(3) 【中間連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位:千円)
前中間連結会計期間
(自 2023年3月1日
至 2023年8月31日)
当中間連結会計期間
(自 2024年3月1日
至 2024年8月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前中間純利益又は税金等調整前中間純損失(△)
△192,888
406,422
減価償却費
25,278
33,181
減損損失
34,022
-
のれん償却額
20,774
貸倒引当金の増減額(△は減少)
4,296
△5,570
役員賞与引当金の増減額(△は減少)
2,620
受取利息及び受取配当金
△13
△156
助成金収入
△2,856
△14,972
支払利息
2,808
2,325
知的財産権譲渡益
△10,000
投資事業組合運用損益(△は益)
△1,751
△638
株式交付費
158
708
新株予約権戻入益
△35,947
持分法による投資損益(△は益)
2,031
2,377
譲渡制限付株式報酬償却
2,499
投資有価証券売却損益(△は益)
△200,123
売上債権の増減額(△は増加)
32,341
△51,757
前払費用の増減額(△は増加)
△46,053
4,789
営業投資有価証券の増減額(△は増加)
△76,467
△210,602
前受金の増減額(△は減少)
△15,461
121,643
未払費用の増減額(△は減少)
19,335
33,630
未払消費税等の増減額(△は減少)
21,467
その他
48,258
23,103
小計
△155,546
134,361
利息及び配当金の受取額
13
156
助成金の受取額
2,856
14,972
利息の支払額
△2,808
△2,325
法人税等の支払額
△6,343
△1,453
法人税等の還付額
47,129
21,509
△114,699
167,220
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△4,562
△6,562
無形固定資産の取得による支出
△54,597
知的財産権の譲渡による収入
10,000
投資有価証券の取得による支出
△6,000
投資有価証券の売却による収入
200,123
敷金及び保証金の差入による支出
△6,412
△1,627
敷金及び保証金の回収による収入
10,474
△3,388
△3,105
△20,362
154,705
財務活動によるキャッシュ・フロー
長期借入金の返済による支出
△195,238
△155,238
新株予約権の取得による支出
△158
自己株式の取得による支出
△199,091
非支配株主からの払込みによる収入
198,300
105,300
非支配株主への分配金の支払額
△27,892
△24,988
△249,029
現金及び現金同等物に係る換算差額
△1,458
現金及び現金同等物の増減額(△は減少)
△160,049
71,438
現金及び現金同等物の期首残高
2,637,895
2,353,453
現金及び現金同等物の中間期末残高
※1 2,477,845
※1 2,424,892