第5【経理の状況】

1.連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について

(1) 当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(1976年大蔵省令第28号)に基づいて作成しております。

 

(2) 当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(1963年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。)に基づいて作成しております。

また、当社は、特例財務諸表提出会社に該当し、財務諸表等規則第127条の規定により財務諸表を作成しております。

 

2.監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、連結会計年度(2023年7月1日から2024年6月30日まで)の連結財務諸表及び事業年度(2023年7月1日から2024年6月30日まで)の財務諸表について、清稜監査法人による監査を受けております。

 

3.連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて

当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内容を適切に把握し、会計基準等の変更について的確に対応することができる体制を整備するため、公益財団法人財務会計基準機構へ加入し適時に的確な情報を収集するとともに、監査法人等が主催する研修会への参加並びに会計専門書の定期購読を行っております。

 

1【連結財務諸表等】

(1)【連結財務諸表】

①【連結貸借対照表】

 

 

(単位:百万円)

 

前連結会計年度

(2023年6月30日)

当連結会計年度

(2024年6月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

14,576

21,431

受取手形、売掛金及び契約資産

※1 9,389

※1,※2 9,314

電子記録債権

4,000

※2 4,828

商品及び製品

5,880

6,882

仕掛品

2,295

2,483

原材料及び貯蔵品

5,486

4,708

1年内回収予定の関係会社長期貸付金

120

その他

640

794

貸倒引当金

31

58

流動資産合計

42,358

50,384

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物

15,071

16,039

減価償却累計額

6,054

6,475

建物及び構築物(純額)

9,016

9,564

機械装置及び運搬具

20,975

23,360

減価償却累計額

13,964

15,806

機械装置及び運搬具(純額)

7,011

7,553

土地

4,405

4,334

リース資産

4,692

5,014

減価償却累計額

1,277

1,820

リース資産(純額)

3,414

3,194

建設仮勘定

719

102

その他

3,997

4,163

減価償却累計額

3,285

3,398

その他(純額)

711

764

有形固定資産合計

25,278

25,513

無形固定資産

 

 

ソフトウエア

89

194

ソフトウエア仮勘定

37

4

商標権

509

460

技術資産

15

その他

771

764

無形固定資産合計

1,423

1,425

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

4,205

857

関係会社長期貸付金

120

繰延税金資産

997

998

その他

558

943

投資その他の資産合計

5,760

2,919

固定資産合計

32,463

29,858

資産合計

74,821

80,243

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

前連結会計年度

(2023年6月30日)

当連結会計年度

(2024年6月30日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

1,835

1,924

電子記録債務

1,762

※2 2,298

短期借入金

2,379

1年内返済予定の長期借入金

1,152

399

1年内償還予定の新株予約権付社債

12,010

未払金

1,365

1,765

リース債務

578

640

未払法人税等

2,178

2,083

賞与引当金

975

1,032

その他

748

1,855

流動負債合計

24,988

12,000

固定負債

 

 

長期借入金

944

635

長期未払金

613

612

リース債務

3,532

3,226

繰延税金負債

27

27

役員退職慰労引当金

34

37

退職給付に係る負債

1,205

1,132

その他

46

46

固定負債合計

6,403

5,719

負債合計

31,391

17,720

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

3,472

6,422

資本剰余金

3,461

7,711

利益剰余金

39,763

46,711

自己株式

4,966

107

株主資本合計

41,731

60,737

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

759

316

為替換算調整勘定

872

1,338

退職給付に係る調整累計額

1

62

その他の包括利益累計額合計

1,630

1,717

新株予約権

68

68

純資産合計

43,430

62,522

負債純資産合計

74,821

80,243

 

②【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】
【連結損益計算書】

 

 

(単位:百万円)

 

前連結会計年度

(自 2022年7月1日

 至 2023年6月30日)

当連結会計年度

(自 2023年7月1日

 至 2024年6月30日)

売上高

※1 50,204

※1 55,833

売上原価

※2 32,128

※2 35,110

売上総利益

18,075

20,723

販売費及び一般管理費

 

 

荷造運搬費

1,918

1,763

設計委託費

138

123

役員報酬

371

485

給料及び手当

2,203

2,353

賞与引当金繰入額

561

528

退職給付費用

102

108

役員退職慰労引当金繰入額

4

4

法定福利費

481

512

旅費及び交通費

246

287

支払手数料

257

409

減価償却費

226

225

その他

※3 3,069

※3 3,184

販売費及び一般管理費合計

9,581

9,986

営業利益

8,493

10,736

営業外収益

 

 

受取利息

1

35

有価証券利息

12

10

受取配当金

8

10

為替差益

330

512

受取保険金

6

19

補助金収入

126

70

保険解約返戻金

2

55

固定資産売却益

5

36

その他

47

66

営業外収益合計

540

818

営業外費用

 

 

支払利息

150

163

持分法による投資損失

100

0

株式交付費

44

固定資産除却損

30

78

自己株式取得費用

30

補修費用

2

その他

29

31

営業外費用合計

343

317

経常利益

8,690

11,236

特別損失

 

 

投資有価証券売却損

29

投資有価証券評価損

1,041

特別損失合計

1,041

29

税金等調整前当期純利益

7,648

11,207

法人税、住民税及び事業税

2,772

3,030

法人税等調整額

381

196

法人税等合計

2,390

3,227

当期純利益

5,258

7,979

親会社株主に帰属する当期純利益

5,258

7,979

 

【連結包括利益計算書】

 

 

(単位:百万円)

 

前連結会計年度

(自 2022年7月1日

 至 2023年6月30日)

当連結会計年度

(自 2023年7月1日

 至 2024年6月30日)

当期純利益

5,258

7,979

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

157

443

為替換算調整勘定

393

465

退職給付に係る調整額

1

63

その他の包括利益合計

552

86

包括利益

5,810

8,066

(内訳)

 

 

親会社株主に係る包括利益

5,810

8,066

 

③【連結株主資本等変動計算書】

前連結会計年度(自 2022年7月1日 至 2023年6月30日)

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

株主資本

 

資本金

資本剰余金

利益剰余金

自己株式

株主資本合計

当期首残高

3,472

3,447

35,357

1,778

40,497

当期変動額

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

 

851

 

851

親会社株主に帰属する

当期純利益

 

 

5,258

 

5,258

自己株式の取得

 

 

 

3,241

3,241

自己株式の処分

 

14

 

53

68

株主資本以外の項目の

当期変動額(純額)

 

 

 

 

 

当期変動額合計

14

4,406

3,187

1,233

当期末残高

3,472

3,461

39,763

4,966

41,731

 

 

 

 

 

 

 

 

 

その他の包括利益累計額

新株予約権

純資産合計

 

その他

有価証券

評価差額金

為替換算

調整勘定

退職給付に

係る調整

累計額

その他の

包括利益

累計額合計

当期首残高

602

479

3

1,078

68

41,644

当期変動額

 

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

 

 

 

 

851

親会社株主に帰属する

当期純利益

 

 

 

 

 

5,258

自己株式の取得

 

 

 

 

 

3,241

自己株式の処分

 

 

 

 

 

68

株主資本以外の項目の

当期変動額(純額)

157

393

1

552

552

当期変動額合計

157

393

1

552

1,785

当期末残高

759

872

1

1,630

68

43,430

 

当連結会計年度(自 2023年7月1日 至 2024年6月30日)

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

株主資本

 

資本金

資本剰余金

利益剰余金

自己株式

株主資本合計

当期首残高

3,472

3,461

39,763

4,966

41,731

当期変動額

 

 

 

 

 

新株の発行

2,950

2,950

 

 

5,900

剰余金の配当

 

 

1,032

 

1,032

親会社株主に帰属する

当期純利益

 

 

7,979

 

7,979

自己株式の取得

 

 

 

0

0

自己株式の処分

 

1,300

 

4,858

6,159

株主資本以外の項目の

当期変動額(純額)

 

 

 

 

 

当期変動額合計

2,950

4,250

6,947

4,858

19,006

当期末残高

6,422

7,711

46,711

107

60,737

 

 

 

 

 

 

 

 

 

その他の包括利益累計額

新株予約権

純資産合計

 

その他

有価証券

評価差額金

為替換算

調整勘定

退職給付に

係る調整

累計額

その他の

包括利益

累計額合計

当期首残高

759

872

1

1,630

68

43,430

当期変動額

 

 

 

 

 

 

新株の発行

 

 

 

 

 

5,900

剰余金の配当

 

 

 

 

 

1,032

親会社株主に帰属する

当期純利益

 

 

 

 

 

7,979

自己株式の取得

 

 

 

 

 

0

自己株式の処分

 

 

 

 

 

6,159

株主資本以外の項目の

当期変動額(純額)

443

465

63

86

86

当期変動額合計

443

465

63

86

19,092

当期末残高

316

1,338

62

1,717

68

62,522

 

④【連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

(単位:百万円)

 

前連結会計年度

(自 2022年7月1日

 至 2023年6月30日)

当連結会計年度

(自 2023年7月1日

 至 2024年6月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税金等調整前当期純利益

7,648

11,207

減価償却費

3,188

3,370

株式報酬費用

84

60

貸倒引当金の増減額(△は減少)

26

22

役員退職慰労引当金の増減額(△は減少)

7

3

退職給付に係る負債の増減額(△は減少)

62

19

賞与引当金の増減額(△は減少)

129

57

受取利息及び受取配当金

21

56

支払利息

150

163

自己株式取得費用

30

為替差損益(△は益)

271

405

持分法による投資損益(△は益)

100

0

投資有価証券評価損益(△は益)

1,041

投資有価証券売却損益(△は益)

29

受取保険金

6

19

補助金収入

126

70

保険解約返戻金

2

55

補修費用

2

売上債権の増減額(△は増加)

2,286

643

棚卸資産の増減額(△は増加)

949

0

仕入債務の増減額(△は減少)

3

545

その他

178

1,122

小計

8,968

15,350

利息及び配当金の受取額

9

46

利息の支払額

128

186

保険金の受取額

177

19

補修費用に伴う支払額

2

法人税等の支払額

893

3,204

営業活動によるキャッシュ・フロー

8,131

12,024

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

前連結会計年度

(自 2022年7月1日

 至 2023年6月30日)

当連結会計年度

(自 2023年7月1日

 至 2024年6月30日)

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

定期預金の預入による支出

20

20

定期預金の払戻による収入

20

20

有形固定資産の取得による支出

4,231

2,789

有形固定資産の除却による支出

11

29

有形固定資産の売却による収入

60

184

無形固定資産の取得による支出

308

134

補助金の受取額

126

70

投資有価証券の取得による支出

8

12

投資有価証券の売却による収入

2,150

保険積立金の積立による支出

7

5

保険積立金の解約による収入

5

122

その他

0

20

投資活動によるキャッシュ・フロー

4,375

423

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

短期借入金の純増減額(△は減少)

1,395

2,379

長期借入れによる収入

84

3

長期借入金の返済による支出

339

1,163

リース債務の返済による支出

456

624

セール・アンド・リースバックによる収入

1,132

自己株式の取得による支出

3,271

0

配当金の支払額

852

1,032

財務活動によるキャッシュ・フロー

2,308

5,196

現金及び現金同等物に係る換算差額

320

450

現金及び現金同等物の増減額(△は減少)

1,767

6,854

現金及び現金同等物の期首残高

12,798

14,566

現金及び現金同等物の期末残高

※1 14,566

※1 21,421

 

【注記事項】
(連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項)

1.連結の範囲に関する事項

(1) 連結子会社の数 9

連結子会社の名称

未来のアグリ株式会社

未来テクノ株式会社

沖縄コーセン株式会社

株式会社セブンケミカル

株式会社釧路ハイミール

MAEDA KOSEN VIETNAM CO.,LTD.

BBSジャパン株式会社

BBS Motorsport GmbH

未来コーセン株式会社

 

(2) 主要な非連結子会社の名称等

主要な非連結子会社の名称

前田工繊キャピタル合同会社

(連結の範囲から除いた理由)

非連結子会社は小規模であり、総資産、売上高、当期純損益及び利益剰余金等は、いずれも連結財務諸表に重要な影響を及ぼしていないためであります。

 

2.持分法の適用に関する事項

持分法適用の非連結子会社の数 1

会社の名称

前田工繊キャピタル合同会社

 

3.連結子会社の事業年度等に関する事項

連結子会社の決算日は、連結決算日と一致しております。

 

4.会計方針に関する事項

(1) 重要な資産の評価基準及び評価方法

① 有価証券

その他有価証券

市場価格のない株式等以外のもの

時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定しております。)

市場価格のない株式等

移動平均法による原価法

② デリバティブ

時価法

③ 棚卸資産

商品・製品・仕掛品・原材料

総平均法に基づく原価法(収益性の低下による簿価切下げの方法)

貯蔵品

最終仕入原価法

 

(2) 重要な減価償却資産の減価償却の方法

① 有形固定資産(リース資産を除く。)

定率法によっております。但し、1998年4月1日以降に取得した建物、2016年4月1日以降に取得した建物附属設備及び構築物については定額法を採用しております。

なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。

建物及び構築物   7~38年

機械装置及び運搬具 4~12年

② 無形固定資産

定額法によっております。

なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法により償却しております。

③ リース資産

所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産

自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法を採用しております。

所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産

リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。

 

(3) 重要な引当金の計上基準

① 貸倒引当金

債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。

② 賞与引当金

従業員賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当連結会計年度に負担すべき額を計上しております。

③ 役員退職慰労引当金

一部の国内連結子会社は、役員退職慰労金の支給に備えるため、内規に基づく期末要支給額を計上しております。

 

(4) 退職給付に係る会計処理の方法

① 退職給付見込額の期間帰属方法

退職給付債務の算定に当たり、退職給付見込額を当連結会計年度末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっております。

② 数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法

数理計算上の差異については、各連結会計年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(5年)による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌連結会計年度から費用処理しております。

過去勤務費用については、その発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(5年)による定額法により費用処理しております。

③ 未認識数理計算上の差異及び未認識過去勤務費用の会計処理方法

未認識数理計算上の差異及び未認識過去勤務費用については、税効果を調整の上、純資産の部におけるその他の包括利益累計額の退職給付に係る調整累計額に計上しております。

④ 小規模企業等における簡便法の採用

一部の連結子会社は、退職給付に係る負債及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。

 

(5) 重要な収益及び費用の計上基準

当社グループは、ソーシャルインフラ事業(主に土木資材、建築資材、農業資材、不織布の製造・販売)、インダストリーインフラ事業(自動車用軽合金鍛造ホイールの製造・販売及び主に各種繊維を原料とした産業資材の製造・加工・販売)を主な事業としております。

当社グループは、顧客との販売契約に基づいて製品を引き渡す履行義務を負っております。当該履行義務は、製品の引渡時点において、顧客が当該製品に対する支配を獲得し、履行義務が充足されると判断していることから、製品の引渡時点で収益を認識しておりますが、当該製品の国内の販売においては、「収益認識に関する会計基準の適用指針」第98項に定める代替的な取扱いを適用し、出荷時から当該製品の支配が顧客に移転される時までの期間が通常の期間である場合には、出荷時に収益を認識しております。

この他、当社グループは、顧客との工事契約に基づいて工事を施工完成し引き渡す履行義務を負っております。当該契約については、一定の期間にわたり履行義務が充足されると判断し、履行義務の充足に係る進捗度に基づき収益を認識しておりますが、当該契約のうち期間がごく短い場合においては、「収益認識に関する会計基準の適用指針」第95項に定める代替的な取扱いを適用し、完全に履行義務を充足した時点で収益を認識しております。

 

(6) 重要な外貨建の資産又は負債の本邦通貨への換算の基準

外貨建金銭債権債務は、連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。

なお、在外連結子会社の資産及び負債は、連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し、収益及び費用は、期中平均相場により円貨に換算し、換算差額は純資産の部における為替換算調整勘定に含めております。

 

(7) 重要なヘッジ会計の方法

① ヘッジ会計の方法

繰延ヘッジ処理を採用しております。また、為替変動リスクのヘッジについて振当処理の要件を充たしている場合には振当処理を採用しております。

② ヘッジ手段とヘッジ対象

ヘッジ手段・・・為替予約

ヘッジ対象・・・外貨建債権債務及び外貨建予定取引

③ ヘッジ方針

デリバティブ取引に関する内部管理規程に基づき、ヘッジ対象に係る為替相場の変動リスクを一定の範囲内でヘッジしております。

④ ヘッジ有効性評価の方法

ヘッジ手段とヘッジ対象に関する重要な条件が一致しており、ヘッジ開始時及びその後においても継続して相場変動又はキャッシュ・フローの変動が相殺されるものであると想定することができるため、ヘッジ有効性の判定は省略しております。

 

(8) 連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲

手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から3か月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。

 

(重要な会計上の見積り)

棚卸資産の評価

(1) 当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額

(単位:百万円)

 

前連結会計年度

(2023年6月30日)

当連結会計年度

(2024年6月30日)

商品及び製品

5,880

6,882

仕掛品

2,295

2,483

原材料及び貯蔵品

5,486

4,708

評価損計上額(売上原価)

△97

73

なお、評価損計上額は戻入額と相殺した後のものであります。

 

(2) 識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報

当社グループは、棚卸資産の評価にあたって収益性の低下等により期末における正味売却価額が帳簿価額を下回る場合には、帳簿価額を正味売却価額まで減額し、当該減少額を評価損として売上原価に計上しております。

また、当社グループが保有する在庫のうち正常な営業循環過程から外れた棚卸資産については、期末日時点で一定期間を経過又は一定の回転期間を超えるものを滞留在庫と判断し、将来の販売予測を個別に検討したうえで、販売可能性があると判断された在庫を除き、規則的に帳簿価額を切り下げる方法により評価しております。

当社グループが取り扱う棚卸資産の販売予定は市場の需要変化などの予測不能な要因によって変動する可能性があり、将来の予測は不確実性を伴います。将来の販売、払出の状況が見積りの前提と異なる結果となった場合、翌連結会計年度の連結財務諸表における棚卸資産の評価に重要な影響を及ぼす可能性があります。

 

(追加情報)

(株式の取得)

当社は、2024年6月26日の会社法第370条及び当社定款第25条第2項の規定による決議により、三井化学株式会社から同社の完全子会社である三井化学産資株式会社(以下「三井化学産資」という。)の全株式を取得(以下「本株式取得」という。)することを決議し、株式譲渡契約を締結いたしました。

なお、本株式取得の実行は、独占禁止法に基づく規制当局の承認その他クロージング条件の充足を前提条件としております。

 

(1) 企業結合の概要

① 被取得企業の名称及びその事業の内容

名称     三井化学産資株式会社

事業の内容  合成樹脂製品、土木資材、建築資材及び配管資材の製造・加工・販売

 

② 企業結合を行う主な理由

当社グループは、中期経営計画(2024年度~2027年度)において、設備投資の実行及びM&Aの活用により、既存事業の強化及び事業領域の拡大に取り組んでおります。

三井化学産資は、1964年に設立され、日本のインフラを支える産業資材に関する幅広い品揃えと高い技術力を有しております。建築・土木資材及び配管資材において、高いシェアを有する製品を保有し、産業資材メーカーとして確固たる地位を築いてまいりました。三井化学産資の事業と当社のソーシャルインフラ事業はともにインフラの整備・維持に携わる事業であり、親和性が高いと考えております。

当社は、本株式取得により、土木資材分野における製品ラインアップの拡充及び事業規模の拡大を図ることで、既存事業の強化が可能となります。また、建築資材分野において点字タイルなどの新たな製品を獲得するほか、新規事業領域として配管資材分野に取り組むことにより、事業領域の拡大が可能となります。さらに、三井化学産資は、樹脂加工の高い技術を有しており、当社の繊維・樹脂加工技術とのシナジーを発揮することで、新たな価値を生み出し、当社グループの更なる企業価値向上が期待できると考えております。

 

③ 企業結合日

2025年4月1日(予定)

 

④ 企業結合の法的形式

現金を対価とする株式の取得

 

⑤ 結合後の名称

現時点では確定しておりません。

 

⑥ 取得する議決権比率

100%

 

⑦ 取得企業を決定するに至った主な根拠

当社が現金を対価として株式を取得することによるものです。

 

(2) 被取得企業の取得原価及び対価の種類ごとの内訳

現時点では確定しておりません。

 

(3) 主要な取得関連費用の内容及び対価の種類ごとの内訳

現時点では確定しておりません。

 

(4) 発生するのれんの金額、発生要因、償却方法及び償却期間

現時点では確定しておりません。

 

(5) 企業結合日に受け入れる資産及び引き継がれる負債の額並びにその主な内訳

現時点では確定しておりません。

 

(連結貸借対照表関係)

※1.受取手形、売掛金及び契約資産のうち、顧客との契約から生じた債権及び契約資産の金額は、それぞれ次のとおりであります。

 

前連結会計年度

(2023年6月30日)

当連結会計年度

(2024年6月30日)

 受取手形

2,044百万円

1,595百万円

 売掛金

7,202百万円

7,718百万円

 契約資産

142百万円

-百万円

 

※2.連結会計年度末日満期手形等

連結会計年度末日満期手形等の会計処理については、手形交換日又は決済日をもって決済処理をしております。なお、当連結会計年度の末日が金融機関の休日であったため、次の連結会計年度末日満期手形等が連結会計年度末残高に含まれております。

 

前連結会計年度

(2023年6月30日)

当連結会計年度

(2024年6月30日)

 受取手形

196百万円

 電子記録債権

467百万円

 電子記録債務

697百万円

 

(連結損益計算書関係)

※1.顧客との契約から生じる収益

売上高については、顧客との契約から生じる収益及びそれ以外の収益を区分して記載しておりません。顧客との契約から生じる収益の金額は、連結財務諸表「注記事項(セグメント情報等)」に記載しております。

 

※2.期末棚卸高は収益性の低下に伴う薄価切下後の金額であり、次の棚卸資産評価損(△は戻入額)が売上原価に含まれております。

 

  前連結会計年度

(自 2022年7月1日

 至 2023年6月30日)

  当連結会計年度

(自 2023年7月1日

 至 2024年6月30日)

 

97百万円

73百万円

 

※3.一般管理費に含まれる研究開発費の総額

 

  前連結会計年度

(自 2022年7月1日 

 至 2023年6月30日)

  当連結会計年度

(自 2023年7月1日

 至 2024年6月30日)

 

474百万円

513百万円

 

(連結包括利益計算書関係)

※ その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額

 

前連結会計年度

(自 2022年7月1日

至 2023年6月30日)

当連結会計年度

(自 2023年7月1日

至 2024年6月30日)

その他有価証券評価差額金:

 

 

当期発生額

△891百万円

△697百万円

組替調整額

1,041百万円

29百万円

税効果調整前

150百万円

△668百万円

税効果額

7百万円

225百万円

その他有価証券評価差額金

157百万円

△443百万円

為替換算調整勘定:

 

 

当期発生額

393百万円

465百万円

退職給付に係る調整額:

 

 

当期発生額

3百万円

93百万円

組替調整額

△1百万円

△1百万円

税効果調整前

2百万円

91百万円

税効果額

△0百万円

△27百万円

退職給付に係る調整額

1百万円

63百万円

その他の包括利益合計

552百万円

86百万円

 

(連結株主資本等変動計算書関係)

前連結会計年度(自 2022年7月1日 至 2023年6月30日)

1.発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項

 

当連結会計年度

期首株式数(株)

当連結会計年度

増加株式数(株)

当連結会計年度

減少株式数(株)

当連結会計年度末

株式数(株)

発行済株式

 

 

 

 

普通株式

32,260,200

32,260,200

合計

32,260,200

32,260,200

自己株式

 

 

 

 

普通株式(注)1.2

722,199

1,200,850

21,900

1,901,149

合計

722,199

1,200,850

21,900

1,901,149

(注)1.自己株式の株式数の増加は、公開買付による1,200,000株の取得及び退任した執行役員から譲渡制限付株式報酬として付与した850株を無償取得したものによる増加であります

2.自己株式の株式数の減少は、譲渡制限付株式報酬としての自己株式21,900株の処分による減少であります。

 

2.新株予約権に関する事項

区分

新株予約権の内訳

新株予約権の目的となる

株式の種類

新株予約権の目的となる株式の数(株)

当連結会計年度末残高

(百万円)

当連結会計

年度期首

当連結会計

年度増加

当連結会計

年度減少

当連結会計

年度末

提出会社

(親会社)

ストック・オプションとしての新株予約権

68

合計

68

 

3.配当に関する事項

(1) 配当金支払額

決議

株式の種類

配当金の総額

(百万円)

1株当たり

配当額(円)

基準日

効力発生日

2022年9月13日

取締役会

普通株式

409

13.00

2022年6月30日

2022年9月29日

2023年1月13日

取締役会

普通株式

441

14.00

2022年12月31日

2023年2月20日

 

(2) 基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

決議

株式の種類

配当金の総額

(百万円)

配当の原資

1株当たり

配当額(円)

基準日

効力発生日

2023年9月13日

取締役会

普通株式

425

利益剰余金

14.00

2023年6月30日

2023年9月29日

 

当連結会計年度(自 2023年7月1日 至 2024年6月30日)

1.発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項

 

当連結会計年度

期首株式数(株)

当連結会計年度

増加株式数(株)

当連結会計年度

減少株式数(株)

当連結会計年度末

株式数(株)

発行済株式

 

 

 

 

普通株式(注)1

32,260,200

1,780,106

34,040,306

合計

32,260,200

1,780,106

34,040,306

自己株式

 

 

 

 

普通株式(注)2.3

1,901,149

142

1,859,948

41,343

合計

1,901,149

142

1,859,948

41,343

(注)1.発行済株式の総数の増加は、転換社債型新株予約権付社債の新株予約権の権利行使による増加分であります。

2.自己株式の株式数の増加は、単元未満株の買取りによる42株及び退任した執行役員から譲渡制限付株式報酬として付与した100株を無償取得したものによる増加であります

3.自己株式の株式数の減少は、譲渡制限付株式報酬としての自己株式19,500株の処分及び転換社債型新株予約権付社債の権利行使としての自己株式1,840,448株の処分による減少であります。

4.当社は、2024年7月1日付で普通株式1株につき2株の割合で株式分割を行っております。上記の株式数については、当該株式分割前の株式数を記載しております。

 

2.新株予約権に関する事項

区分

新株予約権の内訳

新株予約権の目的となる

株式の種類

新株予約権の目的となる株式の数(株)

当連結会計年度末残高

(百万円)

当連結会計

年度期首

当連結会計

年度増加

当連結会計

年度減少

当連結会計

年度末

提出会社

(親会社)

ストック・オプションとしての新株予約権

68

合計

68

 

3.配当に関する事項

(1) 配当金支払額

決議

株式の種類

配当金の総額

(百万円)

1株当たり

配当額(円)

基準日

効力発生日

2023年9月13日

取締役会

普通株式

425

14.00

2023年6月30日

2023年9月29日

2024年2月14日

取締役会

普通株式

607

20.00

2023年12月31日

2024年2月26日

(注)当社は、2024年7月1日付で普通株式1株につき2株の割合で株式分割を行っております。1株当たり配当額については、当該株式分割前の金額を記載しております。

 

(2) 基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

決議

株式の種類

配当金の総額

(百万円)

配当の原資

1株当たり

配当額(円)

基準日

効力発生日

2024年9月11日

取締役会

普通株式

747

利益剰余金

22.00

2024年6月30日

2024年9月27日

(注)当社は、2024年7月1日付で普通株式1株につき2株の割合で株式分割を行っております。1株当たり配当額については、当該株式分割前の金額を記載しております。

 

(連結キャッシュ・フロー計算書関係)

※1 現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

 

前連結会計年度

(自 2022年7月1日

至 2023年6月30日)

当連結会計年度

(自 2023年7月1日

至 2024年6月30日)

現金及び預金勘定

14,576百万円

21,431百万円

預入期間が3か月を超える定期預金

△10百万円

△10百万円

現金及び現金同等物

14,566百万円

21,421百万円

 

2 重要な非資金取引の内容

転換社債型新株予約権付社債における新株予約権の行使に関するもの

 

前連結会計年度

(自 2022年7月1日

至 2023年6月30日)

当連結会計年度

(自 2023年7月1日

至 2024年6月30日)

新株予約権の行使による資本金増加額

-百万円

2,950百万円

新株予約権の行使による資本金準備金増加額

-百万円

2,950百万円

新株予約権の行使による自己株式処分差益

-百万円

1,292百万円

新株予約権の行使による自己株式減少額

-百万円

4,807百万円

新株予約権の行使による新株予約権付社債減少額

-百万円

12,000百万円

 

(リース取引関係)

(借主側)

1.ファイナンス・リース取引

所有権移転外ファイナンス・リース取引

① リース資産の内容

有形固定資産

主として、ソーシャルインフラ事業及びインダストリーインフラ事業における生産設備(機械装置及び運搬具)であります。

また、一部の在外連結子会社において、IFRS第16号「リース」を適用しております。当該会計基準の適用により、当該在外連結子会社における賃借料等を使用権資産として計上しております。

② リース資産の減価償却の方法

「注記事項(連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項)4.会計方針に関する事項 (2) 重要な減価償却資産の減価償却の方法」に記載のとおりであります。

 

2.オペレーティング・リース取引

オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料

(単位:百万円)

 

 

前連結会計年度

(2023年6月30日)

当連結会計年度

(2024年6月30日)

1年内

112

102

1年超

479

385

合計

592

488

 

(金融商品関係)

1.金融商品の状況に関する事項

(1) 金融商品に対する取組方針

当社グループは、資金運用については余裕資金をもって行い、安全性の高い金融資産で運用しております。また、資金調達については銀行借入や社債発行等によっております。デリバティブ取引は、後述するリスクを回避するために利用し、投機的な取引は行わない方針であります。

 

(2) 金融商品の内容及びそのリスク

営業債権である受取手形及び売掛金並びに電子記録債権は、顧客の信用リスクに晒されております。また、その一部には、外貨建ての債権があり、為替の変動リスクに晒されております。

投資有価証券は、主に余資の運用を目的とした業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。

営業債務である支払手形及び買掛金並びに電子記録債務は、すべて1年以内の支払期日であります。

長期借入金は、主にM&A及び設備投資に係る資金調達であり、償還日は最長で決算日後5年であります。

長期未払金は、主に役員退職慰労金の打切り支給に係る債務であり、当該役員の退任時に支給する予定であります。

ファイナンス・リース取引に係るリース債務は、主に設備投資に係る資金調達であり、償還日は最長で決算日後8年であります。

デリバティブ取引は、外貨建ての営業債権債務及び外貨建予定取引に係る為替の変動リスクに対するヘッジを目的とした先物為替予約取引であります。なお、ヘッジ会計に関するヘッジ手段とヘッジ対象、ヘッジ方針、ヘッジの有効性の評価方法等については、「注記事項(連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項)4.会計方針に関する事項 (7) 重要なヘッジ会計の方法」をご参照下さい。

 

(3) 金融商品に係るリスク管理体制

① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理

当社グループは、与信管理規程に従い、営業債権について主要な取引先及び関係会社の状況を定期的にモニタリングし、財務状況の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。また、年1回取引先の信用状況に基づき与信限度額の見直しを行っております。

② 市場リスク(為替や市場価格等の変動リスク)の管理

当社グループは、外貨建ての営業債権及び営業債務について、通貨別に把握された為替の変動リスクに対して、必要に応じて先物為替予約を利用してヘッジしております。

投資有価証券については、定期的に時価や発行体の財務状況等を把握し、市況や取引先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。

デリバティブ取引の執行・管理については、取引権限及び取引限度額等を定めた管理規程に従い、担当部署が決裁担当者の承認を得て行っております。また、その取引結果については定期的に取締役会等に報告しております。

③ 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理

当社グループは、各部署からの報告に基づき担当部署が適時に資金繰計画を作成・更新することにより流動性リスクを管理しております。

 

2.金融商品の時価等に関する事項

連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、市場価格のない株式等は含まれておりません((注)2.参照)。

 

前連結会計年度(2023年6月30日)

 

連結貸借対照表計上額

(百万円)

時価(百万円)

差額

(百万円)

投資有価証券

 

 

 

 その他有価証券

590

590

資産計

590

590

(1) 新株予約権付社債

(1年内償還予定の新株予約権付社債を含む。)

12,010

12,648

638

(2) 長期借入金

(1年内返済予定の長期借入金を含む。)

2,097

2,011

△85

(3) 長期未払金

613

612

△1

(4)リース債務

(1年内返済予定のリース債務を含む。)

4,111

4,058

△53

負債計

18,832

19,329

497

 

当連結会計年度(2024年6月30日)

 

連結貸借対照表計上額

(百万円)

時価(百万円)

差額

(百万円)

投資有価証券

 

 

 

 その他有価証券

759

759

資産計

759

759

(1) 長期借入金

(1年内返済予定の長期借入金を含む。)

1,035

993

△41

(2) 長期未払金

612

610

△2

(3) リース債務

(1年内返済予定のリース債務を含む。)

3,867

3,769

△97

負債計

5,515

5,373

△142

(注)1.現金は注記を省略しており、預金、受取手形及び売掛金、電子記録債権、支払手形及び買掛金、電子記録債務、未払金、未払法人税等は、短期間で決済されるため時価が帳簿価額に近似することから、注記を省略しております。

2.市場価格のない株式等は「投資有価証券 その他有価証券」には含まれておりません。当該金融商品の連結貸借対照表計上額は、以下のとおりであります。

区分

前連結会計年度

(2023年6月30日)

(百万円)

当連結会計年度

(2024年6月30日)

(百万円)

非上場株式

3,614

98

 

3.金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額

前連結会計年度(2023年6月30日)

 

1年以内

(百万円)

1年超

5年以内

(百万円)

5年超

10年以内

(百万円)

10年超

(百万円)

現金及び預金

14,576

受取手形

2,044

売掛金

7,202

電子記録債権

4,000

合計

27,824

 

当連結会計年度(2024年6月30日)

 

1年以内

(百万円)

1年超

5年以内

(百万円)

5年超

10年以内

(百万円)

10年超

(百万円)

現金及び預金

21,431

受取手形

1,595

売掛金

7,718

電子記録債権

4,828

合計

35,573

 

4.長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額

前連結会計年度(2023年6月30日)

 

1年以内

(百万円)

1年超

2年以内

(百万円)

2年超

3年以内

(百万円)

3年超

4年以内

(百万円)

4年超

5年以内

(百万円)

5年超

(百万円)

短期借入金

2,379

長期借入金

1,152

364

250

176

127

25

リース債務

578

590

602

613

626

1,099

合計

4,111

955

852

790

753

1,124

 

当連結会計年度(2024年6月30日)

 

1年以内

(百万円)

1年超

2年以内

(百万円)

2年超

3年以内

(百万円)

3年超

4年以内

(百万円)

4年超

5年以内

(百万円)

5年超

(百万円)

長期借入金

399

274

194

139

27

リース債務

640

654

667

682

1,043

178

合計

1,040

928

862

821

1,071

178

 

3.金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項

金融商品の時価を、時価の算定に用いたインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の3つのレベルに分類しております。

レベル1の時価:同一の資産又は負債の活発な市場における(無調整の)相場価格により算定した時価

レベル2の時価:レベル1のインプット以外の直接又は間接的に観察可能なインプットを用いて算定した時価

レベル3の時価:重要な観察できないインプットを使用して算定した時価

時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットがそれぞれ属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しております。

 

(1) 時価で連結貸借対照表に計上している金融商品

前連結会計年度(2023年6月30日)

区分

時価(百万円)

レベル1

レベル2

レベル3

合計

投資有価証券

 

 

 

 

その他有価証券

 

 

 

 

株式

590

590

資産計

590

590

 

当連結会計年度(2024年6月30日)

区分

時価(百万円)

レベル1

レベル2

レベル3

合計

投資有価証券

 

 

 

 

その他有価証券

 

 

 

 

株式

759

759

資産計

759

759

 

(2) 時価で連結貸借対照表に計上している金融商品以外の金融商品

前連結会計年度(2023年6月30日)

区分

時価(百万円)

レベル1

レベル2

レベル3

合計

新株予約権付社債

(1年内償還予定の新株予約権付社債を含む。)

12,648

12,648

長期借入金

(1年内返済予定の長期借入金を含む。)

2,011

2,011

長期未払金

612

612

リース債務

(1年内返済予定のリース債務を含む。)

4,058

4,058

負債計

19,329

19,329

 

 

当連結会計年度(2024年6月30日)

区分

時価(百万円)

レベル1

レベル2

レベル3

合計

長期借入金

(1年内返済予定の長期借入金を含む。)

993

993

長期未払金

610

610

リース債務

(1年内返済予定のリース債務を含む。)

3,769

3,769

負債計

5,373

5,373

(注)時価の算定に用いた評価技法及び時価の算定に係るインプットの説明

投資有価証券

上場株式は相場価格を用いて評価しております。上場株式は活発な市場で取引されているため、その時価をレベル1の時価に分類しております。

長期借入金及びリース債務

これらの時価は、元利金の合計額と、当該債務の残存期間及び信用リスクを加味した利率を基に、割引現在価値法により算定しており、レベル2の時価に分類しております。

長期未払金

長期未払金の時価は、将来キャッシュ・フローを残存期間及び信用リスクを加味した利率で割り引いて算定しており、レベル2の時価に分類しております。

 

(有価証券関係)

1.その他有価証券

前連結会計年度(2023年6月30日)

 

種類

連結貸借対照表

計上額(百万円)

取得原価

(百万円)

差額(百万円)

連結貸借対照表計上額が

取得原価を超えるもの

(1) 株式

566

375

191

(2) 債券

(3) その他

小計

566

375

191

連結貸借対照表計上額が

取得原価を超えないもの

(1) 株式

24

30

△5

(2) 債券

(3) その他

小計

24

30

△5

合計

590

405

185

(注)非上場株式(連結貸借対照表計上額 3,614百万円)については、市場価格のない株式等であることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。

 

当連結会計年度(2024年6月30日)

 

種類

連結貸借対照表

計上額(百万円)

取得原価

(百万円)

差額(百万円)

連結貸借対照表計上額が

取得原価を超えるもの

(1) 株式

759

412

346

(2) 債券

(3) その他

小計

759

412

346

連結貸借対照表計上額が

取得原価を超えないもの

(1) 株式

(2) 債券

(3) その他

小計

合計

759

412

346

(注)非上場株式(連結貸借対照表計上額 98百万円)については、市場価格のない株式等であることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。

 

2.売却したその他有価証券

前連結会計年度(自 2022年7月1日 至 2023年6月30日)

該当事項はありません。

 

当連結会計年度(自 2023年7月1日 至 2024年6月30日)

種類

売却額

(百万円)

売却益の合計

(百万円)

売却損の合計

(百万円)

(1) 株式

2,662

29

(2) 債券

(3) その他

合計

2,662

29

 

 

3.減損処理を行った有価証券

前連結会計年度において、その他有価証券について1,041百万円減損処理を行っております。

当連結会計年度においては、減損処理を行っておりません。

なお、市場価格のない株式等以外のものについては、期末における時価が取得価額に比べ50%以上下落したものには全て、30~50%程度下落したものには、回復可能性等を考慮して必要と認められた額について減損処理を行っております。市場価格のない株式等については、実質価額が取得価額に比べ50%以上低下したものには、回復可能性等を考慮して必要と認められた額について減損処理を行っております。

 

(退職給付関係)

1.採用している退職給付制度の概要

当社及び連結子会社は、非積立型の確定給付制度及び確定拠出制度を採用しております。

確定給付制度(すべて非積立型制度であります。)では、給与と勤務期間に基づいた一時金を支給します。

なお、当社の執行役員及び連結子会社の退職給付の算定に当たっては、簡便法を使用しております。

 

2.確定給付制度

(1) 退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表(簡便法を適用した制度を除く。)

 

前連結会計年度

(自 2022年7月1日

至 2023年6月30日)

当連結会計年度

(自 2023年7月1日

至 2024年6月30日)

退職給付債務の期首残高

485

百万円

503

百万円

勤務費用

34

百万円

37

百万円

利息費用

0

百万円

0

百万円

数理計算上の差異の発生額

△3

百万円

△48

百万円

過去勤務費用の発生額

 

△44

百万円

退職給付の支払額

△13

百万円

△25

百万円

退職給付債務の期末残高

503

百万円

422

百万円

 

(2) 簡便法を適用した制度の、退職給付に係る負債の期首残高と期末残高の調整表

 

前連結会計年度

(自 2022年7月1日

至 2023年6月30日)

当連結会計年度

(自 2023年7月1日

至 2024年6月30日)

退職給付に係る負債の期首残高

659

百万円

701

百万円

退職給付費用

84

百万円

89

百万円

退職給付の支払額

△42

百万円

△81

百万円

退職給付に係る負債の期末残高

701

百万円

709

百万円

 

(3) 退職給付債務の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債及び退職給付に係る資産の調整表

 

前連結会計年度

(2023年6月30日)

当連結会計年度

(2024年6月30日)

非積立型制度の退職給付債務

1,205

百万円

1,132

百万円

連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額

1,205

百万円

1,132

百万円

 

 

 

 

 

退職給付に係る負債

1,205

百万円

1,132

百万円

連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額

1,205

百万円

1,132

百万円

(注)簡便法を適用した制度を含みます。

 

(4) 退職給付費用及びその内訳項目の金額

 

前連結会計年度

(自 2022年7月1日

至 2023年6月30日)

当連結会計年度

(自 2023年7月1日

至 2024年6月30日)

勤務費用

34

百万円

37

百万円

利息費用

0

百万円

0

百万円

数理計算上の差異の費用処理額

△1

百万円

△1

百万円

簡便法で計算した退職給付費用

84

百万円

89

百万円

確定給付制度に係る退職給付費用

119

百万円

126

百万円

 

(5) 退職給付に係る調整額

退職給付に係る調整額に計上した項目(税効果控除前)の内訳は次のとおりであります。

 

前連結会計年度

(自 2022年7月1日

至 2023年6月30日)

当連結会計年度

(自 2023年7月1日

至 2024年6月30日)

数理計算上の差異

△2

百万円

△47

百万円

過去勤務費用

 

△44

百万円

合 計

△2

百万円

△91

百万円

 

(6) 退職給付に係る調整累計額

退職給付に係る調整累計額に計上した項目(税効果控除前)の内訳は次のとおりであります。

 

前連結会計年度

(2023年6月30日)

当連結会計年度

(2024年6月30日)

未認識数理計算上の差異

1

百万円

△45

百万円

未認識過去勤務費用

 

△44

百万円

合 計

1

百万円

△89

百万円

 

(7) 数理計算上の計算基礎に関する事項

 主要な数理計算上の計算基礎

 

前連結会計年度

(自 2022年7月1日

至 2023年6月30日)

当連結会計年度

(自 2023年7月1日

至 2024年6月30日)

割引率

0.12

1.10

(注)1.当社は、退職給付債務の計算に予想昇給率は使用しておりません。

2.当連結会計年度の期首時点の計算において適用した割引率は0.12%でありましたが、期末時点において割引率の再検討を行った結果、割引率の変更により退職給付債務の額に重要な影響を及ぼすと判断し、割引率を1.10%に変更しております。

 

3.確定拠出制度

当社及び連結子会社の確定拠出制度への要拠出額は、前連結会計年度90百万円、当連結会計年度92百万円であります。

 

(ストック・オプション等関係)

1.ストック・オプションに係る費用計上額及び科目名

該当事項はありません。

 

2.ストック・オプションの内容、規模及びその変動状況

(1) ストック・オプションの内容

 

2015年 新株予約権

2016年 新株予約権

決議年月日

2014年11月25日及び2014年12月18日

2015年12月18日

付与対象者の区分及び人数

当社取締役  4名

(社外取締役を除く。)

当社執行役員 12名

当社取締役  4名

(社外取締役を除く。)

当社執行役員 11名

株式の種類及び付与数

(注)1.2.9

普通株式 21,600株[43,200株]

普通株式 23,800株[47,600株]

付与日

2015年1月9日

2016年1月8日

権利確定条件

付されておりません。

同左

対象勤務期間

定められておりません。

同左

権利行使期間

自 2015年1月10日

至 2065年1月9日

自 2016年1月9日

至 2066年1月8日

新株予約権の数(個)

(注)2.3

117

149

新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び株式数

(注)2.3.9

普通株式 11,700株[23,400株]

普通株式 14,900株[29,800株]

新株予約権の行使時の

払込金額(円)

(注)2.4.9

1株当たり 1

同左

新株予約権の行使により株式を

発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額(円)

(注)2.5.9

発行価格  1,050[525]

資本組入額  525[262.5]

発行価格  909 [454.5]

資本組入額 454.5[227.25]

新株予約権の行使の条件

(注)2

(注)6

同左

新株予約権の譲渡に関する事項

(注)2

譲渡による新株予約権の取得については、取締役会の承認を要する。

同左

組織再編行為に伴う新株予約権の交付に関する事項(注)2

(注)7

同左

 

 

 

2017年 新株予約権

2018年 新株予約権

決議年月日

2016年12月16日

2017年12月19日

付与対象者の区分及び人数

当社取締役  4名

(社外取締役を除く。)

当社執行役員 13名

当社取締役  4名

(社外取締役を除く。)

当社執行役員 13名

株式の種類及び付与数

(注)1.2.9

普通株式 27,600株[55,200株]

普通株式 14,700株[29,400株]

付与日

2017年1月10日

2018年1月10日

権利確定条件

付されておりません。

同左

対象勤務期間

定められておりません。

同左

権利行使期間

自 2017年1月11日

至 2067年1月10日

自 2018年1月11日

至 2068年1月10日

新株予約権の数(個)

(注)2.3

199

107

新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び株式数

(注)2.3.9

普通株式 19,900株[39,800株]

普通株式 10,700株[21,400株]

新株予約権の行使時の

払込金額(円)

(注)2.4.9

1株当たり 1

同左

新株予約権の行使により株式を

発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額(円)

(注)2.5.9

発行価格  1,102[551]

資本組入額  551[275.5]

発行価格  1,912[956]

資本組入額  956[478]

新株予約権の行使の条件

(注)2

(注)6

同左

新株予約権の譲渡に関する事項

(注)2

譲渡による新株予約権の取得については、取締役会の承認を要する。

同左

組織再編行為に伴う新株予約権の交付に関する事項(注)2

(注)7

同左

(注)1.株式数に換算して記載しております。

2.当事業年度末における内容を記載しております。なお、当事業年度の末日から提出日の前月末現在(2024年8月31日)にかけて変更された事項については、提出日の前月末現在における内容を[ ]内に記載しており、その他の事項については、当事業年度の末日における内容から変更はありません。

3.新株予約権1個当たりの目的となる普通株式の数は、100株であります。

なお、当社が株式分割(当社普通株式の株式無償割当てを含む。以下、株式分割の記載につき同じ。)又は株式併合を行う場合、次の算式により付与株式数を調整いたします。

 

調整後付与株式数=調整前付与株式数×株式分割・株式併合の比率

なお、上記の調整の結果生じる1株未満の端数は、これを切り捨てるものといたします。

 

また、上記のほか、当社が合併、会社分割又は株式交換を行う場合及びその他これらの場合に準じて付与株式数の調整を必要とする場合、取締役会において必要と認める付与株式数の調整を行うことができるものといたします。

4.新株予約権を行使することにより交付を受けることができる株式1株当たりの行使価額を1円とし、これに付与株式数を乗じた金額といたします。

5.新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準備金に関しては次のとおりといたします。

①新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金の額は、会社計算規則第17条第1項に従い算出される資本金等増加限度額の2分の1の金額とし、計算の結果1円未満の端数が生じる場合は、これを切り上げるものとする。

②新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本準備金の額は、上記①記載の資本金等増加限度額から上記①に定める増加する資本金の額を減じた額とする。

6.①新株予約権者は、当社の取締役、監査役、執行役員及び使用人のいずれの地位をも喪失した日の翌日から10日(10日目が休日に当たる場合には翌営業日)以内に限り、新株予約権を一括して行使できるものとする。

②新株予約権者が死亡した場合、その者の相続人は、本新株予約権を一括してのみ行使することができる。

③その他の権利行使の条件は、当社と新株予約権者との間で締結する「新株予約権割当契約書」に定めるところによる。

7.当社が合併(当社が合併により消滅する場合に限る。)、吸収分割もしくは新設分割(それぞれ当社が分割会社となる場合に限る。)、株式交換もしくは株式移転(それぞれ当社が完全子会社となる場合に限る。)(以上を総称して以下「組織再編行為」という。)をする場合において、組織再編行為の効力発生日(吸収合併につき吸収合併がその効力を生ずる日、新設合併につき新設合併設立会社成立の日、吸収分割につき吸収分割の効力発生日、新設分割につき新設分割設立会社成立の日、株式交換につき株式交換がその効力を生ずる日、及び株式移転につき株式移転設立完全親会社の成立の日をいう。以下同じ。)の直前において残存する新株予約権(以下「残存新株予約権」という。)を保有する新株予約権者に対し、それぞれの場合につき、会社法第236条第1項第8号のイからホまでに掲げる株式会社(以下「再編対象会社」という。)の新株予約権をそれぞれ交付することとする。但し、以下の各号に沿って再編対象会社の新株予約権を交付する旨を、吸収合併契約、新設合併契約、吸収分割契約、新設分割計画、株式交換契約又は株式移転計画において定めた場合に限る。

①交付する再編対象会社の新株予約権の数

新株予約権者が保有する残存新株予約権の数と同一の数をそれぞれ交付するものとする。

②新株予約権の目的である再編対象会社の株式の種類

再編対象会社の普通株式とする。

③新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数

組織再編行為の条件等を勘案のうえ、目的である株式数につき、合理的な調整がなされた数とする。

なお、上記の調整の結果生じる1株未満の端数は、これを切り捨てる。

④新株予約権の行使に際して出資される財産の価額

交付される各新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、以下に定める再編後行使価額に上記③に従って決定される当該各新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数を乗じて得られる金額とする。再編後行使価額は、交付される各新株予約権を行使することにより交付を受けることができる再編対象会社の株式1株当たり1円とする。

⑤新株予約権を行使することができる期間

前記「新株予約権の行使期間」に定める新株予約権を行使することができる期間の初日と組織再編行為の効力発生日のいずれか遅い日から、前記「新株予約権の行使期間」に定める新株予約権を行使することができる期間の満了日までとする。

⑥新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準備金に関する事項

5.に準じて決定する。

⑦譲渡による新株予約権の取得の制限

譲渡による新株予約権の取得については、再編対象会社の取締役会の決議による承認を要する。

⑧新株予約権の行使条件

6.に準じて決定する。

⑨新株予約権の取得条項

8.に準じて決定する。

8.新株予約権の取得条項に関しては次のとおりといたします。

①新株予約権者が権利行使をする前に、前記「新株予約権の行使の条件」の定め又は新株予約権割当契約の定めにより新株予約権を行使できなくなった場合、当社は当社の取締役会が別途定める日をもって当該新株予約権を無償で取得することができる。

②当社は、以下イ、ロ又はハの議案につき当社の株主総会で承認された場合(株主総会決議が不要の場合は当社の取締役会で承認された場合)は、当社の取締役会が別途定める日に、新株予約権を無償で取得することができる。

イ.当社が消滅会社となる合併契約承認の議案

ロ.当社が分割会社となる分割契約又は分割計画承認の議案

ハ.当社が完全子会社となる株式交換契約又は株式移転計画承認の議案

9.2024年5月15日開催の取締役会決議により、2024年7月1日付で普通株式1株につき2株の割合で株式分割を行っております。これにより、「株式の種類及び付与数」、「新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び株式数」、「新株予約権の行使時の払込金額」及び「新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額」が調整されております。

 

(追加情報)

「第4 提出会社の状況 1 株式等の状況 (2) 新株予約権等の状況 ① ストックオプション制度の内容」に記載すべき事項をストック・オプション等関係注記に集約して記載しております。

 

(2) ストック・オプションの規模及びその変動状況

当連結会計年度(2024年6月期)において存在したストック・オプションを対象とし、ストック・オプションの数については、株式数に換算して記載しております。

① ストック・オプションの数

 

2015年

新株予約権

2016年

新株予約権

2017年

新株予約権

2018年

新株予約権

権利確定前

 

 

 

 

前連結会計年度末(株)

付与(株)

失効(株)

権利確定(株)

未確定残(株)

権利確定後

 

 

 

 

前連結会計年度末(株)

11,700

14,900

19,900

10,700

権利確定(株)

権利行使(株)

失効(株)

未行使残(株)

11,700

14,900

19,900

10,700

(注)当社は、2024年7月1日付で普通株式1株につき2株の割合で株式分割を行っております。上記の株式数については、当該株式分割前の株式数を記載しております。

 

② 単価情報

 

2015年 新株予約権

(株式報酬型ストック

・オプション)

2016年 新株予約権

(株式報酬型ストック

・オプション)

2017年 新株予約権

(株式報酬型ストック

・オプション)

2018年 新株予約権

(株式報酬型ストック

・オプション)

権利行使価格

(円)

1株当たり 1

1株当たり 1

1株当たり 1

1株当たり 1

行使時平均株価

(円)

付与日における

公正な評価単価

(円)

1,049

908

1,101

1,911

(注)当社は、2024年7月1日付で普通株式1株につき2株の割合で株式分割を行っております。上記は、当該株式分割前の価格を記載しております。

 

3.ストック・オプションの権利確定数の見積方法

基本的には、将来の失効数の合理的な見積もりは困難であるため、実績の失効数のみ反映させる方法を採用しております。

 

(税効果会計関係)

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

 

前連結会計年度

(2023年6月30日)

 

当連結会計年度

(2024年6月30日)

繰延税金資産

 

 

 

賞与引当金

312百万円

 

332百万円

未払事業税

138百万円

 

141百万円

未払費用

47百万円

 

50百万円

棚卸資産評価損

116百万円

 

141百万円

長期未払金

186百万円

 

186百万円

役員退職慰労引当金

11百万円

 

12百万円

退職給付に係る負債

393百万円

 

371百万円

減損損失

35百万円

 

35百万円

投資有価証券評価損

412百万円

 

88百万円

建物評価差額金

14百万円

 

13百万円

土地評価差額金

43百万円

 

43百万円

その他

285百万円

 

316百万円

繰延税金資産小計

1,997百万円

 

1,733百万円

評価性引当額

△324百万円

 

△298百万円

繰延税金資産合計

1,672百万円

 

1,435百万円

繰延税金負債

 

 

 

商標権

△173百万円

 

△156百万円

技術資産

△5百万円

 

顧客関連資産

△39百万円

 

△35百万円

建物評価差額金

△3百万円

 

△2百万円

土地評価差額金

△124百万円

 

△124百万円

機械装置評価差額金

△26百万円

 

△16百万円

出資証券

△11百万円

 

その他有価証券評価差額金

△259百万円

 

△34百万円

その他

△61百万円

 

△95百万円

繰延税金負債合計

△702百万円

 

△465百万円

繰延税金資産の純額

970百万円

 

970百万円

 

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

 

前連結会計年度

(2023年6月30日)

 

当連結会計年度

(2024年6月30日)

法定実効税率

30.46%

 

30.46%

(調整)

 

 

 

交際費等永久に損金に算入されない項目

0.10%

 

0.07%

住民税均等割

0.47%

 

0.32%

税額控除額

△0.67%

 

△3.47%

評価性引当額の増減

△0.13%

 

△0.23%

その他

1.02%

 

1.65%

税効果会計適用後の法人税等の負担率

31.25%

 

28.80%

 

(資産除去債務関係)

当社グループは、工場の土地の一部を賃借しており、不動産賃貸借契約に基づき、退去時における原状回復に係る債務を有しておりますが、当該債務に関連する賃借資産の使用期間が明確でなく、現在のところ移転等も予定されていないことから、資産除去債務を合理的に見積もることができません。そのため、当該債務に見合う資産除去債務を計上しておりません。

また、当社グループは、事務所等の不動産賃貸借契約に基づき、退去時における原状回復に係る債務を資産除去債務として認識しておりますが、賃貸借契約に関連する敷金が資産に計上されているため、当該資産除去債務の負債計上に代えて、当該不動産賃貸借契約に係る敷金の回収が最終的に見込めないと認められる金額を合理的に見積り、そのうち当期の負担に属する金額を費用に計上する方法によっております。

 

(収益認識関係)

1.顧客との契約から生じる収益を分解した情報

顧客との契約から生じる収益を分解した情報は、「注記事項(セグメント情報等)」に記載のとおりであります。

 

2.顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報

顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報は、「注記事項(連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項)4.会計方針に関する事項(5)重要な収益及び費用の計上基準」に記載のとおりであります。

 

(セグメント情報等)

【セグメント情報】

1.報告セグメントの概要

当社グループの報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。

当社グループは、取り扱う製品・サービスに基づき、その経済的特徴等を考慮した事業の種類別セグメントから構成されており、集約基準及び量的基準に基づき「ソーシャルインフラ事業」及び「インダストリーインフラ事業」の2つを報告セグメントとしております。

「ソーシャルインフラ事業」では、当社において盛土補強材、土木シート、河川護岸材、斜面防災製品、接着アンカー、水質汚濁防止膜、プラスチック擬木、排水材、ポリマーセメントモルタル、植生製品、間伐材製品、不織布製品等の製造・販売を行っております。

また、連結子会社においては、未来のアグリ株式会社が獣害対策製品及び農業資材の製造・販売、園芸用ハウス及び栽培システムの設計・施工・販売、酪農用製品の販売を行っております。

その他、未来テクノ株式会社が天幕、帆布生地製品及び海洋土木品等の製造・販売、沖縄コーセン株式会社が土木資材の製造・販売・レンタル、株式会社セブンケミカルが外壁用の防水材、保護・仕上げ材の製造・販売、株式会社釧路ハイミールがフィッシュミール及び魚油の製造・販売を行っております。

「インダストリーインフラ事業」は、連結子会社であるBBSジャパン株式会社が自動車用軽合金鍛造ホイールを製造・販売しております。また、未来コーセン株式会社がクリーンルーム内で使用されるフラットディスプレイパネル・精密機器用ワイピングクロスのほか、ネームリボン、各種工業繊維等の細巾織編物二次製品、衣料・各種産業資材用の丸編製品等の製造・加工・販売を行っております。

 

2.報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産その他の項目の金額の算定方法

報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「注記事項(連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項)」における記載と同一であります。なお、報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。

セグメント間の内部収益及び振替高は市場実勢価格に基づいております。

 

3.報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産その他の項目の金額に関する情報及び収益の分解情報

前連結会計年度(自 2022年7月1日 至 2023年6月30日)

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

報告セグメント

調整額

(注)1

連結財務諸表

計上額

(注)2

 

ソーシャル

インフラ事業

インダストリー

インフラ事業

売上高

 

 

 

 

 

顧客との契約から生じる収益

30,152

20,051

50,204

50,204

外部顧客への

売上高

30,152

20,051

50,204

50,204

セグメント間の

内部売上高又は

振替高

9

13

22

22

30,161

20,064

50,226

22

50,204

セグメント利益

6,438

3,098

9,537

1,043

8,493

セグメント資産

28,513

33,446

61,959

12,862

74,821

その他の項目

 

 

 

 

 

減価償却費

876

2,260

3,137

51

3,188

有形固定資産及び

無形固定資産の

増加額

1,994

2,659

4,653

61

4,714

(注)1.調整額の内容は以下のとおりであります。

(1) セグメント利益の調整額△1,043百万円は、各報告セグメントに配分していない全社費用であります。なお、全社費用は、主に当社の管理部門に係る費用であります。

(2) セグメント資産の調整額12,862百万円は、各報告セグメントに配分していない全社資産であります。なお、全社資産は、主に当社の余資運用資金(現金及び預金)及び管理部門に係る資産であります。

2.セグメント利益は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

当連結会計年度(自 2023年7月1日 至 2024年6月30日)

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

報告セグメント

調整額

(注)1

連結財務諸表

計上額

(注)2

 

ソーシャル

インフラ事業

インダストリー

インフラ事業

売上高

 

 

 

 

 

顧客との契約から生じる収益

31,687

24,145

55,833

55,833

外部顧客への

売上高

31,687

24,145

55,833

55,833

セグメント間の

内部売上高又は

振替高

9

3

12

12

31,697

24,148

55,846

12

55,833

セグメント利益

6,755

5,101

11,857

1,120

10,736

セグメント資産

29,019

31,780

60,799

19,443

80,243

その他の項目

 

 

 

 

 

減価償却費

953

2,352

3,305

64

3,370

有形固定資産及び

無形固定資産の

増加額

1,440

1,724

3,165

194

3,359

(注)1.調整額の内容は以下のとおりであります。

(1) セグメント利益の調整額△1,120百万円は、各報告セグメントに配分していない全社費用であります。なお、全社費用は、主に当社の管理部門に係る費用であります。

(2) セグメント資産の調整額19,443百万円は、各報告セグメントに配分していない全社資産であります。なお、全社資産は、主に当社の余資運用資金(現金及び預金)及び管理部門に係る資産であります。

(3) その他の項目の減価償却費の調整額64百万円は、全社資産の償却額であります。また、有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額194百万円は、全社資産の増加額であります。

2.セグメント利益は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

【関連情報】

前連結会計年度(自 2022年7月1日 至 2023年6月30日)

1.製品及びサービスごとの情報

セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。

 

2.地域ごとの情報

(1) 売上高

(単位:百万円)

日本

欧州

その他

合計

40,523

5,308

4,372

50,204

(※)売上高は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。

(2) 有形固定資産

(単位:百万円)

日本

欧州

その他

合計

19,663

4,310

1,304

25,278

 

3.主要な顧客ごとの情報

外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10%以上を占める相手先がいないため、記載はありません。

 

当連結会計年度(自 2023年7月1日 至 2024年6月30日)

1.製品及びサービスごとの情報

セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。

 

2.地域ごとの情報

(1) 売上高

(単位:百万円)

日本

欧州

その他

合計

42,648

9,365

3,819

55,833

(※)売上高は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。

(2) 有形固定資産

(単位:百万円)

日本

欧州

その他

合計

19,750

4,424

1,339

25,513

 

3.主要な顧客ごとの情報

(単位:百万円)

顧客の名称又は氏名

売上高

関連するセグメント名

Dr.ing.h.c.F.Porsche Aktiengesellsc

7,198

インダストリーインフラ事業

 

【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】

前連結会計年度(自 2022年7月1日 至 2023年6月30日)

該当事項はありません。

 

当連結会計年度(自 2023年7月1日 至 2024年6月30日)

該当事項はありません。

 

【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】

前連結会計年度(自 2022年7月1日 至 2023年6月30日)

該当事項はありません。

 

当連結会計年度(自 2023年7月1日 至 2024年6月30日)

該当事項はありません。

 

【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】

前連結会計年度(自 2022年7月1日 至 2023年6月30日)

該当事項はありません。

 

当連結会計年度(自 2023年7月1日 至 2024年6月30日)

該当事項はありません。

 

【関連当事者情報】

関連当事者との取引

前連結会計年度(自 2022年7月1日 至 2023年6月30日)

該当事項はありません。

 

当連結会計年度(自 2023年7月1日 至 2024年6月30日)

該当事項はありません。

 

(1株当たり情報)

 

前連結会計年度

(自 2022年7月1日

至 2023年6月30日)

当連結会計年度

(自 2023年7月1日

至 2024年6月30日)

1株当たり純資産額

715.27円

918.48円

1株当たり当期純利益

84.73円

127.29円

潜在株式調整後1株当たり当期純利益

75.67円

117.08円

(注)1.当社は、2024年7月1日付で普通株式1株につき2株の割合で株式分割を行っております。前連結会計年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定して1株当たり純資産額、1株当たり当期純利益及び潜在株式調整後1株当たり当期純利益を算定しております。

2.1株当たり当期純利益及び潜在株式調整後1株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前連結会計年度

(自 2022年7月1日

至 2023年6月30日)

当連結会計年度

(自 2023年7月1日

至 2024年6月30日)

1株当たり当期純利益

 

 

親会社株主に帰属する当期純利益(百万円)

5,258

7,979

普通株主に帰属しない金額(百万円)

普通株式に係る親会社株主に帰属する

当期純利益(百万円)

5,258

7,979

普通株式の期中平均株式数(株)

62,058,896

62,693,500

潜在株式調整後1株当たり当期純利益

 

 

親会社株主に帰属する当期純利益調整額

(百万円)

△8

△6

(うち社債発行差金の償却額(税額相当額控除後)(百万円))

(△8)

(△6)

普通株式増加数(株)

7,326,552

5,405,830

(うち新株予約権(株))

(114,364)

(114,364)

(うち新株予約権付社債(株))

(7,212,188)

(5,291,466)

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当たり当期純利益の算定に含めなかった潜在株式の概要

──────

──────

 

(重要な後発事象)

(株式分割及び株式分割に伴う定款の一部変更)

当社は、2024年5月15日開催の取締役会決議により、2024年7月1日付で普通株式1株につき2株の割合で株式の分割及び株式分割に伴う定款の一部変更を行っております。

 

1.株式分割の目的

当社株式の流動性の向上及び投資家層の拡大を図ることを目的としております。

 

2.株式分割の概要

(1) 株式分割の方法

2024年6月30日(日)(同日は株主名簿管理人の休業日につき、実質は2024年6月28日(金))を基準日として、同日最終の株主名簿に記載又は記録された株主の所有する当社普通株式を、1株につき2株の割合をもって分割いたしました。

 

(2) 分割により増加する株式数

① 株式分割前の発行済株式総数

34,040,306株

② 今回の分割により増加する株式数

34,040,306株

③ 株式分割後の発行済株式総数

68,080,612株

④ 株式分割後の発行可能株式総数

155,000,000株

 

(3) 分割の日程

① 基準日公告日

2024年6月13日(木)

② 基準日

2024年6月30日(日)

③ 効力発生日

2024年7月1日(月)

 

3.定款の一部変更

(1) 定款変更の理由

今回の株式分割に伴い、会社法第184条第2項の規定に基づく取締役会決議により、2024年7月1日をもって、当社定款第6条に定める発行可能株式総数を以下のとおり変更しております。

(下線は変更箇所)

現行定款

変更後

(発行可能株式総数)

第6条  当会社の発行可能株式総数は、

77,500,000株とする。

(発行可能株式総数)

第6条  当会社の発行可能株式総数は、

155,000,000株とする。

 

(2) 定款変更の日程

効力発生日   2024年7月1日

 

4.1株当たり情報に及ぼす影響

株式分割による影響は、「注記事項(1株当たり情報)」に記載しております。

 

5.その他

今回の株式分割に際して、資本金の額の変更はありません。

 

⑤【連結附属明細表】
【社債明細表】

会社名

銘柄

発行年月日

当期首残高

(百万円)

当期末残高

(百万円)

利率

(%)

担保

償還期限

前田工繊

株式会社

2024年満期ユーロ円建転換社債型新株予約権付社債

(注)1.2

2019年4月18日

12,010

(12,010)

なし

2024年4月18日

合計

12,010

(12,010)

(注)1.( )内書は、1年以内の償還予定額であります。

2.新株予約権付社債に関する記載は次のとおりであります。

銘柄

2024年満期ユーロ円建

転換社債型新株予約権付社債

発行すべき株式

普通株式

新株予約権の発行価額(円)

無償

株式の発行価格(円)

3,314.4

発行価額の総額(百万円)

12,000

新株予約権の行使により発行した株式の

発行価額の総額(百万円)

12,000

(※1)

新株予約権の付与割合(%)

100

新株予約権の行使期間

自 2019年5月7日

至 2024年4月4日

(※1) 新株予約権の行使により発行した株式の発行価額の総額12,000百万円の内訳は、新株の発行による発行価額5,900百万円、自己株式の処分による発行価額6,100百万円となっております。

(※2) 新株予約権を行使しようとする者の請求があるときは、その新株予約権が付せられた社債の全額の償還に代えて、新株予約権の行使に際して払込をなすべき額の全額の払込があったものとします。また、新株予約権が行使されたときには、当該請求があったものとみなします。

3.連結決算日後5年間の償還予定額

2024年満期ユーロ円建転換社債型新株予約権付社債につきましては、新株予約権の行使期間内にすべて権利行使されております。

【借入金等明細表】

区分

当期首残高

(百万円)

当期末残高

(百万円)

平均利率

(%)

返済期限

短期借入金

2,379

1年以内に返済予定の長期借入金

1,152

399

0.9

1年以内に返済予定のリース債務

578

640

2.2

長期借入金(1年以内に返済予定のものを除く。)

944

635

0.9

2025年~2028年

リース債務(1年以内に返済予定のものを除く。)

3,532

3,226

2.2

2025年~2032年

その他有利子負債

合計

8,588

4,902

(注)1.平均利率については、借入金等の期末残高に対する加重平均利率を記載しております。

2.長期借入金及びリース債務(1年以内に返済予定のものを除く。)の連結決算日後5年間の返済予定額は以下のとおりであります。

 

1年超2年以内

(百万円)

2年超3年以内

(百万円)

3年超4年以内

(百万円)

4年超5年以内

(百万円)

長期借入金

274

194

139

27

リース債務

654

667

682

1,043

 

【資産除去債務明細表】

該当事項はありません。

 

(2)【その他】

当連結会計年度における四半期情報等

(累計期間)

第1四半期

第2四半期

第3四半期

当連結会計年度

売上高(百万円)

13,779

28,441

41,900

55,833

税金等調整前四半期(当期)純利益

(百万円)

2,724

5,444

8,146

11,207

親会社株主に帰属する四半期(当期)

純利益(百万円)

1,860

3,760

5,591

7,979

1株当たり四半期(当期)純利益(円)

30.64

61.93

91.73

127.29

 

(会計期間)

第1四半期

第2四半期

第3四半期

第4四半期

1株当たり四半期純利益(円)

30.64

31.29

29.81

35.16

(注)当社は、2024年7月1日付で普通株式1株につき2株の割合で株式分割を行っております。当連結会計年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定して1株当たり四半期(当期)純利益を算定しております。