(3) 【中間連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

前中間連結会計期間

(自 2023年3月1日

 至 2023年8月31日)

当中間連結会計期間

(自 2024年3月1日

 至 2024年8月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

 

税金等調整前中間純利益又は税金等調整前中間純損失(△)

113,848

285

 

減価償却費

29,167

7,625

 

減損損失

82,584

 

貸倒引当金の増減額(△は減少)

82,116

5,176

 

賞与引当金の増減額(△は減少)

2,127

62

 

工事補償引当金の増減額(△は減少)

100

 

偶発損失引当金の増減額(△は減少)

15,985

 

受取利息及び受取配当金

2,777

5,929

 

支払利息

5,145

2,382

 

有形固定資産売却損益(△は益)

1,557

2,802

 

投資有価証券評価損益(△は益)

13,307

20,285

 

関係会社株式売却損益(△は益)

64,179

 

事業譲渡益

432,346

 

特別調査費用等

109,848

 

暗号資産評価損

20,412

1,469

 

売上債権の増減額(△は増加)

372,621

124,178

 

棚卸資産の増減額(△は増加)

14,120

22,303

 

未収入金の増減額(△は増加)

149,211

153,404

 

仕入債務の増減額(△は減少)

65,287

104,182

 

未払金の増減額(△は減少)

29,984

80,460

 

預り金の増減額(△は減少)

147,643

210,185

 

その他

48,711

18,571

 

小計

39,895

222,233

 

利息及び配当金の受取額

5,201

3,831

 

利息の支払額

5,010

563

 

特別調査費用等の支払額

36,749

 

法人税等の支払額又は還付額(△は支払)

2,292

3,986

 

営業活動によるキャッシュ・フロー

37,794

258,574

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

 

有形固定資産の取得による支出

1,609

7,409

 

有形固定資産の売却による収入

1,541

2,802

 

無形固定資産の取得による支出

11,130

3,640

 

短期貸付けによる支出

2,010

 

短期貸付金の回収による収入

825

154

 

差入保証金の差入による支出

685

4,353

 

差入保証金の回収による収入

313

340

 

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による収入

2,499

 

事業譲渡による収入

454,545

 

その他

8,481

93

 

投資活動によるキャッシュ・フロー

23,734

442,345

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

前中間連結会計期間

(自 2023年3月1日

 至 2023年8月31日)

当中間連結会計期間

(自 2024年3月1日

 至 2024年8月31日)

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

 

短期借入金の純増減額(△は減少)

100,000

 

長期借入による収入

140,000

50,000

 

長期借入金の返済による支出

93,396

115,774

 

自己株式の取得による支出

32

 

リース債務の返済による支出

36,407

29,886

 

非支配株主への払戻による支出

98,000

 

財務活動によるキャッシュ・フロー

89,835

193,660

現金及び現金同等物の増減額(△は減少)

75,776

9,889

現金及び現金同等物の期首残高

119,341

48,841

現金及び現金同等物の中間期末残高

 43,565

 38,951