1.中間連結財務諸表の作成方法について
当社の中間連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和51年大蔵省令第28号。以下「連結財務諸表規則」という。)に基づいて作成しております。
また、当社は、連結財務諸表規則第3編の規定により第1種中間連結財務諸表を作成しております。
2.監査証明について
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(単位:千円) |
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前連結会計年度 (2023年12月31日) |
当中間連結会計期間 (2024年6月30日) |
資産の部 |
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流動資産 |
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現金及び預金 |
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受取手形及び売掛金 |
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商品及び製品 |
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販売用不動産 |
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仕掛販売用不動産 |
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原材料及び貯蔵品 |
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関係会社短期貸付金 |
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その他 |
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貸倒引当金 |
△ |
△ |
流動資産合計 |
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固定資産 |
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有形固定資産 |
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建物及び構築物 |
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減価償却累計額 |
△ |
△ |
建物及び構築物(純額) |
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車両運搬具 |
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減価償却累計額 |
△ |
△ |
車両運搬具(純額) |
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工具、器具及び備品 |
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減価償却累計額 |
△ |
△ |
工具、器具及び備品(純額) |
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リース資産 |
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減価償却累計額 |
△ |
△ |
リース資産(純額) |
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有形固定資産合計 |
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無形固定資産 |
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のれん |
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その他 |
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無形固定資産合計 |
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投資その他の資産 |
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その他の関係会社有価証券 |
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繰延税金資産 |
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投資不動産 |
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減価償却累計額 |
△ |
△ |
投資不動産(純額) |
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その他 |
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貸倒引当金 |
△ |
△ |
投資その他の資産合計 |
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固定資産合計 |
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資産合計 |
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(単位:千円) |
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前連結会計年度 (2023年12月31日) |
当中間連結会計期間 (2024年6月30日) |
負債の部 |
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流動負債 |
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支払手形及び買掛金 |
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短期借入金 |
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1年内返済予定の長期借入金 |
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未払金 |
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前受金 |
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未払法人税等 |
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預り金 |
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その他 |
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流動負債合計 |
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固定負債 |
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長期借入金 |
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退職給付に係る負債 |
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長期預り保証金 |
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繰延税金負債 |
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固定負債合計 |
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負債合計 |
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純資産の部 |
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株主資本 |
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資本金 |
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資本剰余金 |
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利益剰余金 |
△ |
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自己株式 |
△ |
△ |
株主資本合計 |
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その他の包括利益累計額 |
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為替換算調整勘定 |
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|
その他の包括利益累計額合計 |
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新株予約権 |
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純資産合計 |
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負債純資産合計 |
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(単位:千円) |
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前中間連結会計期間 (自 2023年1月1日 至 2023年6月30日) |
当中間連結会計期間 (自 2024年1月1日 至 2024年6月30日) |
売上高 |
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売上原価 |
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売上総利益 |
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販売費及び一般管理費 |
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営業損失(△) |
△ |
△ |
営業外収益 |
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受取利息 |
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違約金収入 |
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為替差益 |
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補助金収入 |
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その他 |
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営業外収益合計 |
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営業外費用 |
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支払利息 |
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支払手数料 |
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持分法による投資損失 |
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その他 |
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営業外費用合計 |
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経常損失(△) |
△ |
△ |
特別損失 |
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持分変動損失 |
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|
特別損失合計 |
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税金等調整前中間純損失(△) |
△ |
△ |
法人税、住民税及び事業税 |
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|
法人税等調整額 |
△ |
△ |
法人税等合計 |
|
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中間純損失(△) |
△ |
△ |
非支配株主に帰属する中間純利益 |
|
|
親会社株主に帰属する中間純損失(△) |
△ |
△ |
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(単位:千円) |
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前中間連結会計期間 (自 2023年1月1日 至 2023年6月30日) |
当中間連結会計期間 (自 2024年1月1日 至 2024年6月30日) |
中間純損失(△) |
△ |
△ |
その他の包括利益 |
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為替換算調整勘定 |
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その他の包括利益合計 |
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中間包括利益 |
△ |
△ |
(内訳) |
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親会社株主に係る中間包括利益 |
△ |
△ |
非支配株主に係る中間包括利益 |
|
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(単位:千円) |
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前中間連結会計期間 (自 2023年1月1日 至 2023年6月30日) |
当中間連結会計期間 (自 2024年1月1日 至 2024年6月30日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー |
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税金等調整前中間純損失(△) |
△ |
△ |
減価償却費 |
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のれん償却額 |
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退職給付に係る負債の増減額(△は減少) |
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貸倒引当金の増減額(△は減少) |
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△ |
受取利息及び受取配当金 |
△ |
△ |
支払利息 |
|
|
売上債権の増減額(△は増加) |
△ |
△ |
棚卸資産の増減額(△は増加) |
△ |
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仕入債務の増減額(△は減少) |
|
△ |
未払金の増減額(△は減少) |
|
|
未払消費税等の増減額(△は減少) |
△ |
△ |
前受金の増減額(△は減少) |
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△ |
預り金の増減額(△は減少) |
△ |
|
預り保証金の増減額(△は減少) |
△ |
△ |
その他 |
△ |
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小計 |
△ |
△ |
利息及び配当金の受取額 |
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利息の支払額 |
△ |
△ |
法人税等の支払額 |
△ |
△ |
法人税等の還付額 |
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営業活動によるキャッシュ・フロー |
△ |
△ |
投資活動によるキャッシュ・フロー |
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有形固定資産の取得による支出 |
△ |
△ |
無形固定資産の取得による支出 |
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△ |
関係会社株式の売却による収入 |
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関係会社株式の取得による支出 |
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△ |
差入保証金の回収による収入 |
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連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入 |
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関係会社貸付けによる支出 |
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△ |
その他 |
△ |
△ |
投資活動によるキャッシュ・フロー |
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△ |
財務活動によるキャッシュ・フロー |
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短期借入れによる収入 |
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短期借入金の返済による支出 |
△ |
△ |
長期借入金の返済による支出 |
△ |
△ |
財務活動によるキャッシュ・フロー |
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△ |
現金及び現金同等物に係る換算差額 |
△ |
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現金及び現金同等物の増減額(△は減少) |
△ |
△ |
現金及び現金同等物の期首残高 |
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現金及び現金同等物の中間期末残高 |
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当中間連結会計期間において、持分法適用会社であった株式会社ASIAN STAR INVESTMENTSは自己株式の取得に伴い当社の持分比率が増加したため、連結の範囲に含めております。
該当事項はありません。
※1担保資産
担保に供している資産は、次のとおりであります。
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前連結会計年度 (2023年12月31日) |
当中間連結会計期間 (2024年6月30日) |
預金 |
10,000千円 |
10,000千円 |
販売用不動産 |
652,733 |
755,722 |
仕掛販売用不動産 |
216,377 |
97,957 |
合計 |
879,111 |
863,680 |
担保付債務は、次のとおりであります。
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前連結会計年度 (2023年12月31日) |
当中間連結会計期間 (2024年6月30日) |
借入金 |
370,861千円 |
289,705千円 |
(短期借入金) |
(139,400) |
(85,300) |
(1年内返済予定の長期借入金) |
(52,965) |
(31,183) |
(長期借入金) |
(178,495) |
(173,222) |
※1 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
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前中間連結会計期間 (自 2023年1月1日 至 2023年6月30日) |
当中間連結会計期間 (自 2024年1月1日 至 2024年6月30日) |
役員報酬 |
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給料手当 |
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|
退職給付費用 |
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支払手数料 |
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法定福利費 |
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賃借料 |
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租税公課 |
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減価償却費 |
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|
貸倒引当金繰入額 |
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△ |
※1 現金及び現金同等物の中間期末残高と中間連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は下記のとおりであります。
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前中間連結会計期間 (自 2023年1月1日 至 2023年6月30日) |
当中間連結会計期間 (自 2024年1月1日 至 2024年6月30日) |
現金及び預金勘定 |
643,248千円 |
1,143,752千円 |
現金及び現金同等物 |
643,248 |
1,143,752 |
Ⅰ 前中間連結会計期間(自 2023年1月1日 至 2023年6月30日)
1.配当に関する事項
(1)配当金支払額
該当事項はありません。
(2)基準日が当中間連結会計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間連結会計期間末後となるもの
該当事項はありません。
2.株主資本の金額の著しい変動
該当事項はありません。
Ⅱ 当中間連結会計期間(自 2024年1月1日 至 2024年6月30日)
1.配当に関する事項
(1)配当金支払額
該当事項はありません。
(2)基準日が当中間連結会計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間連結会計期間末後となるもの
該当事項はありません。
2.株主資本の金額の著しい変動
2024年3月27日開催の第45期定時株主総会決議に基づき、資本金487,982千円を減少させ、同額をその他資本剰余金に振り替えるとともに、さらに同額を繰越利益剰余金に振り替え、欠損填補を実施しております。
【セグメント情報】
Ⅰ 前中間連結会計期間(自 2023年1月1日 至 2023年6月30日)
1.報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
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(単位:千円) |
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報告セグメント |
合計 |
調整額 (注)1 |
中間連結 損益計算書 計上額 (注)2 |
||||
|
不動産 販売事業 |
不動産 管理事業 |
不動産 賃貸事業 |
不動産 仲介事業 |
投資事業 |
|||
売上高 |
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|
|
|
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|
外部顧客への売上高 |
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|
|
|
|
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|
セグメント間の内部売上高又は振替高 |
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△ |
|
計 |
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|
|
|
|
|
△ |
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セグメント利益 又は損失(△) |
△ |
|
|
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|
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△ |
△ |
(注)1. セグメント利益又は損失の調整額△157,943千円は、セグメント間取引消去140千円、各セグメントに配分していない全社費用△158,083千円であります。
2. セグメント利益又は損失の合計額は、中間連結損益計算書の営業損失と調整しております。
2.報告セグメントの変更等に関する事項
該当事項はありません。
Ⅱ 当中間連結会計期間(自 2024年1月1日 至 2024年6月30日)
1.報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
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(単位:千円) |
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報告セグメント |
合計 |
調整額 (注)1 |
中間連結 損益計算書 計上額 (注)2 |
||||
|
不動産 販売事業 |
不動産 管理事業 |
不動産 賃貸事業 |
不動産 仲介事業 |
投資事業 |
|||
売上高 |
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|
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|
外部顧客への売上高 |
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セグメント間の内部売上高又は振替高 |
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△ |
|
計 |
|
|
|
|
|
|
△ |
|
セグメント利益 又は損失(△) |
△ |
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|
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|
|
△ |
△ |
(注)1. セグメント利益又は損失の調整額△154,606千円は、セグメント間取引消去140千円、各セグメントに配分していない全社費用△154,747千円であります。
2. セグメント利益又は損失の合計額は、中間連結損益計算書の営業損失と調整しております。
2.報告セグメントの変更等に関する事項
該当事項はありません。
顧客との契約から生じる収益を分解した情報
前中間連結会計期間(自 2023年1月1日 至 2023年6月30日)
(単位:千円)
区分 |
報告セグメント |
合計 |
||||
不動産販売事業 |
不動産管理事業 |
不動産賃貸事業 |
不動産仲介事業 |
投資事業 |
||
顧客との契約から生じる収益 |
|
|
|
|
|
|
日本 |
204,276 |
175,052 |
9,861 |
104,762 |
- |
493,953 |
中国 |
- |
114,496 |
- |
73,599 |
- |
188,095 |
小計 |
204,276 |
289,548 |
9,861 |
178,362 |
- |
682,049 |
その他の収益 |
|
|
|
|
|
|
日本 |
- |
- |
181,665 |
- |
- |
181,665 |
中国 |
- |
- |
4,073 |
- |
- |
4,073 |
小計 |
- |
- |
185,738 |
- |
- |
185,738 |
外部顧客への売上高 |
204,276 |
289,548 |
195,600 |
178,362 |
- |
867,788 |
(注)1.地域別の分解は、主に当社グループ各社の所在地を基礎としております。
2.その他の収益には、「リース取引に関する会計基準」(企業会計基準第13号)に基づく賃貸料収入が含
まれております。
当中間連結会計期間(自 2024年1月1日 至 2024年6月30日)
(単位:千円)
区分 |
報告セグメント |
合計 |
||||
不動産販売事業 |
不動産管理事業 |
不動産賃貸事業 |
不動産仲介事業 |
投資事業 |
||
顧客との契約から生じる収益 |
|
|
|
|
|
|
日本 |
567,911 |
227,054 |
4,508 |
66,806 |
- |
866,281 |
中国 |
- |
108,773 |
- |
92,165 |
- |
200,939 |
小計 |
567,911 |
335,827 |
4,508 |
158,972 |
- |
1,067,220 |
その他の収益 |
|
|
|
|
|
|
日本 |
- |
- |
174,446 |
- |
- |
174,446 |
中国 |
- |
- |
2,214 |
- |
- |
2,214 |
小計 |
- |
- |
176,660 |
- |
- |
176,660 |
外部顧客への売上高 |
567,911 |
335,827 |
181,168 |
158,972 |
- |
1,243,881 |
(注)1.地域別の分解は、主に当社グループ各社の所在地を基礎としております。
2.その他の収益には、「リース取引に関する会計基準」(企業会計基準第13号)に基づく賃貸料収入が含
まれております。
1株当たり中間純損失(△)及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
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前中間連結会計期間 (自 2023年1月1日 至 2023年6月30日) |
当中間連結会計期間 (自 2024年1月1日 至 2024年6月30日) |
1株当たり中間純損失(△) |
△4円21銭 |
△3円74銭 |
(算定上の基礎) |
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親会社株主に帰属する中間純損失(△)(千円) |
△80,928 |
△88,616 |
普通株主に帰属しない金額(千円) |
- |
- |
普通株式に係る親会社株主に帰属する中間純損失(△)(千円) |
△80,928 |
△88,616 |
普通株式の期中平均株式数(株) |
19,225,000 |
23,725,000 |
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当たり中間純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要 |
- |
- |
(注)潜在株式調整後1株当たり中間純利益については、潜在株式は存在するものの、1株当たり中間純損失であるため記載しておりません。
該当事項はありません。
該当事項はありません。