|
|
(単位:千円) |
|
前事業年度 (2019年6月30日) |
当事業年度 (2020年6月30日) |
資産の部 |
|
|
流動資産 |
|
|
現金及び預金 |
|
|
関係会社短期貸付金 |
|
|
前払費用 |
|
|
未収還付法人税等 |
|
|
未収消費税等 |
|
|
その他 |
|
|
流動資産合計 |
|
|
固定資産 |
|
|
有形固定資産 |
|
|
建物 |
|
|
車両運搬具 |
|
|
工具、器具及び備品 |
|
|
有形固定資産合計 |
|
|
投資その他の資産 |
|
|
投資有価証券 |
|
|
関係会社株式 |
|
|
長期前払費用 |
|
|
繰延税金資産 |
|
|
差入保証金 |
|
|
関係会社長期貸付金 |
|
|
貸倒引当金 |
△ |
△ |
投資その他の資産合計 |
|
|
固定資産合計 |
|
|
資産合計 |
|
|
|
|
(単位:千円) |
|
前事業年度 (2019年6月30日) |
当事業年度 (2020年6月30日) |
負債の部 |
|
|
流動負債 |
|
|
未払金 |
|
|
未払費用 |
|
|
預り金 |
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|
株主優待引当金 |
|
|
流動負債合計 |
|
|
負債合計 |
|
|
純資産の部 |
|
|
株主資本 |
|
|
資本金 |
|
|
資本剰余金 |
|
|
資本準備金 |
|
|
その他資本剰余金 |
|
|
資本剰余金合計 |
|
|
利益剰余金 |
|
|
その他利益剰余金 |
|
|
繰越利益剰余金 |
|
|
利益剰余金合計 |
|
|
自己株式 |
△ |
△ |
株主資本合計 |
|
|
新株予約権 |
|
|
純資産合計 |
|
|
負債純資産合計 |
|
|
|
|
(単位:千円) |
|
前事業年度 (自 2018年7月1日 至 2019年6月30日) |
当事業年度 (自 2019年7月1日 至 2020年6月30日) |
売上高 |
|
|
営業収益 |
|
|
売上高及び営業収益合計 |
|
|
売上原価 |
|
|
期首原材料たな卸高 |
|
|
当期原材料仕入高 |
|
|
合計 |
|
|
他勘定振替高 |
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|
期末原材料たな卸高 |
|
|
売上原価合計 |
|
|
売上総利益 |
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|
販売費及び一般管理費 |
|
|
営業費用 |
|
|
販売費及び一般管理費並びに営業費用合計 |
|
|
営業利益又は営業損失(△) |
|
△ |
営業外収益 |
|
|
受取利息 |
|
|
協賛金収入 |
|
|
出資金償還益 |
|
|
受取保証料 |
|
|
助成金収入 |
|
|
その他 |
|
|
営業外収益合計 |
|
|
営業外費用 |
|
|
支払利息 |
|
|
支払手数料 |
|
|
その他 |
|
|
営業外費用合計 |
|
|
経常利益又は経常損失(△) |
|
△ |
特別損失 |
|
|
減損損失 |
|
|
関係会社株式売却損 |
|
|
投資有価証券評価損 |
|
|
その他 |
|
|
特別損失合計 |
|
|
税引前当期純利益又は税引前当期純損失(△) |
|
△ |
法人税、住民税及び事業税 |
|
|
法人税等調整額 |
|
|
法人税等合計 |
|
|
当期純利益又は当期純損失(△) |
|
△ |
前事業年度(自 2018年7月1日 至 2019年6月30日)
|
|
|
|
|
|
|
(単位:千円) |
|
|
株主資本 |
|||||||
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
自己株式 |
株主資本合計 |
|||
|
資本準備金 |
その他資本剰余金 |
資本剰余金合計 |
その他利益剰余金 |
利益剰余金合計 |
|||
|
繰越利益剰余金 |
|||||||
当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
△ |
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
△ |
△ |
|
△ |
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額(純額) |
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
|
△ |
△ |
|
△ |
当期末残高 |
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
新株予約権 |
純資産合計 |
当期首残高 |
|
|
当期変動額 |
|
|
剰余金の配当 |
|
△ |
当期純利益 |
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額(純額) |
|
|
当期変動額合計 |
|
△ |
当期末残高 |
|
|
当事業年度(自 2019年7月1日 至 2020年6月30日)
|
|
|
|
|
|
|
(単位:千円) |
|
|
株主資本 |
|||||||
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
自己株式 |
株主資本合計 |
|||
|
資本準備金 |
その他資本剰余金 |
資本剰余金合計 |
その他利益剰余金 |
利益剰余金合計 |
|||
|
繰越利益剰余金 |
|||||||
当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
△ |
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
△ |
△ |
|
△ |
当期純損失(△) |
|
|
|
|
△ |
△ |
|
△ |
株主資本以外の項目の当期変動額(純額) |
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
|
△ |
△ |
|
△ |
当期末残高 |
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
新株予約権 |
純資産合計 |
当期首残高 |
|
|
当期変動額 |
|
|
剰余金の配当 |
|
△ |
当期純損失(△) |
|
△ |
株主資本以外の項目の当期変動額(純額) |
|
|
当期変動額合計 |
|
△ |
当期末残高 |
|
|
1.有価証券の評価基準及び評価方法
(1)子会社株式
移動平均法による原価法を採用しております。
(2)その他有価証券(時価のないもの)
移動平均法による原価法を採用しております。
2.固定資産の減価償却の方法
(1)有形固定資産(リース資産を除く)
定率法を採用しております。
ただし、1998年4月1日以降に取得した建物(建物附属設備を除く)並びに2016年4月1日以降に
取得した建物附属設備については、定額法を採用しております。
なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
建物 3~20年
車両運搬具 6年
工具、器具及び備品 5~10年
(2)長期前払費用
定額法を採用しております。
3.引当金の計上基準
(1)貸倒引当金
差入保証金等の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
(2)株主優待引当金
株主優待制度に伴う費用負担に備えるため、翌事業年度において発生すると見込まれる額を計上しております。
4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
消費税等の会計処理
税抜方式によっております。
新型コロナウイルス感染症の拡大による影響で、わが国においても緊急事態宣言が発令され、当社の事業活動にも大きな影響を及ぼしています。
これにより、今後も当社の業績に影響が及ぶことが想定されますが、新型コロナウイルス感染症の広がりや収束時期の見通しは不透明な状況にあります。当社では、繰延税金資産の回収可能性の判断や固定資産の減損損失、関係会社株式の評価等を、当該感染症の感染拡大の影響が2021年6月期末にかけて徐々に収束し回復に向かうという前提としております。
※1 関係会社に対する金銭債権・債務
|
前事業年度 (2019年6月30日) |
当事業年度 (2020年6月30日) |
短期金銭債権 長期金銭債権 |
670,545千円 - |
495,364千円 30,000 |
次の会社について金融機関からの借入に対し、債務保証を行っております。
|
前事業年度 (2019年6月30日) |
当事業年度 (2020年6月30日) |
株式会社KICHIRI イータリー・アジア・パシフィック株式会社 |
1,072,359千円 51,975 |
888,454千円 - |
※1 関係会社との取引に係るものが次のとおり含まれております。
|
前事業年度 (自 2018年7月1日 至 2019年6月30日) |
当事業年度 (自 2019年7月1日 至 2020年6月30日) |
営業取引による取引高の総額 営業収益 営業費用 営業取引以外の取引高の総額 |
277,200千円 6,291 893 |
487,600千円 - 1,151 |
※2 販売費に属する費用のおおよその割合は前事業年度80%、当事業年度8%、一般管理費に属する費用のおおよその割合は前事業年度20%、当事業年度92%であります。
販売費及び一般管理費並びに営業費用のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
|
前事業年度 (自 2018年7月1日 至 2019年6月30日) |
当事業年度 (自 2019年7月1日 至 2020年6月30日) |
給料及び手当 |
|
|
地代家賃 |
|
|
減価償却費 |
|
|
株主優待引当金繰入額 |
|
|
1.その他有価証券
非上場株式(前事業年度59,712千円、当事業年度12,687千円)は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
2.子会社株式及び関連会社株式
子会社株式及び関連会社株式(前事業年度の子会社株式930,273千円、当事業年度の子会社株式999,541千円)は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
|
前事業年度 (2019年6月30日) |
|
当事業年度 (2020年6月30日) |
繰延税金資産 |
|
|
|
減価償却超過額 |
539千円 |
|
607千円 |
未払費用 |
4,292 |
|
335 |
株主優待引当金 |
2,861 |
|
3,309 |
貸倒引当金 |
3 |
|
4 |
投資有価証券評価損 |
- |
|
14,399 |
繰延税金資産小計 |
7,697 |
|
18,656 |
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額 |
- |
|
△14,399 |
評価性引当額小計 |
- |
|
△14,399 |
繰延税金資産合計 |
7,697 |
|
4,256 |
|
|
|
|
繰延税金負債 |
|
|
|
未収還付事業税 |
△824 |
|
△763 |
繰延税金負債合計 |
△824 |
|
△763 |
繰延税金資産の純額 |
6,872 |
|
3,493 |
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
|
前事業年度 (2019年6月30日) |
|
当事業年度 (2020年6月30日) |
法定実効税率 |
30.6% |
|
- |
(調整) |
|
|
|
交際費等永久に損金に算入されない項目 |
15.3 |
|
- |
株式報酬費 |
3.4 |
|
- |
住民税均等割 |
5.8 |
|
- |
その他 |
△0.2 |
|
- |
税効果会計適用後の法人税等の負担額 |
54.9 |
|
- |
(注)当事業年度は税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。
該当事項はありません。
資産の種類 |
当期首残高 (千円) |
当期増加額 (千円) |
当期減少額 (千円) |
当期償却額 (千円) |
当期末残高 (千円) |
減価償却 累計額 (千円) |
有形固定資産 |
|
|
|
|
|
|
建物 |
25,936
|
-
|
-
|
2,034
|
23,902
|
13,267
|
車両運搬具 |
5,771
|
-
|
-
|
1,921
|
3,849
|
3,313
|
工具、器具及び備品 |
4,904
|
302
|
-
|
2,070
|
3,136
|
13,506
|
有形固定資産計 |
36,612 |
302 |
- |
6,026 |
30,888 |
30,086 |
【引当金の明細】
区分 |
当期首残高 (千円) |
当期増加額 (千円) |
当期減少額 (千円) |
当期末残高 (千円) |
貸倒引当金 |
13 |
1 |
- |
14 |
株主優待引当金 |
9,343 |
10,808 |
9,343 |
10,808 |
連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
該当事項はありません。