第2 【事業の状況】

 

1 【事業等のリスク】

当第1四半期累計期間において、新たな事業等のリスクの発生、または前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」についての重要な変更はありません。

 

2 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】

文中の将来に関する事項は、当四半期会計期間の末日現在において当社が判断したものであります。

 

(1) 業績の状況

当第1四半期累計期間におけるわが国経済は、緩やかな景気の持ち直しの兆しが見られる一方で、ウクライナや中東地域の情勢の影響等から資源価格の高騰や、金融資本市場の変動等により先行きが不透明な状況が継続しております。

当社の経営環境としては、国内企業の人手不足感の高まりやコスト削減への圧力から、コンタクトセンターの効率化及び自動化へのニーズは引き続き高く、またChatGPTなどの生成AIの技術的進化に伴い今まで効率化が困難であった領域における自動化への期待が高まることに伴い、コールセンターへの投資マインドが一段と醸成されつつあります。

当第1四半期累計期間の売上高については、当社の主要事業であるSaaSサービスは、コンタクトセンターの効率化に対する需要の高まりを受け、コアプロダクトであるMOBI AGENT(モビエージェント)が順調にユーザー企業数を伸ばしており、金融、メーカー、サービスと業界を問わずにリーディング企業に採用を頂きました。特に、セキュリティ向上のニーズが高い企業には、PCI DSSを取得した環境で安全に応対可能なセキュア・コミュニケーション機能「SecurePath(セキュアパス)」の導入が進みました。また、AI電話自動応答システムMOBI VOICE(モビボイス)は、コンタクトセンターのオペレーターの業務負荷軽減を目的とするなどの背景から、ユーザー企業が拡大してきております。2023年11月末時点で、当社SaaSプロダクトの契約数は310件(前年同期比111%)となりました。プロフェッショナルサービスは、有償カスタマーサクセス案件の獲得が進んだ一方、カスタマイズ案件では大型の継続案件の開発規模が縮小したことにより、前年同期に対して低い水準となりました。イノベーションラボサービスは、複数案件でのポートフォリオから安定的に売上を計上し、前年同期比で増加となりました。また、費用面においては、前期会計年度からの組織強化を目的とする積極的な採用にともなう採用費および人件費の増加から、売上原価および販管費が増加いたしました。

以上の結果、当第1四半期累計期間における売上高は381百万円(前年同期比0.5%減)、営業損失は100百万円(前年同期は営業損失27百万円)、経常損失は103百万円(前年同期は経常損失30百万円)、四半期純損失は102百万円(前年同期は四半期純損失50百万円)となりました。

なお、当社はSaaSソリューション事業の単一セグメントであるため、セグメントごとの記載はしておりませんが、サービス別の売上高は、以下の通りであります。

 

サービスの名称

第12期第1四半期累計期間

(自 2022年9月1日

至 2022年11月30日)

第13期第1四半期累計期間

(自 2023年9月1日

至 2023年11月30日)

販売高(千円)

販売高(千円)

SaaSサービス

235,303

274,456

プロフェッショナルサービス

95,801

46,656

イノベーションラボサービス

52,116

60,162

合計

383,221

381,274

 

 

 

また、当社が重視している経営指標の推移は、以下の通りであります。

ARR(注1)の推移

 

2023年8月期

2024年8月期

第1四半期

第2四半期

第3四半期

第4四半期

第1四半期

ARR(千円)

812,100

890,399

926,826

953,335

983,712

うち直販(千円)

345,633

379,285

390,996

402,669

425,414

うち代理店(千円)

276,840

307,288

323,825

325,050

329,739

うちOEM(千円)

189,627

203,825

212,004

225,616

228,557

 

(注1)ARR: Annual Recurring Revenueの略語であり、毎年経常的に得られる当社製品の月額利用料の合計額。 四半期末月のMRR(毎月経常的に得られる当社製品の月額利用料の合計額)を12倍することにより算出。

 

サブスクリプション売上高(注2)の推移

 

2022年8月期

2023年8月期

2024年8月期

第1四半期

サブスクリプション売上高(千円)

702,133

883,701

244,802

売上高全体に占める割合(%)

45

55

64

 

(注2)経常的に得られる当社製品の利用料の12ヵ月間の合計額。

 

サブスクリプション型のリカーリングレベニューに関わる契約数(注3)及び契約あたりの平均MRR(注4、注5)の

推移

 

2023年8月期

2024年8月期

第1四半期

第2四半期

第3四半期

第4四半期

第1四半期

契約数

280

291

305

308

310

契約当たりのMRR(千円)

185

196

195

197

203

 

(注3)OEMを除く。

(注4)MRR: Monthly Recurring Revenueの略語であり、毎月経常的に得られる当社製品の月額利用料の合計額。

(注5)OEMを除く。四半期末月のMRRを契約数で除することにより算出。

 

直近12ヵ月平均解約率(注6)の推移

 

2023年8月期

2024年8月期

第1四半期

第2四半期

第3四半期

第4四半期

第1四半期

解約率(%)

1.19

1.16

1.03

0.81

0.76

 

(注6)OEMを除く。「当月の解約による減少したMRR÷前月末のMRR」の12ヵ月平均。

 

(2) 財政状態の分析

(資産)

当第1四半期会計期間末における流動資産は1,708百万円となり、前事業年度末に比べ168百万円増加いたしました。これは主に長期借入金等による現金及び預金の増加132百万円、売掛金の増加64百万円があったことによるものであります。固定資産は670百万円となり、前事業年度末に比べ10百万円増加いたしました。これは主にソフトウエアの増加8百万円によるものであります。

この結果、資産合計は2,381百万円となり、前事業年度末に比べ178百万円増加いたしました。

 

(負債)

当第1四半期会計期間末における流動負債は217百万円となり、前事業年度末に比べ30百万円減少いたしました。これは主に契約負債の減少22百万円及び賞与引当金の減少14百万円があったことによるものであります。固定負債は312百万円となり、前事業年度末に比べ297百万円増加いたしました。これは長期借入金の増加300百万円、繰延税金負債の減少1百万円があったことによるものであります。

この結果、負債合計は530百万円となり、前事業年度末に比べ267百万円増加いたしました。

 

(純資産)

当第1四半期会計期間末における純資産合計は1,851百万円となり、前事業年度末に比べ89百万円減少いたしました。これは主に自己株式の処分により13百万円増加した一方で、四半期純損失として102百万円を計上したことによるものであります。

この結果、資本金438百万円、資本剰余金1,406百万円、利益剰余金80百万円となりました。

 

(3) 会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定

前事業年度の有価証券報告書に記載した「経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析」中の会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定の記載について重要な変更はありません。

 

(4) 経営方針、経営戦略等

当第1四半期累計期間において、当社が定めている経営方針、経営戦略等について重要な変更はありません。

 

(5) 優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題

当第1四半期累計期間において、当社が対処すべき課題について重要な変更はありません。

 

(6) 研究開発活動

該当事項はありません。

 

3 【経営上の重要な契約等】

当第1四半期会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。