第4【経理の状況】

1.四半期連結財務諸表の作成方法について

 当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令第64号)に基づいて作成しております。

 

2.監査証明について

 当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第2四半期連結会計期間(令和5年4月1日から令和5年6月30日まで)及び第2四半期連結累計期間(令和5年1月1日から令和5年6月30日まで)に係る四半期連結財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。

 

1【四半期連結財務諸表】

(1)【四半期連結貸借対照表】

 

 

(単位:千円)

 

前連結会計年度

(令和4年12月31日)

当第2四半期連結会計期間

(令和5年6月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

3,007,658

1,401,445

受取手形、売掛金及び契約資産

2,594,499

2,280,887

有価証券

760,530

482,135

商品

10,077

9,882

仕掛品

927,658

850,429

関係会社短期貸付金

5,856

5,856

その他

631,050

1,002,345

貸倒引当金

499

219

流動資産合計

7,936,831

6,032,763

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物(純額)

1,934,751

1,943,316

機械装置及び運搬具(純額)

16,342

13,447

土地

4,498,025

4,498,025

その他(純額)

436,528

423,169

有形固定資産合計

6,885,648

6,877,959

無形固定資産

 

 

その他

324,496

297,997

無形固定資産合計

324,496

297,997

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

20,078,925

24,617,034

退職給付に係る資産

94,669

93,193

繰延税金資産

953

966

その他

126,766

105,059

貸倒引当金

361

325

投資その他の資産合計

20,300,953

24,815,928

固定資産合計

27,511,098

31,991,885

資産合計

35,447,929

38,024,649

 

 

 

 

(単位:千円)

 

前連結会計年度

(令和4年12月31日)

当第2四半期連結会計期間

(令和5年6月30日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

742,519

357,818

未払法人税等

895,400

812,000

賞与引当金

288,307

305,760

役員賞与引当金

13,500

その他

2,944,983

2,577,326

流動負債合計

4,884,710

4,052,905

固定負債

 

 

役員退職慰労引当金

26,255

9,540

繰延税金負債

1,214,949

2,225,435

その他

10,253

10,253

固定負債合計

1,251,458

2,245,228

負債合計

6,136,168

6,298,134

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

1,370,150

1,370,150

資本剰余金

1,363,807

1,358,941

利益剰余金

25,206,064

25,325,370

自己株式

1,826,587

1,817,390

株主資本合計

26,113,434

26,237,071

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

3,126,759

5,400,978

退職給付に係る調整累計額

15,234

15,158

その他の包括利益累計額合計

3,141,994

5,416,136

新株予約権

55,853

72,825

非支配株主持分

478

481

純資産合計

29,311,760

31,726,514

負債純資産合計

35,447,929

38,024,649

 

(2)【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第2四半期連結累計期間】

 

 

(単位:千円)

 

前第2四半期連結累計期間

(自 令和4年1月1日

 至 令和4年6月30日)

当第2四半期連結累計期間

(自 令和5年1月1日

 至 令和5年6月30日)

売上高

8,609,031

9,032,594

売上原価

5,016,074

5,450,797

売上総利益

3,592,956

3,581,797

販売費及び一般管理費

※1 1,357,662

※1 1,277,583

営業利益

2,235,294

2,304,213

営業外収益

 

 

受取利息

30,098

22,297

受取配当金

278,628

310,586

有価証券償還益

52,424

932

貸倒引当金戻入額

250

281

雑収入

63,745

32,049

営業外収益合計

425,147

366,147

営業外費用

 

 

支払利息

154

有価証券償還損

74,316

28,914

雑損失

1,519

1,186

営業外費用合計

75,989

30,101

経常利益

2,584,452

2,640,260

特別利益

 

 

新株予約権戻入益

3,341

投資有価証券売却益

556,838

74,387

特別利益合計

556,838

77,728

特別損失

 

 

固定資産除却損

729

397

投資有価証券売却損

835,473

87,427

投資有価証券評価損

89,830

7,520

特別損失合計

926,033

95,344

税金等調整前四半期純利益

2,215,257

2,622,644

法人税、住民税及び事業税

652,111

801,148

法人税等調整額

12,440

8,696

法人税等合計

664,552

809,845

四半期純利益

1,550,705

1,812,799

非支配株主に帰属する四半期純利益

9

11

親会社株主に帰属する四半期純利益

1,550,696

1,812,787

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第2四半期連結累計期間】

 

 

(単位:千円)

 

前第2四半期連結累計期間

(自 令和4年1月1日

 至 令和4年6月30日)

当第2四半期連結累計期間

(自 令和5年1月1日

 至 令和5年6月30日)

四半期純利益

1,550,705

1,812,799

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

1,694,173

2,274,218

退職給付に係る調整額

2,965

76

その他の包括利益合計

1,691,207

2,274,141

四半期包括利益

140,502

4,086,940

(内訳)

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

140,511

4,086,929

非支配株主に係る四半期包括利益

9

11

 

(3)【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

(単位:千円)

 

前第2四半期連結累計期間

(自 令和4年1月1日

 至 令和4年6月30日)

当第2四半期連結累計期間

(自 令和5年1月1日

 至 令和5年6月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税金等調整前四半期純利益

2,215,257

2,622,644

減価償却費

178,425

177,954

受取利息及び受取配当金

308,727

332,884

支払利息

154

固定資産除却損

729

397

投資有価証券評価損益(△は益)

89,830

7,520

貸倒引当金の増減額(△は減少)

255

316

退職給付に係る資産の増減額(△は増加)

5,728

1,366

売上債権の増減額(△は増加)

416,121

313,611

棚卸資産の増減額(△は増加)

114,614

77,424

その他の流動資産の増減額(△は増加)

277,903

719,639

仕入債務の増減額(△は減少)

444,294

384,701

その他の流動負債の増減額(△は減少)

552,712

328,530

その他

332,178

115,701

小計

2,095,726

1,550,548

利息及び配当金の受取額

308,727

325,948

利息の支払額

154

法人税等の支払額

688,881

822,916

営業活動によるキャッシュ・フロー

1,715,418

1,053,580

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

有形固定資産の取得による支出

122,420

295,031

投資有価証券の取得による支出

4,545,175

2,740,373

投資有価証券の売却による収入

2,105,289

631,125

有価証券の償還による収入

1,830,509

1,209,822

無形固定資産の取得による支出

38,450

23,082

投資活動によるキャッシュ・フロー

770,247

1,217,540

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

配当金の支払額

1,424,041

1,693,481

自己株式の処分による収入

15,493

3,341

その他

9

8

財務活動によるキャッシュ・フロー

1,408,557

1,690,148

現金及び現金同等物の増減額(△は減少)

463,386

1,854,107

現金及び現金同等物の期首残高

2,033,564

3,266,058

現金及び現金同等物の四半期末残高

※1 1,570,178

※1 1,411,950

 

【注記事項】

(会計方針の変更)

(時価の算定に関する会計基準の適用指針の適用)

 「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第31号 2021年6月17日。以下「時価算定会計基準適用指針」という。)を第1四半期連結会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準適用指針第27-2項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準適用指針が定める新たな会計方針を将来にわたって適用することとしております。この変更による四半期連結財務諸表に与える影響はありません。

 

 

(四半期連結損益計算書関係)

※1.販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

 

前第2四半期連結累計期間

(自  令和4年1月1日

  至  令和4年6月30日)

当第2四半期連結累計期間

(自  令和5年1月1日

  至  令和5年6月30日)

給与

543,722千円

542,026千円

賞与引当金繰入額

78,468

92,522

 

 

(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)

※1.現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

 

前第2四半期連結累計期間

(自  令和4年1月1日

至  令和4年6月30日)

当第2四半期連結累計期間

(自  令和5年1月1日

至  令和5年6月30日)

現金及び預金勘定

1,200,465千円

1,401,445千円

有価証券のうち3カ月以内の公社債投資信託

369,712

10,505

現金及び現金同等物

1,570,178

1,411,950

 

 

(株主資本等関係)

Ⅰ 前第2四半期連結累計期間(自 令和4年1月1日 至 令和4年6月30日)

配当に関する事項

配当金支払額

 

 

(決議)

株式の種類

配当金の総額
(千円)

1株当たり
配当額

(円)

基準日

効力発生日

配当の原資

令和4年3月24日

定時株主総会

普通株式

1,424,041

160

令和3年12月31日

令和4年3月25日

利益剰余金

 

Ⅱ 当第2四半期連結累計期間(自 令和5年1月1日 至 令和5年6月30日)

配当に関する事項

配当金支払額

 

 

(決議)

株式の種類

配当金の総額
(千円)

1株当たり
配当額

(円)

基準日

効力発生日

配当の原資

令和5年3月23日

定時株主総会

普通株式

1,693,481

190

令和4年12月31日

令和5年3月24日

利益剰余金

 

(セグメント情報等)

【セグメント情報】

Ⅰ 前第2四半期連結累計期間(自 令和4年1月1日 至 令和4年6月30日)

報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

情報処理・ソフトウェア開発業務

機器販売業務

リース等その他の業務

調整額

四半期連結損益計算書計上額(注)

売上高

 

 

 

 

 

 

(1)外部顧客への売上高

7,789,665

648,596

170,769

8,609,031

8,609,031

(2)セグメント間の内部売上高又は振替高

1,134

285

1,105

2,524

(2,524)

7,790,799

648,881

171,874

8,611,555

(2,524)

8,609,031

セグメント利益

2,078,830

121,792

34,671

2,235,294

2,235,294

(注)セグメント利益は四半期連結損益計算書の営業利益と一致しております。

 

Ⅱ 当第2四半期連結累計期間(自 令和5年1月1日 至 令和5年6月30日)

報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

情報処理・ソフトウェア開発業務

機器販売業務

リース等その他の業務

調整額

四半期連結損益計算書計上額(注)

売上高

 

 

 

 

 

 

(1)外部顧客への売上高

8,198,721

656,428

177,444

9,032,594

9,032,594

(2)セグメント間の内部売上高又は振替高

2,104

1,212

3,316

(3,316)

8,200,825

656,428

178,656

9,035,911

(3,316)

9,032,594

セグメント利益

2,099,431

168,338

36,444

2,304,213

2,304,213

(注)セグメント利益は四半期連結損益計算書の営業利益と一致しております。

 

(金融商品関係)

    前連結会計年度末日に比べて著しい変動がないため、記載しておりません。

 

(有価証券関係)

    前連結会計年度末日に比べて著しい変動がないため、記載しておりません。

 

(デリバティブ取引関係)

    前連結会計年度末日に比べて著しい変動がないため、記載しておりません。

 

(収益認識関係)

 顧客との契約から生じる収益を分解した情報

 

前第2四半期連結累計期間(自 令和4年1月1日 至 令和4年6月30日)        (単位:千円)

 

報告セグメント

合計

情報処理・ソフトウェア開発業務

機器販売業務

リース等その他の業務

ソフトウェア開発売上

2,237,423

2,237,423

システム運用売上

4,617,466

4,617,466

ファシリティサービス売上

934,775

934,775

機器販売売上

648,596

648,596

顧客との契約から生じる収益

7,789,665

648,596

8,438,261

その他の収益(注)

170,769

170,769

外部顧客への売上高

7,789,665

648,596

170,769

8,609,031

(注)その他の収益は「リース取引に関する会計基準」に基づくリース等収益であります。

 

当第2四半期連結累計期間(自 令和5年1月1日 至 令和5年6月30日)        (単位:千円)

 

報告セグメント

合計

情報処理・ソフトウェア開発業務

機器販売業務

リース等その他の業務

ソフトウェア開発売上

2,539,592

2,539,592

システム運用売上

4,836,070

4,836,070

ファシリティサービス売上

823,058

823,058

機器販売売上

656,428

656,428

顧客との契約から生じる収益

8,198,721

656,428

8,855,150

その他の収益(注)

177,444

177,444

外部顧客への売上高

8,198,721

656,428

177,444

9,032,594

(注)その他の収益は「リース取引に関する会計基準」に基づくリース等収益であります。

 

(1株当たり情報)

 1株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎、潜在株式調整後1株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第2四半期連結累計期間

(自 令和4年1月1日

至 令和4年6月30日)

当第2四半期連結累計期間

(自 令和5年1月1日

至 令和5年6月30日)

(1)1株当たり四半期純利益金額

174円12銭

203円34銭

(算定上の基礎)

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額

(千円)

1,550,696

1,812,787

普通株主に帰属しない金額(千円)

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額(千円)

1,550,696

1,812,787

普通株式の期中平均株式数(株)

8,906,124

8,915,262

(2)潜在株式調整後1株当たり四半期純利益金額

172円94銭

201円37銭

(算定上の基礎)

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益調整額

(千円)

(うち支払利息(税額相当額控除後)

(千円))

(うち事務手数料(税額相当額控除後)

(千円))

普通株式増加数(株)

60,800

86,928

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

令和4年3月24日定時株主総会決議 ストックオプション(新株予約権の数2,700個)普通株式270,000株。

令和5年3月23日定時株主総会決議 ストックオプション(新株予約権の数1,150個)普通株式115,000株。

 

(重要な後発事象)

    該当事項はありません。

 

 

2【その他】

 該当事項はありません。