当社は、米国のたばこ会社であるVector Group Ltd.(NYSE:VGR、本社:米国フロリダ州、(以下「VGR社」))との間で、本買収のために設立する完全子会社を通じて、一株当たり15.00米ドル、取引総額約24億米ドルを対価としてVGR社を買収することで合意し、2024年8月21日(日本時間)に契約を締結しましたので、金融商品取引法第24条の5第4項及び企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第2項第8号の2の規定に基づき、臨時報告書を提出するものであります。
(1)取得対象子会社の商号、本店の所在地、代表者の氏名、資本金の額、純資産の額、総資産の額及び事業の内容
① 商号 :Vector Group Ltd.
② 本店の所在地:4400 Biscayne Boulevard, Miami, Florida 33137
③ 代表者の氏名:President & CEO, Howard M. Lorber
④ 資本金の額 :15,598千米ドル(2023年12月31日時点)
⑤ 純資産の額 :△741,814千米ドル(2023年12月31日時点)
⑥ 総資産の額 :934,095千米ドル(2023年12月31日時点)
⑦ 事業の内容 :紙巻たばこの製造及び販売等
(2)取得対象子会社の最近3年間に終了した各事業年度の売上高、営業利益、経常利益及び純利益
(単位:千米ドル) |
決算期 |
2021年12月期 |
2022年12月期 |
2023年12月期 |
売上高(連結) |
1,220,700 |
1,441,009 |
1,424,268 |
営業利益(連結) |
320,439 |
339,010 |
328,035 |
当期純利益(連結) |
219,463 |
158,701 |
183,526 |
※ 取得対象子会社は米国会計基準により財務諸表を作成しており、「経常利益」に該当する項目は記載しておりません。
(3)取得対象子会社の当社との間の資本関係、人的関係及び取引関係
資本関係 当社と取得対象子会社との間には、記載すべき資本関係はありません。
人的関係 当社と取得対象子会社との間には、記載すべき人的関係はありません。
取引関係 当社と取得対象子会社との間には、記載すべき取引関係はありません。
(4)取得対象子会社に関する子会社取得の目的
当社グループは、2024年2月に「経営計画2024」で公表したとおり、たばこ事業のCombustiblesにおいてはトップライン成長に向けた投資を実行しつつ、ROI(投資収益率)を改善していくことを目指しています。今回の買収は、この事業戦略に沿ったものであり、世界第2位の規模(売上金額ベース)で収益性の高い米国市場における当社グループのプレゼンス拡大を企図したものです。加えて、米国は為替変動の影響を受けづらいハードカレンシーの市場であり、安定的なキャッシュ・フローの創出及び中長期に亘る同市場からの利益貢献を通じて、HTSを優先としたRRPへの投資原資の確保や当社グループの財務基盤の強化を図ることができます。収益性の高い米国市場において確固たるプレゼンスを築いているVGR社の事業をJTグループに加えることで、持続的な成長と企業価値の向上に貢献したいと考えております。
(5)取得対象子会社に関する子会社取得の対価の額
VGR社の普通株式 約24億米ドル