⑤ 【附属明細表】
【有価証券明細表】
該当事項はありません。
【有形固定資産等明細表】
資産の種類
|
当期首残高 (千円)
|
当期増加額 (千円)
|
当期減少額 (千円)
|
当期末残高 (千円)
|
当期末減価 償却累計額 又は償却累 計額(千円)
|
当期償却額 (千円)
|
差引当期末 残高(千円)
|
有形固定資産
|
|
|
|
|
|
|
|
建物
|
1,110,851
|
265,624
|
11,124
|
1,365,351
|
319,394
|
71,424
|
1,045,956
|
構築物
|
384
|
-
|
-
|
384
|
384
|
-
|
-
|
機械及び装置
|
19,840
|
-
|
4,669
|
15,170
|
15,170
|
-
|
0
|
工具、器具及び備品
|
191,148
|
44,591
|
1,073
|
234,667
|
163,390
|
34,798
|
71,276
|
リース資産
|
4,137
|
4,044
|
-
|
8,181
|
4,879
|
741
|
3,302
|
建設仮勘定
|
34,224
|
148,724
|
163,255
|
19,693
|
-
|
-
|
19,693
|
有形固定資産計
|
1,360,587
|
462,984
|
180,122
|
1,643,449
|
503,219
|
106,964
|
1,140,229
|
無形固定資産
|
|
|
|
|
|
|
|
ソフトウェア
|
1,453
|
-
|
-
|
1,453
|
1,360
|
264
|
93
|
のれん
|
902,998
|
-
|
-
|
902,998
|
541,799
|
90,299
|
361,199
|
契約関連無形資産
|
200,000
|
-
|
-
|
200,000
|
109,090
|
18,181
|
90,909
|
無形固定資産計
|
1,104,452
|
-
|
-
|
1,104,452
|
652,250
|
108,745
|
452,201
|
長期前払費用
|
42,875
|
36,798
|
24,845
|
54,828
|
-
|
-
|
54,828
|
繰延資産
|
|
|
|
|
|
|
|
社債発行費
|
13,691
|
-
|
-
|
13,691
|
10,076
|
5,038
|
3,614
|
繰延資産計
|
13,691
|
-
|
-
|
13,691
|
10,076
|
5,038
|
3,614
|
(注) 1.当期増加額のうち主なものは次のとおりであります。
建物
|
新規出店に係る内装工事等による増加
|
265,624千円
|
工具、器具及び備品
|
新規出店に係る店舗備品等の購入による増加
|
44,591千円
|
リース資産
|
本社備品の購入による増加
|
4,044千円
|
建設仮勘定
|
新規出店に係る内装工事の中間金支払い等による増加
|
148,724千円
|
長期前払費用
|
新規出店に係る契約金等の取得による増加
|
36,798千円
|
2.当期減少額のうち主なものは次のとおりであります。
建物
|
店舗資産の除売却による減少
|
11,124千円
|
機械及び装置
|
店舗資産の除売却による減少
|
4,669千円
|
工具、器具及び備品
|
店舗資産の除売却による減少
|
1,073千円
|
建設仮勘定
|
新規出店に係る内装工事等の完成に伴う振替による減少
|
163,255千円
|
長期前払費用
|
店舗資産の償却による減少
|
24,845千円
|
【社債明細表】
銘柄
|
発行年月日
|
当期首残高 (千円)
|
当期末残高 (千円)
|
利率 (%)
|
担保
|
償還期限
|
株式会社INGS 第1回無担保社債
|
2019年 2月12日
|
5,000
|
-
|
0.42
|
無担保社債
|
2024年 2月9日
|
株式会社INGS 第2回無担保社債
|
2019年 10月25日
|
45,000
|
15,000 (15,000)
|
0.32
|
無担保社債
|
2024年 10月25日
|
株式会社キャンディーBOX 第1回無担保社債
|
2020年 2月25日
|
9,000
|
3,000 (3,000)
|
0.35
|
無担保社債
|
2025年 2月25日
|
株式会社INGS 第3回無担保社債
|
2020年 4月27日
|
60,000
|
30,000 (30,000)
|
0.35
|
無担保社債
|
2025年 4月25日
|
株式会社INGS 第4回無担保社債
|
2020年 10月26日
|
50,000
|
30,000 (20,000)
|
0.29
|
無担保社債
|
2025年 10月24日
|
株式会社INGS 第5回無担保社債
|
2021年 2月25日
|
75,000
|
45,000 (30,000)
|
0.28
|
無担保社債
|
2026年 2月25日
|
合計
|
-
|
244,000
|
123,000 (98,000)
|
-
|
-
|
-
|
(注) 1.「当期末残高」欄の(内書)は、1年内償還予定の金額であります。
2.貸借対照表日後5年内における1年ごとの償還予定額の総額
1年以内 (千円)
|
1年超2年以内 (千円)
|
2年超3年以内 (千円)
|
3年超4年以内 (千円)
|
4年超5年以内 (千円)
|
98,000
|
25,000
|
-
|
-
|
-
|
【借入金等明細表】
区分
|
当期首残高 (千円)
|
当期末残高 (千円)
|
平均利率 (%)
|
返済期限
|
短期借入金
|
10,000
|
-
|
-
|
-
|
1年以内に返済予定の長期借入金
|
318,027
|
424,339
|
1.3
|
-
|
1年以内に返済予定のリース債務
|
2,275
|
3,165
|
-
|
-
|
長期借入金(1年以内に返済予定のものを除く)
|
931,578
|
1,172,680
|
1.3
|
2025年9月1日~ 2031年3月20日
|
リース債務(1年以内に返済予定のものを除く)
|
4,361
|
4,829
|
-
|
2028年9月4日
|
その他有利子負債
|
-
|
-
|
-
|
-
|
合計
|
1,266,242
|
1,605,014
|
-
|
-
|
(注) 1.「平均利率」については、借入金等の期末残高に対する加重平均利率を記載しております。
2.リース債務の平均利率については、リース料総額に含まれる利息相当額を控除する前の金額でリース債務を貸借対照表上に計上しているため、記載しておりません。
3.長期借入金及びリース債務(1年以内に返済予定のものを除く)の貸借対照表日後5年内における1年ごとの返済予定額の総額は以下のとおりであります。
区分
|
1年超2年以内 (千円)
|
2年超3年以内 (千円)
|
3年超4年以内 (千円)
|
4年超5年以内 (千円)
|
長期借入金
|
365,096
|
306,844
|
255,309
|
147,085
|
リース債務
|
2,975
|
889
|
889
|
74
|
【引当金明細表】
科目
|
当期首残高 (千円)
|
当期増加額 (千円)
|
当期減少額 (目的使用) (千円)
|
当期減少額 (その他) (千円)
|
当期末残高 (千円)
|
貸倒引当金
|
891
|
-
|
-
|
891
|
-
|
賞与引当金
|
29,955
|
41,740
|
29,555
|
-
|
41,740
|
店舗閉鎖損失引当金
|
8,376
|
-
|
3,400
|
4,975
|
-
|
(注) 1.貸倒引当金の「当期減少額(その他)」欄の金額は、回収による戻入額であります。
2.店舗損失引当金の「当期減少額(その他)」欄の金額は、返金等による取崩額であります。
【資産除去債務明細表】
区分
|
当期首残高 (千円)
|
当期増加額 (千円)
|
当期減少額 (千円)
|
当期末残高 (千円)
|
不動産賃貸借契約に 伴う原状回復義務
|
131,408
|
16,360
|
3,735
|
144,032
|
(2) 【主な資産及び負債の内容】
① 現金及び預金
区分
|
金額(千円)
|
現金
|
44,161
|
預金
|
|
普通預金
|
961,591
|
計
|
961,591
|
合計
|
1,005,752
|
② 売掛金
相手先別内訳
相手先
|
金額(千円)
|
PayPay株式会社
|
35,417
|
株式会社X-PECT
|
6,753
|
ジーアールインベストメント株式会社
|
5,097
|
株式会社錦糸町ステーションビル
|
4,683
|
株式会社COZY
|
4,518
|
その他
|
89,327
|
合計
|
145,797
|
売掛金の発生及び回収並びに滞留状況
当期首残高(千円) (A)
|
当期発生高(千円) (B)
|
当期回収高(千円) (C)
|
当期末残高(千円) (D)
|
回収率(%)
|
滞留期間(日)
|
122,739
|
1,748,289
|
1,725,231
|
145,797
|
92.21
|
28.10
|
(注) 消費税等の会計処理は税別方式を採用しておりますが、上記金額には消費税等が含まれております。
③ 原材料及び貯蔵品
区分
|
金額(千円)
|
原材料
|
|
食材等
|
21,794
|
計
|
21,794
|
貯蔵品
|
|
消耗品
|
674
|
計
|
674
|
合計
|
22,468
|
④ 敷金及び保証金
相手先
|
金額(千円)
|
株式会社一條企画
|
17,420
|
東神開発株式会社
|
11,780
|
株式会社ユニカ
|
11,392
|
株式会社東海苑
|
11,140
|
45アイズ株式会社
|
10,800
|
その他
|
343,774
|
合計
|
406,307
|
⑤ 買掛金
相手先
|
金額(千円)
|
髙瀬物産株式会社
|
31,643
|
株式会社プレコフーズ
|
27,385
|
株式会社菅野製麺所
|
26,274
|
株式会社NIGITA
|
25,265
|
株式会社IZUMIYA
|
14,660
|
その他
|
97,594
|
合計
|
222,824
|
⑥ 未払費用
相手先
|
金額(千円)
|
給与
|
118,980
|
社会保険料
|
65,782
|
事業用立替経費
|
582
|
従業員立替経費
|
277
|
合計
|
185,622
|
⑦ 長期未払金
区分
|
金額(千円)
|
固定資産の割賦購入に係るもの
|
35,981
|
合計
|
35,981
|
(3) 【その他】
当事業年度における四半期情報等
(累計期間)
|
第1四半期
|
第2四半期
|
第3四半期
|
当事業年度
|
売上高 (千円)
|
-
|
-
|
4,709,245
|
6,418,581
|
税引前四半期(当期)純利益 (千円)
|
-
|
-
|
332,915
|
442,055
|
四半期(当期)純利益 (千円)
|
-
|
-
|
215,738
|
285,899
|
1株当たり四半期(当期)純利益 (円)
|
-
|
-
|
107.87
|
142.95
|
(会計期間)
|
第1四半期
|
第2四半期
|
第3四半期
|
第4四半期
|
1株当たり四半期純利益 (円)
|
-
|
-
|
44.51
|
35.08
|
(注) 当社は、2024年9月26日をもって東京証券取引所グロース市場に上場したため、当事業年度の四半期報告書は提出しておりませんが、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第3四半期会計期間及び第3四半期累計期間の四半期財務諸表について、PwC Japan有限責任監査法人により四半期レビューを受けております。