1.中間連結財務諸表の作成方法について
当社の中間連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和51年大蔵省令第28号。以下「連結財務諸表規則」という。)に基づいて作成しております。
当社の中間連結財務諸表は、第1種中間連結財務諸表であります。
2.監査証明について
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(単位:千円) |
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前連結会計年度 (令和6年1月31日) |
当中間連結会計期間 (令和6年7月31日) |
資産の部 |
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流動資産 |
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現金及び預金 |
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受取手形 |
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売掛金 |
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商品及び製品 |
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原材料及び貯蔵品 |
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仕掛品 |
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その他 |
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貸倒引当金 |
△ |
△ |
流動資産合計 |
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固定資産 |
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有形固定資産 |
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建物及び構築物 |
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減価償却累計額 |
△ |
△ |
建物及び構築物(純額) |
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機械装置及び運搬具 |
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減価償却累計額 |
△ |
△ |
機械装置及び運搬具(純額) |
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土地 |
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建設仮勘定 |
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その他 |
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減価償却累計額 |
△ |
△ |
その他(純額) |
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有形固定資産合計 |
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無形固定資産 |
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ソフトウエア |
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借地権 |
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その他 |
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無形固定資産合計 |
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投資その他の資産 |
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投資有価証券 |
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長期預金 |
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長期貸付金 |
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繰延税金資産 |
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保険積立金 |
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その他 |
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貸倒引当金 |
△ |
△ |
投資その他の資産合計 |
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固定資産合計 |
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資産合計 |
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(単位:千円) |
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前連結会計年度 (令和6年1月31日) |
当中間連結会計期間 (令和6年7月31日) |
負債の部 |
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流動負債 |
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支払手形及び買掛金 |
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短期借入金 |
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1年内返済予定の長期借入金 |
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リース債務 |
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未払法人税等 |
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契約負債 |
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賞与引当金 |
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その他 |
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流動負債合計 |
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固定負債 |
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長期借入金 |
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リース債務 |
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繰延税金負債 |
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役員退職慰労引当金 |
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退職給付に係る負債 |
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資産除去債務 |
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その他 |
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固定負債合計 |
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負債合計 |
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純資産の部 |
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株主資本 |
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資本金 |
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資本剰余金 |
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利益剰余金 |
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自己株式 |
△ |
△ |
株主資本合計 |
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その他の包括利益累計額 |
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その他有価証券評価差額金 |
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為替換算調整勘定 |
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その他の包括利益累計額合計 |
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非支配株主持分 |
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純資産合計 |
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負債純資産合計 |
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(単位:千円) |
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前中間連結会計期間 (自 令和5年2月1日 至 令和5年7月31日) |
当中間連結会計期間 (自 令和6年2月1日 至 令和6年7月31日) |
売上高 |
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売上原価 |
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売上総利益 |
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販売費及び一般管理費 |
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営業利益 |
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営業外収益 |
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受取利息 |
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為替差益 |
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助成金収入 |
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違約金収入 |
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保険解約返戻金 |
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その他 |
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営業外収益合計 |
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営業外費用 |
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支払利息 |
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支払手数料 |
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為替差損 |
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減価償却費 |
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その他 |
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営業外費用合計 |
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経常利益 |
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特別利益 |
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固定資産売却益 |
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特別利益合計 |
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特別損失 |
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固定資産除却損 |
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和解金 |
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特別損失合計 |
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税金等調整前中間純利益 |
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法人税、住民税及び事業税 |
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法人税等調整額 |
△ |
△ |
法人税等合計 |
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中間純利益 |
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非支配株主に帰属する中間純損失(△) |
△ |
△ |
親会社株主に帰属する中間純利益 |
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(単位:千円) |
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前中間連結会計期間 (自 令和5年2月1日 至 令和5年7月31日) |
当中間連結会計期間 (自 令和6年2月1日 至 令和6年7月31日) |
中間純利益 |
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その他の包括利益 |
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その他有価証券評価差額金 |
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為替換算調整勘定 |
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その他の包括利益合計 |
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中間包括利益 |
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(内訳) |
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親会社株主に係る中間包括利益 |
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非支配株主に係る中間包括利益 |
△ |
△ |
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(単位:千円) |
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前中間連結会計期間 (自 令和5年2月1日 至 令和5年7月31日) |
当中間連結会計期間 (自 令和6年2月1日 至 令和6年7月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー |
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税金等調整前中間純利益 |
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減価償却費 |
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貸倒引当金の増減額(△は減少) |
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退職給付に係る負債の増減額(△は減少) |
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役員退職慰労引当金の増減額(△は減少) |
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和解金 |
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受取利息及び受取配当金 |
△ |
△ |
支払利息 |
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為替差損益(△は益) |
△ |
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有形固定資産売却損益(△は益) |
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△ |
固定資産除却損 |
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売上債権の増減額(△は増加) |
△ |
△ |
棚卸資産の増減額(△は増加) |
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△ |
仕入債務の増減額(△は減少) |
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契約負債の増減額(△は減少) |
△ |
△ |
その他 |
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小計 |
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利息及び配当金の受取額 |
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利息の支払額 |
△ |
△ |
法人税等の支払額又は還付額(△は支払) |
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△ |
営業活動によるキャッシュ・フロー |
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投資活動によるキャッシュ・フロー |
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定期預金の増減額(△は増加) |
△ |
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有形固定資産の取得による支出 |
△ |
△ |
有形固定資産の売却による収入 |
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無形固定資産の取得による支出 |
△ |
△ |
投資有価証券の取得による支出 |
△ |
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貸付金の回収による収入 |
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投資活動によるキャッシュ・フロー |
△ |
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財務活動によるキャッシュ・フロー |
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短期借入金の増減額(△は減少) |
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長期借入れによる収入 |
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長期借入金の返済による支出 |
△ |
△ |
自己株式の取得による支出 |
△ |
△ |
配当金の支払額 |
△ |
△ |
非支配株主への配当金の支払額 |
△ |
△ |
ファイナンス・リース債務の返済による支出 |
△ |
△ |
財務活動によるキャッシュ・フロー |
△ |
△ |
現金及び現金同等物に係る換算差額 |
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現金及び現金同等物の増減額(△は減少) |
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現金及び現金同等物の期首残高 |
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新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額 |
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現金及び現金同等物の中間期末残高 |
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該当事項はありません。
該当事項はありません。
※ 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
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前中間連結会計期間 (自 令和5年2月1日 至 令和5年7月31日) |
当中間連結会計期間 (自 令和6年2月1日 至 令和6年7月31日) |
給料手当 |
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退職給付費用 |
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賞与引当金繰入額 |
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役員退職慰労引当金繰入額 |
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貸倒引当金繰入額 |
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※ 現金及び現金同等物の中間期末残高と中間連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
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前中間連結会計期間 (自 令和5年2月1日 至 令和5年7月31日) |
当中間連結会計期間 (自 令和6年2月1日 至 令和6年7月31日) |
現金及び預金勘定 |
2,676,309千円 |
2,504,820千円 |
預入期間が3か月を超える定期預金 |
△2,119,859 |
△1,894,889 |
現金及び現金同等物 |
556,450 |
609,930 |
Ⅰ 前中間連結会計期間(自 令和5年2月1日 至 令和5年7月31日)
配当に関する事項
(1) 配当金支払額
(決議)
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株式の種類 |
配当金の総額 (千円) |
1株当たり配当額 (円) |
基準日 |
効力発生日 |
配当の原資 |
令和5年4月27日 定時株主総会 |
普通株式 |
207,800 |
40 |
令和5年1月31日 |
令和5年4月28日 |
利益剰余金 |
(2) 基準日が当連結会計年度の開始の日から当中間連結会計期間末までに属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間連結会計期間の末日後となるもの
該当事項はありません。
Ⅱ 当中間連結会計期間(自 令和6年2月1日 至 令和6年7月31日)
配当に関する事項
(1) 配当金支払額
(決議)
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株式の種類 |
配当金の総額 (千円) |
1株当たり配当額 (円) |
基準日 |
効力発生日 |
配当の原資 |
令和6年4月26日 定時株主総会 |
普通株式 |
207,796 |
40 |
令和6年1月31日 |
令和6年4月30日 |
利益剰余金 |
(2) 基準日が当連結会計年度の開始の日から当中間連結会計期間末までに属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間連結会計期間の末日後となるもの
該当事項はありません。
【セグメント情報】
Ⅰ 前中間連結会計期間(自令和5年2月1日 至令和5年7月31日)
1.報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
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(単位:千円) |
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報告セグメント |
調整額(注)1 |
中間連結 損益計算書 計上額 (注)2 |
||||
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水関連機器事業 |
メンテナンス事業 |
HOD (水宅配) 事業 |
FOOD事業 |
計 |
||
売上高 |
|
|
|
|
|
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|
外部顧客への売上高 |
|
|
|
|
|
|
|
セグメント間の内部売上高又は振替高 |
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|
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△ |
|
計 |
|
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△ |
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セグメント利益又は損失(△) |
△ |
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|
△ |
|
△ |
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(注)1 調整額は以下のとおりであります。
(1)セグメント間の内部売上高又は振替高の調整額△13,594千円は、セグメント間取引消去等であります。
(2)セグメント利益又は損失の調整額△1,935千円は、セグメント間取引消去等であります。
2 セグメント利益又は損失は、中間連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
2.報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
重要性が乏しいため、記載を省略しております。
Ⅱ 当中間連結会計期間(自令和6年2月1日 至令和6年7月31日)
1.報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
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(単位:千円) |
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|
報告セグメント |
調整額(注)1 |
中間連結 損益計算書 計上額 (注)2 |
||||
|
水関連機器事業 |
メンテナンス事業 |
HOD (水宅配) 事業 |
FOOD事業 |
計 |
||
売上高 |
|
|
|
|
|
|
|
外部顧客への売上高 |
|
|
|
|
|
|
|
セグメント間の内部売上高又は振替高 |
|
|
|
|
|
△ |
|
計 |
|
|
|
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|
△ |
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セグメント利益又は損失(△) |
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|
△ |
|
△ |
|
(注)1 調整額は以下のとおりであります。
(1)セグメント間の内部売上高又は振替高の調整額△10,639千円は、セグメント間取引消去等であります。
(2)セグメント利益又は損失の調整額△1,494千円は、セグメント間取引消去等であります。
2 セグメント利益又は損失は、中間連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
2.報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
重要性が乏しいため、記載を省略しております。
3.報告セグメントの変更等に関する事項
(セグメント区分の変更)
当中間連結会計期間より、従来「フランチャイズ事業」と表記していた報告セグメントは、「食」に関する事業として「FOOD事業」に名称を変更しております。あわせて、報告セグメント別の損益をより適切に反映させるため、集計方法の見直しを行っております。
なお、前中間連結会計期間のセグメント情報については、変更後の区分方法により作成したものを記載しております。
顧客との契約から生じる収益を分解した情報は、以下のとおりであります。
前中間連結会計期間(自 令和5年2月1日 至 令和5年7月31日)
(単位:千円)
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報告セグメント |
合計 |
||||
水関連 機器事業 |
メンテナ ンス事業 |
HOD(水宅配)事業 |
FOOD 事業 |
計 |
||
水関連機器の製・商品 |
633,681 |
314,781 |
- |
- |
948,463 |
948,463 |
メンテナンスサービス及び補修部品 |
220,403 |
741,398 |
- |
- |
961,801 |
961,801 |
加盟店への製・商品販売 |
- |
- |
471,352 |
396,853 |
868,205 |
868,205 |
直営店での販売 |
- |
- |
28,410 |
726,443 |
754,853 |
754,853 |
その他 |
61,033 |
2,671 |
122,902 |
230,771 |
417,378 |
417,378 |
顧客との契約から生じる 収益 |
915,118 |
1,058,851 |
622,665 |
1,354,067 |
3,950,702 |
3,950,702 |
その他の収益 |
2,793 |
8 |
- |
- |
2,802 |
2,802 |
外部顧客への売上高 |
917,911 |
1,058,860 |
622,665 |
1,354,067 |
3,953,504 |
3,953,504 |
当中間連結会計期間(自 令和6年2月1日 至 令和6年7月31日)
(単位:千円)
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報告セグメント |
合計 |
||||
水関連 機器事業 |
メンテナ ンス事業 |
HOD(水宅配)事業 |
FOOD 事業 |
計 |
||
水関連機器の製・商品 |
889,170 |
289,034 |
- |
- |
1,178,205 |
1,178,205 |
メンテナンスサービス及び補修部品 |
263,267 |
720,839 |
- |
- |
984,107 |
984,107 |
加盟店への製・商品販売 |
- |
- |
540,418 |
279,792 |
820,210 |
820,210 |
直営店での販売 |
- |
- |
31,343 |
727,933 |
759,277 |
759,277 |
その他 |
38,911 |
3,665 |
112,155 |
183,036 |
337,768 |
337,768 |
顧客との契約から生じる 収益 |
1,191,350 |
1,013,539 |
683,917 |
1,190,762 |
4,079,569 |
4,079,569 |
その他の収益 |
5,088 |
- |
- |
- |
5,088 |
5,088 |
外部顧客への売上高 |
1,196,438 |
1,013,539 |
683,917 |
1,190,762 |
4,084,658 |
4,084,658 |
1株当たり中間純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
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前中間連結会計期間 (自 令和5年2月1日 至 令和5年7月31日) |
当中間連結会計期間 (自 令和6年2月1日 至 令和6年7月31日) |
1株当たり中間純利益 |
21円62銭 |
20円06銭 |
(算定上の基礎) |
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親会社株主に帰属する中間純利益(千円) |
112,325 |
104,185 |
普通株主に帰属しない金額(千円) |
- |
- |
普通株式に係る親会社株主に帰属する中間純利益(千円) |
112,325 |
104,185 |
普通株式の期中平均株式数(株) |
5,195,010 |
5,194,911 |
(注)潜在株式調整後1株当たり中間純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
該当事項はありません。
該当事項はありません。