3【中間財務諸表】

(1)【中間貸借対照表】

 

 

(単位:百万円)

 

前事業年度

(2024年3月31日)

当中間会計期間

(2024年9月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

1,575

6,191

未収入金

1

1

前払費用

22

87

未収還付法人税等

364

-

仮払金

18

13

預け金

64

16

流動資産合計

2,046

6,310

固定資産

 

 

無形固定資産

 

 

ソフトウエア

70

211

ソフトウエア仮勘定

137

-

無形固定資産合計

207

211

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

535

535

関係会社株式

219,285

219,285

敷金

3

3

繰延税金資産

54

30

投資その他の資産合計

219,879

219,855

固定資産合計

220,087

220,067

資産の部合計

222,133

226,377

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

前事業年度

(2024年3月31日)

当中間会計期間

(2024年9月30日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

短期借入金

5,300

5,300

未払金

119

39

未払費用

7

44

未払配当金

86

100

未払法人税等

28

71

預り金

65

79

仮受金

9

9

賞与引当金

68

78

役員賞与引当金

38

流動負債合計

5,722

5,724

固定負債

 

 

株式報酬引当金

99

44

長期借入金

16,380

16,380

固定負債合計

16,479

16,424

負債の部合計

22,202

22,148

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

27,500

27,500

資本剰余金

 

 

資本準備金

56,219

56,219

その他資本剰余金

110,257

110,305

資本剰余金合計

166,476

166,525

利益剰余金

 

 

その他利益剰余金

 

 

繰越利益剰余金

6,881

11,478

利益剰余金合計

6,881

11,478

自己株式

936

1,283

株主資本合計

199,922

204,220

新株予約権

9

9

純資産の部合計

199,931

204,229

負債及び純資産の部合計

222,133

226,377

 

(2)【中間損益計算書】

 

 

(単位:百万円)

 

前中間会計期間

(自 2023年4月1日

 至 2023年9月30日)

当中間会計期間

(自 2024年4月1日

 至 2024年9月30日)

営業収益

 

 

関係会社受取配当金

2,084

7,145

関係会社受入手数料

1,211

1,431

営業収益合計

3,295

8,577

営業費用

 

 

販売費及び一般管理費

1,020

※1 1,231

営業費用合計

1,020

1,231

営業利益

2,274

7,345

営業外収益

 

 

受取利息

0

0

受取配当金

-

3

雑収入

14

4

営業外収益合計

14

9

営業外費用

 

 

支払利息

42

88

雑損失

0

0

営業外費用合計

42

88

経常利益

2,246

7,266

税引前中間純利益

2,246

7,266

法人税、住民税及び事業税

60

61

法人税等調整額

21

24

法人税等合計

81

86

中間純利益

2,165

7,179

 

(3)【中間株主資本等変動計算書】

前中間会計期間(自 2023年4月1日 至 2023年9月30日)

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

株主資本

新株

予約権

純資産

合計

 

資本金

資本剰余金

利益剰余金

自己株式

株主資本合計

 

資本

準備金

その他

資本

剰余金

資本

剰余金

合計

その他利益剰余金

利益

剰余金

合計

 

繰越利益剰余金

当期首残高

27,500

56,219

110,251

166,470

6,711

6,711

1,198

199,483

13

199,496

当中間期変動額

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

 

 

 

2,029

2,029

 

2,029

 

2,029

中間純利益

 

 

 

 

2,165

2,165

 

2,165

 

2,165

自己株式の取得

 

 

 

 

 

 

18

18

 

18

自己株式の処分

 

 

5

5

 

 

311

316

 

316

株主資本以外の項目の

当中間期変動額(純額)

 

 

 

 

 

 

 

 

3

3

当中間期変動額合計

-

-

5

5

136

136

292

434

3

430

当中間期末残高

27,500

56,219

110,256

166,476

6,847

6,847

906

199,917

9

199,926

 

当中間会計期間(自 2024年4月1日 至 2024年9月30日)

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

株主資本

新株

予約権

純資産

合計

 

資本金

資本剰余金

利益剰余金

自己株式

株主資本合計

 

資本

準備金

その他

資本

剰余金

資本

剰余金

合計

その他利益剰余金

利益

剰余金

合計

 

繰越利益剰余金

当期首残高

27,500

56,219

110,257

166,476

6,881

6,881

936

199,922

9

199,931

当中間期変動額

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

 

 

 

2,582

2,582

 

2,582

 

2,582

中間純利益

 

 

 

 

7,179

7,179

 

7,179

 

7,179

自己株式の取得

 

 

 

 

 

 

862

862

 

862

自己株式の処分

 

 

48

48

 

 

514

563

 

563

株主資本以外の項目の

当中間期変動額(純額)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

-

当中間期変動額合計

-

-

48

48

4,597

4,597

347

4,298

-

4,298

当中間期末残高

27,500

56,219

110,305

166,525

11,478

11,478

1,283

204,220

9

204,229

 

【注記事項】

(重要な会計方針)

1.有価証券の評価基準及び評価方法

有価証券の評価は、子会社株式及び関連会社株式については移動平均法による原価法、その他有価証券については移動平均法による原価法により行っております。

 

2.無形固定資産の減価償却の方法

無形固定資産は、定額法により償却しております。なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間(主として5年)に基づいて償却しております。

 

3.引当金の計上基準

(1)賞与引当金

賞与引当金は、従業員への賞与の支払いに備えるため、従業員に対する賞与の支給見込額のうち、当中間会計期間に帰属する額を計上しております。

 

(2)役員賞与引当金

役員賞与引当金は、取締役等に対する業績連動型賞与の支払いに備えるため、取締役等に対する賞与の支給見込額のうち、当中間会計期間に帰属する額を計上しております。

 

(3)株式報酬引当金

株式報酬引当金は、取締役等に対する業績連動型株式報酬制度における報酬支払いに備えるため、取締役等に対する報酬の支給見込額のうち、当中間会計期間末までに発生していると認められる額を計上しております。

 

(会計方針の変更)

(「法人税、住民税及び事業税等に関する会計基準」等の適用)

「法人税、住民税及び事業税等に関する会計基準」(企業会計基準第27号 2022年10月28日。以下「法人税等会計基準」という。)等を当中間会計期間の期首から適用しております。

法人税等の計上区分に関する改正については、法人税等会計基準第20-3項ただし書きに定める経過的な取扱いに従っております。なお、当該会計方針の変更による中間財務諸表への影響はありません。

 

(追加情報)

(役員向け株式報酬制度)

中間連結財務諸表の注記事項にあります(追加情報)に記載のとおりです。

(中間損益計算書関係)

※1.減価償却実施額は次のとおりであります。

 

 

前中間会計期間

(自 2023年4月1日

  至 2023年9月30日)

当中間会計期間

(自 2024年4月1日

  至 2024年9月30日)

無形固定資産

百万円

17

百万円

 

(有価証券関係)

子会社株式及び関連会社株式は、市場価格がないため、子会社株式及び関連会社株式の時価を記載しておりません。

なお、市場価格のない子会社株式及び関連会社株式の中間貸借対照表計上額(貸借対照表計上額)は次のとおりであります。

 

 

(単位:百万円)

 

前事業年度

(2024年3月31日)

当中間会計期間

(2024年9月30日)

子会社株式

219,256

219,256

関連会社株式

29

29

合計

219,285

219,285

 

(収益認識関係)

顧客との契約から生じる収益を分解した情報

開示対象となる顧客との契約から生じる収益はありません。

 

(重要な後発事象)

(子会社の増資)

 当社は、2024年11月1日開催の取締役会決議に基づき、2024年11月5日に当社の連結子会社である株式会社UI銀行に対する増資払込を完了いたしました。

(1)増資の理由

   資本増強により顧客基盤の拡充及び収益の拡大を目指すことを目的としております。

(2)対象会社の概要

   ①名称        株式会社UI銀行

   ②所在地       東京都港区南青山三丁目10番43号

   ③代表者の役職・氏名 代表取締役社長 安田 信幸

   ④事業内容      銀行業務

   ⑤資本金       6,625百万円(増資前)

   ⑥設立年月      2020年10月30日

   ⑦出資比率      100%(増資前)

(3)増資の概要

   ①増資金額      4,500百万円

   ②増資後資本金    8,875百万円

   ③払込日       2024年11月5日

   ④増資後出資比率   100%

 

 

4【その他】

中間配当

2024年11月1日開催の取締役会において、第11期の中間配当につき次のとおり決議しました。

①普通配当

中間配当金額         2,285百万円

1株当たりの中間配当金      75円00銭

②第1回第一種優先株式配当

中間配当金額          105百万円

1株当たりの中間配当金     140円00銭

③第二種優先株式配当

中間配当金額           59百万円

1株当たりの中間配当金    29円54銭5厘

 

(注)普通株式の配当金の総額には、株式交付信託に係る信託口が保有する当社株式に対する配当金18百万円が含まれております。