第4【経理の状況】

 

1.四半期連結財務諸表の作成方法について

 当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令第64号)に基づいて作成しております。

 

2.監査証明について

 当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第2四半期連結会計期間(2020年10月1日から2020年12月31日まで)及び第2四半期連結累計期間(2020年7月1日から2020年12月31日まで)に係る四半期連結財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

 

1【四半期連結財務諸表】

(1)【四半期連結貸借対照表】

 

 

(単位:千円)

 

前連結会計年度

(2020年6月30日)

当第2四半期連結会計期間

(2020年12月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

5,045,724

4,957,234

売掛金

130,567

224,781

原材料及び貯蔵品

78,995

103,075

その他

401,079

544,459

流動資産合計

5,656,365

5,829,550

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物(純額)

1,166,858

1,177,968

その他(純額)

186,917

153,476

有形固定資産合計

1,353,776

1,331,444

無形固定資産

 

 

のれん

16,796

16,150

その他

53,997

69,148

無形固定資産合計

70,794

85,298

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

58,387

42,717

差入保証金

789,846

803,118

繰延税金資産

370,867

519,501

その他

36,125

80,092

貸倒引当金

780

780

投資その他の資産合計

1,254,447

1,444,650

固定資産合計

2,679,018

2,861,394

資産合計

8,335,384

8,690,944

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

156,316

198,482

短期借入金

4,200,000

1,200,000

1年内返済予定の長期借入金

259,762

544,344

未払法人税等

474

57,052

株主優待引当金

10,808

21,392

その他

605,982

712,245

流動負債合計

5,233,344

2,733,517

固定負債

 

 

長期借入金

1,498,692

4,591,837

資産除去債務

24,890

31,979

その他

198,839

191,002

固定負債合計

1,722,421

4,814,818

負債合計

6,955,766

7,548,335

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

381,530

381,530

資本剰余金

495,518

495,518

利益剰余金

548,688

274,450

自己株式

113,857

113,857

株主資本合計

1,311,880

1,037,642

その他の包括利益累計額

 

 

為替換算調整勘定

11,342

4,234

その他の包括利益累計額合計

△11,342

△4,234

新株予約権

24,252

31,181

非支配株主持分

54,826

78,019

純資産合計

1,379,617

1,142,608

負債純資産合計

8,335,384

8,690,944

 

(2)【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第2四半期連結累計期間】

 

 

(単位:千円)

 

 前第2四半期連結累計期間

(自 2019年7月1日

 至 2019年12月31日)

 当第2四半期連結累計期間

(自 2020年7月1日

 至 2020年12月31日)

売上高

5,206,492

3,605,079

売上原価

1,422,383

1,032,038

売上総利益

3,784,108

2,573,041

販売費及び一般管理費

3,642,266

3,086,101

営業利益又は営業損失(△)

141,841

513,060

営業外収益

 

 

受取利息

0

340

受取保証料

350

還付加算金

1,022

助成金収入

38,247

暗号資産評価益

34,839

その他

2,918

営業外収益合計

1,373

76,345

営業外費用

 

 

支払利息

961

10,638

支払手数料

1,365

1,610

その他

1,198

1,308

営業外費用合計

3,525

13,558

経常利益又は経常損失(△)

139,690

450,273

特別利益

 

 

助成金収入

98,567

特別利益合計

98,567

特別損失

 

 

減損損失

28,485

20,097

その他

2,007

特別損失合計

30,492

20,097

税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失(△)

109,197

371,803

法人税、住民税及び事業税

59,709

51,699

法人税等調整額

6,144

148,633

法人税等合計

65,854

96,933

四半期純利益又は四半期純損失(△)

43,343

274,870

非支配株主に帰属する当期純損失(△)

2,596

親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失(△)

43,343

264,728

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第2四半期連結累計期間】

 

 

(単位:千円)

 

 前第2四半期連結累計期間

(自 2019年7月1日

 至 2019年12月31日)

 当第2四半期連結累計期間

(自 2020年7月1日

 至 2020年12月31日)

四半期純利益又は四半期純損失(△)

43,343

274,870

その他の包括利益

 

 

為替換算調整勘定

10,143

その他の包括利益合計

10,143

四半期包括利益

43,343

264,726

(内訳)

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

43,343

257,621

非支配株主に係る四半期包括利益

-

7,105

 

(3)【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

(単位:千円)

 

 前第2四半期連結累計期間

(自 2019年7月1日

 至 2019年12月31日)

 当第2四半期連結累計期間

(自 2020年7月1日

 至 2020年12月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失(△)

109,197

371,803

減価償却費

100,445

94,630

減損損失

28,485

20,097

のれん償却額

1,926

長期前払費用償却額

1,489

1,238

株式報酬費用

6,929

6,929

暗号資産評価益

34,839

助成金収入

136,814

貸倒引当金の増減額(△は減少)

10

0

株主優待引当金の増減額(△は減少)

8,077

10,584

受取利息

0

340

支払利息

961

10,638

売上債権の増減額(△は増加)

92,676

93,531

たな卸資産の増減額(△は増加)

9,641

23,609

仕入債務の増減額(△は減少)

84,825

42,082

未払費用の増減額(△は減少)

62,160

81,511

前受収益の増減額(△は減少)

25,062

398

長期前受収益の増減額(△は減少)

135,316

17,110

前受金の増減額(△は減少)

15,696

180

預け金の増減額(△は増加)

23,790

29,054

預り金の増減額(△は減少)

17,474

14,814

その他

15,213

44,715

小計

368,770

467,145

利息の受取額

0

340

利息の支払額

961

10,573

法人税等の支払額又は還付額(△は支払)

47,397

14,131

助成金の受取額

136,814

営業活動によるキャッシュ・フロー

320,411

326,432

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

有形固定資産の取得による支出

331,458

33,761

無形固定資産の取得による支出

26,423

投資有価証券の取得による支出

40,137

30,030

投資有価証券の清算による収入

10,018

関係会社株式の取得による支出

50,000

資産除去債務の履行による支出

12,015

貸付けによる支出

30,000

差入保証金の差入による支出

33,261

15,877

差入保証金の回収による収入

12,471

17,577

長期前払費用の取得による支出

16,072

594

投資活動によるキャッシュ・フロー

428,439

151,124

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

短期借入金の純増減額(△は減少)

3,000,000

長期借入れによる収入

3,500,000

長期借入金の返済による支出

87,846

122,273

リース債務の返済による支出

6,694

配当金の支払額

76,596

55

財務活動によるキャッシュ・フロー

171,137

377,671

現金及び現金同等物に係る換算差額

4,277

現金及び現金同等物の増減額(△は減少)

279,164

95,608

現金及び現金同等物の期首残高

963,389

5,045,724

新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額

7,118

現金及び現金同等物の四半期末残高

684,224

4,957,234

 

【注記事項】

(連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更)

 当第2四半期連結会計期間より、株式会社ユニゾン・ブルーの重要性が増したため、当該会社を連結の範囲に含めております。

 

(追加情報)

 新型コロナウイルス感染症の拡大による影響で、わが国においても緊急事態宣言が発令され、当社グループの事業活動にも大きな影響を及ぼしています。

 これにより、今後も当社グループの業績に影響が及ぶことが想定されますが、新型コロナウイルス感染症の広がりや収束時期の見通しは不透明な状況にあります。当社グループでは、繰延税金資産の回収可能性の判断や固定資産の減損損失の判定等において、当該感染症の感染拡大の影響が2021年6月期末にかけて徐々に収束し回復に向かうという前提としております。

 

(四半期連結貸借対照表関係)

 保証債務

 一部の賃貸物件の保証金について当社グループ、貸主及び金融機関との間で代預託契約を結んでおります。当該契約に基づき、金融機関は貸主に対して保証金相当額を預託しており、当社グループは貸主が金融機関に対して負う当該預託金の返還債務を保証しております。

 

前連結会計年度

(2020年6月30日)

当第2四半期連結会計期間

(2020年12月31日)

 

390,533千円

390,533千円

 

 

(四半期連結損益計算書関係)

※ 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

 

 前第2四半期連結累計期間

(自  2019年7月1日

  至  2019年12月31日)

 当第2四半期連結累計期間

(自  2020年7月1日

  至  2020年12月31日)

給料及び手当

1,437,376千円

1,156,110千円

地代家賃

855,295

781,131

株主優待引当金繰入額

8,077

14,736

 

(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)

※ 現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

 

前第2四半期連結累計期間

(自 2019年7月1日

至 2019年12月31日)

当第2四半期連結累計期間

(自 2020年7月1日

至 2020年12月31日)

現金及び預金勘定

684,224千円

4,957,234千円

現金及び現金同等物

684,224

4,957,234

 

(株主資本等関係)

Ⅰ 前第2四半期連結累計期間(自 2019年7月1日 至 2019年12月31日)

1.配当金支払額

(決議)

株式の種類

配当金の総額

(千円)

1株当たり

配当額

(円)

基準日

効力発生日

配当の原資

2019年8月30日

取締役会

普通株式

76,685

7.5

2019年6月30日

2019年9月17日

利益剰余金

 

2.株主資本の金額の著しい変動

  該当事項はありません。

 

Ⅱ 当第2四半期連結累計期間(自 2020年7月1日 至 2020年12月31日)

1.配当金支払額

  該当事項はありません。

2.株主資本の金額の著しい変動

  該当事項はありません。

 

(セグメント情報等)

【セグメント情報】

 当社グループは「飲食事業」「プラットフォームシェアリング事業」及び「フランチャイズ事業」を行っております。当社グループの報告セグメントは「飲食事業」のみであり、他の事業セグメントの重要性が乏しいため、セグメント情報の記載を省略しております。

 

(1株当たり情報)

 1株当たり四半期純利益又は1株当たり四半期純損失及び算定上の基礎は以下のとおりであります。

 

前第2四半期連結累計期間

(自 2019年7月1日

至 2019年12月31日)

当第2四半期連結累計期間

(自 2020年7月1日

至 2020年12月31日)

1株当たり四半期純利益又は1株当たり四半期純損失(△)

4円24銭

△25円89銭

(算定上の基礎)

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失(△)(千円)

43,343

△264,728

普通株主に帰属しない金額(千円)

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益又は普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純損失(△)(千円)

43,343

△264,728

普通株式の期中平均株式数(株)

10,224,738

10,224,738

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

(注) 前第2四半期連結累計期間の潜在株式調整後1株当たり四半期純利益については、希薄化効果を有している潜在株式が存在しないため記載しておりません。当第2四半期連結累計期間の潜在株式調整後1株当たり四半期純利益については、潜在株式は存在するものの1株当たり四半期純損失であるため記載しておりません。

 

(重要な後発事象)

(店舗の臨時休業)

 当社グループは、新型コロナウイルス感染症拡大防止のため、日本政府より2021年1月7日及び13日に発令された緊急事態宣言や各自治体からの要請を受けて、直営店の一部において臨時休業や営業時間の短縮を行っております。

 当該影響により、当社グループの財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に重要な影響を与える可能性がありますが、影響額については、提出日現在において合理的に見積もることは困難であります。

2【その他】

該当事項はありません。