,551

株主資本合計

1,400,779

1,364,788

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

6,482

9,247

繰延ヘッジ損益

2,100

1,449

土地再評価差額金

4,682

4,682

為替換算調整勘定

103,353

191,793

退職給付に係る調整累計額

2,000

1,814

その他の包括利益累計額合計

114,619

205,359

非支配株主持分

31,280

31,870

純資産合計

1,546,679

1,602,018

負債純資産合計

2,052,616

2,136,164

 

【注記事項】

(連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更)

(1)連結の範囲の重要な変更

当第1四半期連結会計期間において、重要性の観点から2社を連結の範囲に含めました。また、清算により1社を連結の範囲から除外しました。なお、当社グループ内の吸収合併により1社が消滅しています。

 

(2)持分法適用の範囲の重要な変更

当第1四半期連結会計期間において、清算により1社を持分法適用の範囲から除外しました。

 

(四半期連結貸借対照表関係)

偶発債務

(1) 保証債務

被保証者

前連結会計年度

(2023年3月31日)

当第1四半期

連結会計期間

(2023年6月30日)

内容

ICE GAS LNG SHIPPING CO., LTD.

4,160

百万円

4,273

百万円

船舶設備資金借入金等

BANGKOK COLD STORAGE SERVICE, LTD.

1,219

 

1,591

 

設備資金借入金

その他9件(前連結会計年度9件)

2,256

 

2,316

 

船舶設備資金借入金ほか

合計

7,636

 

8,181

 

 

 

(2) 追加出資義務等

被保証者

前連結会計年度

(2023年3月31日)

当第1四半期

連結会計期間

(2023年6月30日)

内容

OCEANIC BREEZE LNG TRANSPORT S.A.

3,939

百万円

4,277

百万円

船舶設備資金借入金

合計

3,939

 

4,277

 

 

 

(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)

  当第1四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成していません。なお、第1四半期連結累計期間に係る減価償却費(無形固定資産に係る償却費を含む)は、次のとおりです。

 

 前第1四半期連結累計期間

(自 2022年4月1日

  至 2022年6月30日)

 当第1四半期連結累計期間

(自 2023年4月1日

  至 2023年6月30日)

減価償却費

10,463

百万円

10,904

百万円

 

(株主資本等関係)

Ⅰ 前第1四半期連結累計期間(自 2022年4月1日 至 2022年6月30日)

1.配当金支払額

(決議)

株式の種類

配当金の総額

(百万円)

1株当たり

配当額(円)

基準日

効力発生日

配当の原資

2022年6月23日

定時株主総会

普通株式

56,244

600

2022年3月31日

2022年6月24日

利益剰余金

(注)2022年6月23日定時株主総会決議による配当金の総額には、株式給付信託(BBT)の信託財産として株式会社日本カストディ銀行が所有する当社株式に対する配当金266百万円が含まれています。

2.株主資本の金額の著しい変動

当社は、2022年6月1日を効力発生日として、当社を株式交換完全親会社、川崎近海汽船株式会社を株式交換完全子会社とする株式交換を実施しました。この結果、当第1四半期連結累計期間において、資本剰余金が14,786百万円増加し、自己株式が387百万円減少しています。

 

Ⅱ 当第1四半期連結累計期間(自 2023年4月1日 至 2023年6月30日)

1.配当金支払額

(決議)

株式の種類

配当金の総額

(百万円)

1株当たり

配当額(円)

基準日

効力発生日

配当の原資

2023年6月23日

定時株主総会

普通株式

74,593

300

2023年3月31日

2023年6月26日

利益剰余金

(注)2023年6月23日定時株主総会決議による配当金の総額には、株式給付信託(BBT)の信託財産として株式会社日本カストディ銀行が所有する当社株式に対する配当金395百万円が含まれています。

2.株主資本の金額の著しい変動

該当事項はありません。

 

(セグメント情報等)

【セグメント情報】

前第1四半期連結累計期間(自 2022年4月1日 至 2022年6月30日)

 

報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報

 

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

ドライ

バルク

エネルギー

資源

製品物流

その他

(注)1

合計

調整額

(注)2

四半期連結

損益計算書

計上額

(注)3

売上高

 

 

 

 

 

 

 

顧客との契約から生じる収益

83,047

23,167

114,120

3,384

223,718

223,718

その他の収益

1,569

1,582

1,597

30

4,779

4,779

外部顧客への売上高

84,616

24,749

115,717

3,414

228,498

228,498

セグメント間の内部売上高

又は振替高

4

3

1,281

15,042

16,331

16,331

 計

84,621

24,752

116,998

18,456

244,829

16,331

228,498

セグメント利益又は損失(△)

14,536

5,663

248,686

136

269,023

1,626

267,397

(注)1.「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない船舶管理業、旅行代理店業及び不動産賃貸・管理業等が含まれています。

2.セグメント利益又は損失(△)の調整額△1,626百万円には、セグメント間取引消去△35百万円と全社費用△1,590百万円が含まれています。全社費用は、主に特定のセグメントに帰属しない一般管理費等です。

3.セグメント利益又は損失(△)は、四半期連結損益計算書の経常利益と調整を行っています。

 

当第1四半期連結累計期間(自 2023年4月1日 至 2023年6月30日)

 

報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報

 

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

ドライ

バルク

エネルギー

資源

製品物流

その他

(注)1

合計

調整額

(注)2

四半期連結

損益計算書

計上額

(注)3

売上高

 

 

 

 

 

 

 

顧客との契約から生じる収益

71,943

22,934

121,870

2,864

219,613

219,613

その他の収益

633

684

1,243

29

2,591

2,591

外部顧客への売上高

72,577

23,618

123,114

2,894

222,205

222,205

セグメント間の内部売上高

又は振替高

13

5

1,630

15,376

17,026

17,026

 計

72,590

23,623

124,745

18,271

239,231

17,026

222,205

セグメント利益又は損失(△)

1,500

2,488

45,958

791

50,738

1,620

49,117

(注)1.「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない船舶管理業、旅行代理店業及び不動産賃貸・管理業等が含まれています。

2.セグメント利益又は損失(△)の調整額△1,620百万円には、セグメント間取引消去△35百万円と全社費用△1,584百万円が含まれています。全社費用は、主に特定のセグメントに帰属しない一般管理費等です。

3.セグメント利益又は損失(△)は、四半期連結損益計算書の経常利益と調整を行っています。

 

 なお、各セグメントの状況をより適切に反映させるため、全社費用の配賦方法を一部変更しています。前第1四半期連結累計期間のセグメント情報につきましても、変更後の方法により表示しています。

(収益認識関係)

 顧客との契約から生じる収益を分解した情報は、「注記事項(セグメント情報等)」に記載のとおりです。

 

(1株当たり情報)

 1株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりです。

 

前第1四半期連結累計期間

(自 2022年4月1日

至 2022年6月30日)

当第1四半期連結累計期間

(自 2023年4月1日

至 2023年6月30日)

1株当たり四半期純利益金額

950円65銭

156円00銭

(算定上の基礎)

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額

(百万円)

266,639

38,574

普通株主に帰属しない金額(百万円)

普通株式に係る親会社株主に帰属する

四半期純利益金額(百万円)

266,639

38,574

普通株式の期中平均株式数(千株)

280,482

247,274

(注)1.前第1四半期連結累計期間及び当第1四半期連結累計期間における潜在株式調整後1株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載していません。

   2.2022年10月1日付で普通株式1株につき3株の割合で株式分割を行っています前連結会計年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定し1株当たり四半期純利益金額を算出しています

   3.当社は業績連動型株式報酬制度「株式給付信託(BBT)」を導入しており、当該信託が保有する当社株式を四半期連結財務諸表において自己株式として計上しています。これに伴い当該信託が保有する当社株式を、1株当たり四半期純利益金額の算定上、期中平均株式数の計算において控除する自己株式に含めています。1株当たり四半期純利益金額の算定上、控除した当該自己株式の期中平均株式数は、前第1四半期連結累計期間において1,330,500株及び当第1四半期連結累計期間において1,319,700株です。

 

(重要な後発事象)

(自己株式の取得)

当社は、2023年8月2日開催の取締役会において、会社法第165条第3項の規定により読み替えて適用される同法第156条の規定に基づき、自己株式を取得すること及びその具体的な方法について決議し、以下のとおり実施いたしました。

 

1.自己株式取得に関する取締役会の決議内容

(1)自己株式の取得を行う理由

当社は資本効率を常に意識し、企業価値向上に必要な投資及び財務の健全性を確保のうえ、キャッシュ・フローも踏まえて積極的に自己株式取得を含めた株主還元を進めることで中長期的な株主利益の向上を図ることを基本方針としています。また、当社は、公表済みの2022年度から2026年度までの5か年の中期経営計画において予定していた4,000億円~5,000億円の株主還元累計金額の下限を5,000億円以上に引き上げ、2023年度については既に公表済みの基礎配当及び追加配当に加え、最低500億円以上の追加還元を行う方針を公表しています。

2023年度の追加還元の手法としてはその規模に鑑み全額を自己株式取得の方法によることが望ましいと判断し、今回の自己株式取得はこれらの方針に基づき実施するものです。

 

(2)取得対象株式の種類  当社普通株式

(3)取得し得る株式の総数 11,676,000株(上限)

             (発行済株式総数(自己株式を除く)に対する割合4.7%)

(4)株式の取得価額の総額 60,000,000,000円(上限)

(5)取得期間       2023年8月3日から2023年10月31日まで

(6)取得方法       自己株式立会外買付取引(ToSTNeT-3)及び株式会社東京証券取引所における

              市場買付け

(7)その他        今回取得する自己株式については、原則として消却を予定しています。

 

2.取得状況(2023年8月4日現在)

(1)取得した株式の総数  6,212,100株

(2)取得価額の総額    28,227,782,400円

 

2【その他】

該当事項はありません。