④ 【附属明細表】
【有形固定資産等明細表】
(単位:千円)
区分
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資産の種類
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当期首残高
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当期増加額
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当期減少額
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当期償却額
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当期末残高
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減価償却 累計額
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有形固定資産
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建物
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1,222
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310
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306
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72
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1,153
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3,018
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工具、器具及び 備品
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222
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―
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166
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55
|
―
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4,805
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リース資産
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―
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―
|
―
|
―
|
―
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2,205
|
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建設仮勘定
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394
|
―
|
394
|
―
|
―
|
―
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有形固定資産計
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1,839
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310
|
867
|
127
|
1,153
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10,028
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無形固定資産
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ソフトウエア
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―
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5,004
|
―
|
1,000
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4,003
|
―
|
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ソフトウエア 仮勘定
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5,504
|
―
|
5,504
|
―
|
―
|
―
|
|
無形固定資産計
|
5,504
|
5,004
|
5,504
|
1,000
|
4,003
|
―
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(注)1.「建物」の当期増加額の理由は、ヘアメイク事業に係る修繕工事費用であります。
「ソフトウエア」の当期増加額の理由は、会計システムの入れ替えに伴う費用であります。
2.「建物」、「工具、器具及び備品」の当期減少額の理由は、2024年1月1日を効力発生日とする吸収分割によりBSサロン運営事業及びヘアメイク事業を株式会社エム・エイチ・プリュスへ譲渡したためであります。
「建設仮勘定」の当期減少額の理由は、他勘定への振り替えによるものであります。
「ソフトウエア仮勘定」の当期減少額の理由は、「ソフトウエア」への振り替えによるものであります。
【引当金明細表】
科目
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当期首残高 (千円)
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当期増加額 (千円)
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当期減少額 (千円)
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当期末残高 (千円)
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貸倒引当金
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90,560
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11
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90,060
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511
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株主優待引当金
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17,093
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10,840
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14,730
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13,203
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(注)貸倒引当金には、貸倒引当金及び関係会社貸倒引当金が含まれております。
(2) 【主な資産及び負債の内容】
連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
(3) 【その他】
該当事項はありません。