④ 【附属明細表】
【有形固定資産等明細表】

(単位:千円)

区分

資産の種類

当期首残高

当期増加額

当期減少額

当期償却額

当期末残高

減価償却
累計額

有形固定資産

建物

1,222

310

306

72

1,153

3,018

 

工具、器具及び
備品

222

166

55

4,805

 

リース資産

2,205

 

建設仮勘定

394

394

 

有形固定資産計

1,839

310

867

127

1,153

10,028

無形固定資産

ソフトウエア

5,004

1,000

4,003

 

ソフトウエア
仮勘定

5,504

5,504

 

無形固定資産計

5,504

5,004

5,504

1,000

4,003

 

(注)1.「建物」の当期増加額の理由は、ヘアメイク事業に係る修繕工事費用であります。
「ソフトウエア」の当期増加額の理由は、会計システムの入れ替えに伴う費用であります。

2.「建物」、「工具、器具及び備品」の当期減少額の理由は、2024年1月1日を効力発生日とする吸収分割によりBSサロン運営事業及びヘアメイク事業を株式会社エム・エイチ・プリュスへ譲渡したためであります。
「建設仮勘定」の当期減少額の理由は、他勘定への振り替えによるものであります。
「ソフトウエア仮勘定」の当期減少額の理由は、「ソフトウエア」への振り替えによるものであります。

【引当金明細表】

 

科目

当期首残高
(千円)

当期増加額
(千円)

当期減少額
(千円)

当期末残高
(千円)

貸倒引当金

90,560

11

90,060

511

株主優待引当金

17,093

10,840

14,730

13,203

 

(注)貸倒引当金には、貸倒引当金及び関係会社貸倒引当金が含まれております。

 

(2) 【主な資産及び負債の内容】

連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。

 

(3) 【その他】

該当事項はありません。