1.四半期連結財務諸表の作成方法について
2.監査証明について
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(単位:百万円) |
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前連結会計年度 (2022年12月31日) |
当第2四半期連結会計期間 (2023年6月30日) |
資産の部 |
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流動資産 |
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現金及び預金 |
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受取手形、売掛金及び契約資産 |
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営業投資有価証券 |
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棚卸資産 |
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その他 |
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貸倒引当金 |
△ |
△ |
流動資産合計 |
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固定資産 |
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有形固定資産 |
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無形固定資産 |
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のれん |
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その他 |
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無形固定資産合計 |
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投資その他の資産 |
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投資有価証券 |
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敷金及び保証金 |
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その他 |
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投資その他の資産合計 |
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固定資産合計 |
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資産合計 |
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負債の部 |
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流動負債 |
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買掛金 |
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1年内返済予定の長期借入金 |
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未払法人税等 |
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賞与引当金 |
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その他 |
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流動負債合計 |
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固定負債 |
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長期借入金 |
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繰延税金負債 |
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資産除去債務 |
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固定負債合計 |
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負債合計 |
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純資産の部 |
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株主資本 |
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資本金 |
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資本剰余金 |
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利益剰余金 |
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自己株式 |
△ |
△ |
株主資本合計 |
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その他の包括利益累計額 |
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その他有価証券評価差額金 |
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為替換算調整勘定 |
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その他の包括利益累計額合計 |
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新株予約権 |
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非支配株主持分 |
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純資産合計 |
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負債純資産合計 |
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(単位:百万円) |
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前第2四半期連結累計期間 (自 2022年1月1日 至 2022年6月30日) |
当第2四半期連結累計期間 (自 2023年1月1日 至 2023年6月30日) |
収益 |
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売上原価 |
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売上総利益 |
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販売費及び一般管理費 |
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営業損失(△) |
△ |
△ |
営業外収益 |
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投資事業組合運用益 |
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その他 |
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営業外収益合計 |
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営業外費用 |
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支払利息 |
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投資事業組合運用損 |
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その他 |
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営業外費用合計 |
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経常損失(△) |
△ |
△ |
特別利益 |
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持分変動利益 |
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投資有価証券売却益 |
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その他 |
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特別利益合計 |
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特別損失 |
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固定資産除却損 |
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減損損失 |
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公開買付関連費用 |
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株式報酬費用消滅損 |
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その他 |
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特別損失合計 |
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税金等調整前四半期純利益又は 税金等調整前四半期純損失(△) |
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△ |
法人税等 |
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△ |
四半期純利益又は四半期純損失(△) |
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△ |
非支配株主に帰属する四半期純損失(△) |
△ |
△ |
親会社株主に帰属する四半期純利益又は 親会社株主に帰属する四半期純損失(△) |
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△ |
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(単位:百万円) |
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前第2四半期連結累計期間 (自 2022年1月1日 至 2022年6月30日) |
当第2四半期連結累計期間 (自 2023年1月1日 至 2023年6月30日) |
四半期純利益又は四半期純損失(△) |
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△ |
その他の包括利益 |
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その他有価証券評価差額金 |
△ |
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為替換算調整勘定 |
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その他の包括利益合計 |
△ |
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四半期包括利益 |
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(内訳) |
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親会社株主に係る四半期包括利益 |
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非支配株主に係る四半期包括利益 |
△ |
△ |
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(単位:百万円) |
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前第2四半期連結累計期間 (自 2022年1月1日 至 2022年6月30日) |
当第2四半期連結累計期間 (自 2023年1月1日 至 2023年6月30日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー |
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税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失(△) |
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△ |
減価償却費 |
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のれん償却額 |
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貸倒引当金の増減額(△は減少) |
△ |
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賞与引当金の増減額(△は減少) |
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△ |
受取利息及び受取配当金 |
△ |
△ |
支払利息 |
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持分変動損益(△は益) |
△ |
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株式報酬費用消滅損 |
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投資事業組合運用損益(△は益) |
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△ |
減損損失 |
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投資有価証券売却損益(△は益) |
△ |
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固定資産除却損 |
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売上債権及び契約資産の増減額(△は増加) |
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営業投資有価証券の増減額(△は増加) |
△ |
△ |
仕入債務の増減額(△は減少) |
△ |
△ |
未収入金の増減額(△は増加) |
△ |
△ |
未払金の増減額(△は減少) |
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未払費用の増減額(△は減少) |
△ |
△ |
未払消費税等の増減額(△は減少) |
△ |
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その他 |
△ |
△ |
小計 |
△ |
△ |
利息及び配当金の受取額 |
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利息の支払額 |
△ |
△ |
法人税等の支払額 |
△ |
△ |
法人税等の還付額 |
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営業活動によるキャッシュ・フロー |
△ |
△ |
投資活動によるキャッシュ・フロー |
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有形固定資産の取得による支出 |
△ |
△ |
無形固定資産の取得による支出 |
△ |
△ |
資産除去債務の履行による支出 |
△ |
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投資有価証券の取得による支出 |
△ |
△ |
投資有価証券の払戻による収入 |
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連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 |
△ |
△ |
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による支出 |
△ |
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連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による収入 |
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その他 |
△ |
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投資活動によるキャッシュ・フロー |
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△ |
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(単位:百万円) |
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前第2四半期連結累計期間 (自 2022年1月1日 至 2022年6月30日) |
当第2四半期連結累計期間 (自 2023年1月1日 至 2023年6月30日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー |
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長期借入金の返済による支出 |
△ |
△ |
新株予約権の発行による収入 |
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非支配株主からの払込みによる収入 |
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非支配株主への払戻による支出 |
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△ |
自己株式の取得による支出 |
△ |
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自己株式取得のための預託金の増減額(△は増加) |
△ |
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配当金の支払額 |
△ |
△ |
非支配株主への配当金の支払額 |
△ |
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その他 |
△ |
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財務活動によるキャッシュ・フロー |
△ |
△ |
現金及び現金同等物に係る換算差額 |
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現金及び現金同等物の増減額(△は減少) |
△ |
△ |
現金及び現金同等物の期首残高 |
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現金及び現金同等物の四半期末残高 |
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(グループ通算制度を適用する場合の会計処理及び開示に関する取扱いの適用)
当社及び一部の国内連結子会社は、第1四半期連結会計期間から、連結納税制度からグループ通算制度へ移行しております。これに伴い、法人税及び地方法人税並びに税効果会計の会計処理及び開示については、「グループ通算制度を適用する場合の会計処理及び開示に関する取扱い」(実務対応報告第42号 2021年8月12日。以下「実務対応報告第42号」という。)に従っております。また、実務対応報告第42号第32項(1)に基づき、実務対応報告第42号の適用に伴う会計方針の変更による影響はないものとみなしております。
※ 棚卸資産の内訳
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前連結会計年度 (2022年12月31日) |
当第2四半期連結会計期間 (2023年6月30日) |
仕掛品 |
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貯蔵品 |
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※ 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は、次のとおりであります。
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前第2四半期連結累計期間 (自 2022年1月1日 至 2022年6月30日) |
当第2四半期連結累計期間 (自 2023年1月1日 至 2023年6月30日) |
給料及び手当 |
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賞与及び賞与引当金繰入額 |
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貸倒引当金繰入額 |
△ |
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※ 現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次のとおりであります。
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前第2四半期連結累計期間 (自 2022年1月1日 至 2022年6月30日) |
当第2四半期連結累計期間 (自 2023年1月1日 至 2023年6月30日) |
現金及び預金 |
34,456百万円 |
20,401百万円 |
現金及び現金同等物 |
34,456 |
20,401 |
Ⅰ 前第2四半期連結累計期間(自 2022年1月1日 至 2022年6月30日)
1.配当金支払額
決議 |
株式の種類 |
配当金の総額 (百万円) |
1株当たり 配当額(円) |
基準日 |
効力発生日 |
配当の原資 |
2022年2月10日 取締役会 |
普通株式 |
2,056 |
97.0 |
2021年12月31日 |
2022年3月4日 |
利益剰余金 |
2.株主資本の金額の著しい変動
当社は、2022年2月10日開催の取締役会決議に基づき、自己株式2,185,800株の取得を行いました。この結果、当第2四半期連結累計期間において自己株式が3,010百万円増加し、当第2四半期連結会計期間末において自己株式が6,708百万円となっております。
Ⅱ 当第2四半期連結累計期間(自 2023年1月1日 至 2023年6月30日)
1.配当金支払額
決議 |
株式の種類 |
配当金の総額 (百万円) |
1株当たり 配当額(円) |
基準日 |
効力発生日 |
配当の原資 |
2023年2月13日 取締役会 |
普通株式 |
1,170 |
67.0 |
2022年12月31日 |
2023年3月3日 |
利益剰余金 |
2.株主資本の金額の著しい変動
該当事項はありません。
【セグメント情報】
Ⅰ 前第2四半期連結累計期間(自 2022年1月1日 至 2022年6月30日)
1 報告セグメントごとの収益及び利益又は損失の金額に関する情報
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(単位:百万円) |
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報告セグメント |
調整額 (注)1 |
四半期連結 損益計算書 計上額 (注)2 |
|||
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デジタル シフト事業 |
広告事業 |
金融投資事業 |
計 |
||
収益 |
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|
|
|
|
|
外部顧客からの収益 |
|
|
|
|
|
|
セグメント間の内部収益又は振替高 |
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△ |
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計 |
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|
|
|
△ |
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セグメント利益又は損失(△) |
△ |
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△ |
△ |
(注)1.セグメント利益又は損失(△)の調整額△1,680百万円は、セグメント間取引の消去及び各報告セグメントに配分していないHD管理コスト△1,686百万円が含まれています。
2.セグメント利益又は損失(△)は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。
2 報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
(固定資産に係る重要な減損損失)
該当事項はありません。
(のれんの金額の重要な変動)
該当事項はありません。
(重要な負ののれん発生益)
該当事項はありません。
Ⅱ 当第2四半期連結累計期間(自 2023年1月1日 至 2023年6月30日)
1 報告セグメントごとの収益及び利益又は損失の金額に関する情報
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(単位:百万円) |
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報告セグメント |
調整額 (注)1 |
四半期連結 損益計算書 計上額 (注)2 |
|||
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デジタル シフト事業 |
広告事業 |
金融投資事業 |
計 |
||
収益 |
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|
|
|
外部顧客からの収益 |
|
|
|
|
|
|
セグメント間の内部収益又は振替高 |
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|
△ |
|
△ |
|
計 |
|
|
|
|
△ |
|
セグメント利益又は損失(△) |
△ |
|
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|
△ |
△ |
(注)1.セグメント利益又は損失(△)の調整額△1,428百万円は、セグメント間取引の消去及び各報告セグメントに配分していないHD管理コスト△1,426百万円が含まれています。
2.セグメント利益又は損失(△)は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。
2 報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
(固定資産に係る重要な減損損失)
該当事項はありません。
(のれんの金額の重要な変動)
該当事項はありません。
(重要な負ののれん発生益)
該当事項はありません。
顧客との契約から生じる収益を分解した情報は、以下のとおりであります。
前第2四半期連結累計期間(自 2022年1月1日 至 2022年6月30日)
(単位:百万円) |
||||
|
事業セグメント |
合計 |
||
|
デジタル シフト事業 |
広告事業 |
金融投資事業 |
|
一時点で移転される財又はサービス |
559 |
459 |
- |
1,019 |
一定の期間にわたり移転される財又はサービス |
2,065 |
4,563 |
- |
6,629 |
顧客との契約から生じる収益 |
2,625 |
5,022 |
- |
7,648 |
その他の収益 |
- |
- |
230 |
230 |
外部顧客からの収益 |
2,625 |
5,022 |
230 |
7,878 |
当第2四半期連結累計期間(自 2023年1月1日 至 2023年6月30日)
(単位:百万円) |
||||
|
事業セグメント |
合計 |
||
|
デジタル シフト事業 |
広告事業 |
金融投資事業 |
|
一時点で移転される財又はサービス |
353 |
259 |
- |
613 |
一定の期間にわたり移転される財又はサービス |
1,837 |
3,924 |
- |
5,762 |
顧客との契約から生じる収益 |
2,191 |
4,184 |
- |
6,375 |
その他の収益 |
- |
- |
395 |
395 |
外部顧客からの収益 |
2,191 |
4,184 |
395 |
6,771 |
1株当たり四半期純利益又は1株当たり四半期純損失及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
項目 |
前第2四半期連結累計期間 (自 2022年1月1日 至 2022年6月30日) |
当第2四半期連結累計期間 (自 2023年1月1日 至 2023年6月30日) |
1株当たり四半期純利益又は1株当たり四半期純損失(△) |
284円37銭 |
△21円70銭 |
(算定上の基礎) |
|
|
親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失(△)(百万円) |
5,794 |
△379 |
普通株主に帰属しない金額(百万円) |
- |
- |
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失(△)(百万円) |
5,794 |
△379 |
普通株式の期中平均株式数(株) |
20,375,917 |
17,471,457 |
(注) 前第2四半期連結累計期間の潜在株式調整後1株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
当第2四半期連結累計期間の潜在株式調整後1株当たり四半期純利益については、潜在株式は存在するものの1株当たり四半期純損失であるため記載しておりません。
該当事項はありません。
該当事項はありません。