④ 【キャッシュ・フロー計算書】
(単位:千円)
前事業年度
(自 2021年9月1日
至 2022年8月31日)
当事業年度
(自 2022年9月1日
至 2023年8月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前当期純利益
329,681
127,015
減価償却費
101,536
118,835
長期前払費用償却額
20,208
21,271
社債発行費償却
5,038
のれん償却額
90,299
減損損失
64,660
132,583
貸倒引当金の増減額(△は減少)
△240
△270
賞与引当金の増減額(△は減少)
17,466
△831
店舗閉鎖損失引当金の増減額(△は減少)
1,300
7,076
支払利息
13,930
13,934
助成金収入
△469,947
―
雇用調整助成金
△56,907
資産除去債務戻入益
△3,872
売上債権の増減額(△は増加)
△56,188
△28,856
棚卸資産の増減額(△は増加)
△4,586
△5,295
未収入金の増減額(△は増加)
△23,026
△7,011
前払費用の増減額(△は増加)
△26,373
△2,439
仕入債務の増減額(△は減少)
73,968
59,558
未払金の増減額(△は減少)
19,886
△70
未払費用の増減額(△は減少)
23,567
31,442
その他の資産の増減額(△は増加)
△2,877
△3,957
その他の負債の増減額(△は減少)
72,029
37,632
その他
268
2,156
小計
193,696
594,239
利息の支払額
△13,880
△13,899
雇用調整助成金の受取額
151,101
助成金の受取額
733,192
法人税等の支払額
△143,766
△182,411
920,343
397,928
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△248,055
△319,505
定期預金の払戻による収入
20,003
9,202
敷金及び保証金の差入による支出
△58,414
△67,486
敷金及び保証金の回収による収入
1,891
9,630
長期前払費用の取得による支出
△25,566
△27,564
1,227
△310,140
△394,496
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額(△は減少)
20,000
△10,000
長期借入れによる収入
178,500
690,200
長期借入金の返済による支出
△337,886
△383,268
社債の償還による支出
△126,000
長期未払金の返済による支出
△100,000
△2,241
△2,068
△367,628
68,863
現金及び現金同等物の増減額(△は減少)
242,574
72,295
現金及び現金同等物の期首残高
346,571
589,146
現金及び現金同等物の期末残高
※ 589,146
※ 661,441