1.中間連結財務諸表の作成方法について
当社の中間連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和51年大蔵省令第28号。以下「連結財務諸表規則」という。)に基づいて作成しております。
また、当社は、金融商品取引法第24条の5第1項の表の第1号の上欄に掲げる会社に該当し、連結財務諸表規則第1編及び第3編の規定により第1種中間連結財務諸表を作成しております。
2.監査証明について
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(単位:千円) |
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前連結会計年度 (2024年6月30日) |
当中間連結会計期間 (2024年12月31日) |
資産の部 |
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流動資産 |
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現金及び預金 |
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売掛金 |
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原材料及び貯蔵品 |
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未収入金 |
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その他 |
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流動資産合計 |
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固定資産 |
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有形固定資産 |
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建物(純額) |
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その他(純額) |
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有形固定資産合計 |
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無形固定資産 |
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のれん |
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その他 |
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無形固定資産合計 |
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投資その他の資産 |
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投資有価証券 |
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差入保証金 |
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繰延税金資産 |
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関係会社長期貸付金 |
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その他 |
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貸倒引当金 |
△ |
△ |
投資その他の資産合計 |
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固定資産合計 |
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資産合計 |
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負債の部 |
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流動負債 |
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買掛金 |
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1年内返済予定の長期借入金 |
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未払金 |
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未払法人税等 |
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賞与引当金 |
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株主優待引当金 |
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その他 |
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流動負債合計 |
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固定負債 |
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長期借入金 |
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資産除去債務 |
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その他 |
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固定負債合計 |
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負債合計 |
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純資産の部 |
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株主資本 |
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資本金 |
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資本剰余金 |
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利益剰余金 |
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自己株式 |
△ |
△ |
株主資本合計 |
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その他の包括利益累計額 |
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為替換算調整勘定 |
△ |
△ |
その他の包括利益累計額合計 |
△ |
△ |
新株予約権 |
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非支配株主持分 |
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純資産合計 |
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負債純資産合計 |
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(単位:千円) |
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前中間連結会計期間 (自 2023年7月1日 至 2023年12月31日) |
当中間連結会計期間 (自 2024年7月1日 至 2024年12月31日) |
売上高 |
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売上原価 |
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売上総利益 |
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販売費及び一般管理費 |
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営業利益 |
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営業外収益 |
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受取利息 |
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受取保険金 |
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その他 |
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営業外収益合計 |
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営業外費用 |
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支払利息 |
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暗号資産売却損 |
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暗号資産評価損 |
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支払手数料 |
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その他 |
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営業外費用合計 |
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経常利益 |
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特別利益 |
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固定資産売却益 |
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子会社清算益 |
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特別利益合計 |
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特別損失 |
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減損損失 |
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子会社清算損 |
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特別損失合計 |
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税金等調整前中間純利益 |
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法人税、住民税及び事業税 |
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法人税等調整額 |
△ |
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法人税等合計 |
△ |
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中間純利益 |
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非支配株主に帰属する中間純損失(△) |
△ |
△ |
親会社株主に帰属する中間純利益 |
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(単位:千円) |
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前中間連結会計期間 (自 2023年7月1日 至 2023年12月31日) |
当中間連結会計期間 (自 2024年7月1日 至 2024年12月31日) |
中間純利益 |
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その他の包括利益 |
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為替換算調整勘定 |
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△ |
その他の包括利益合計 |
|
△ |
中間包括利益 |
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(内訳) |
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親会社株主に係る中間包括利益 |
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非支配株主に係る中間包括利益 |
△ |
△ |
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(単位:千円) |
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前中間連結会計期間 (自 2023年7月1日 至 2023年12月31日) |
当中間連結会計期間 (自 2024年7月1日 至 2024年12月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー |
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税金等調整前中間純利益 |
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減価償却費 |
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減損損失 |
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のれん償却額 |
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長期前払費用償却額 |
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株式報酬費用 |
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暗号資産売却損 |
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暗号資産評価損 |
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子会社清算損益(△は益) |
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△ |
有形固定資産売却損益(△は益) |
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△ |
貸倒引当金の増減額(△は減少) |
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受取利息 |
△ |
△ |
支払利息 |
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売上債権の増減額(△は増加) |
△ |
△ |
棚卸資産の増減額(△は増加) |
△ |
△ |
立替金の増減額(△は増加) |
△ |
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仕入債務の増減額(△は減少) |
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未払金の増減額(△は減少) |
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未払費用の増減額(△は減少) |
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未払消費税等の増減額(△は減少) |
△ |
△ |
未収入金の増減額(△は増加) |
△ |
△ |
長期前受収益の増減額(△は減少) |
△ |
△ |
預け金の増減額(△は増加) |
△ |
△ |
その他 |
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△ |
小計 |
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利息の受取額 |
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利息の支払額 |
△ |
△ |
法人税等の支払額 |
△ |
△ |
営業活動によるキャッシュ・フロー |
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投資活動によるキャッシュ・フロー |
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有形固定資産の取得による支出 |
△ |
△ |
有形固定資産の売却による収入 |
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無形固定資産の取得による支出 |
△ |
△ |
子会社の清算による収入 |
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差入保証金の差入による支出 |
△ |
△ |
差入保証金の回収による収入 |
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長期前払費用の取得による支出 |
△ |
△ |
投資活動によるキャッシュ・フロー |
△ |
△ |
財務活動によるキャッシュ・フロー |
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長期借入金の返済による支出 |
△ |
△ |
非支配株主からの払込みによる収入 |
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配当金の支払額 |
△ |
△ |
連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出 |
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△ |
財務活動によるキャッシュ・フロー |
△ |
△ |
現金及び現金同等物に係る換算差額 |
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△ |
現金及び現金同等物の増減額(△は減少) |
△ |
△ |
現金及び現金同等物の期首残高 |
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現金及び現金同等物の中間期末残高 |
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保証債務
一部の賃貸物件の保証金について当社グループ、貸主及び金融機関との間で代預託契約を結んでおります。当該契約に基づき、金融機関は貸主に対して保証金相当額を預託しており、当社グループは貸主が金融機関に対して負う当該預託金の返還債務を保証しております。
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前連結会計年度 (2024年6月30日) |
当中間連結会計期間 (2024年12月31日) |
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337,575千円 |
337,575千円 |
※ 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
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前中間連結会計期間 (自 2023年7月1日 至 2023年12月31日) |
当中間連結会計期間 (自 2024年7月1日 至 2024年12月31日) |
給料及び手当 |
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地代家賃 |
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株主優待引当金繰入額 |
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※ 現金及び現金同等物の中間期末残高と中間連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
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前中間連結会計期間 (自 2023年7月1日 至 2023年12月31日) |
当中間連結会計期間 (自 2024年7月1日 至 2024年12月31日) |
現金及び預金勘定 |
2,248,919千円 |
2,596,380千円 |
現金及び現金同等物 |
2,248,919 |
2,596,380 |
前中間連結会計期間(自 2023年7月1日 至 2023年12月31日)
1.配当金支払額
(決議) |
株式の種類 |
配当金の総額 (千円) |
1株当たり 配当額 (円) |
基準日 |
効力発生日 |
配当の原資 |
2023年9月1日 取締役会 |
普通株式 |
25,311 |
2.5 |
2023年6月30日 |
2023年9月12日 |
利益剰余金 |
2.基準日が当中間連結会計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間連結会計期間の末日後となるもの
(決議) |
株式の種類 |
配当金の総額 (千円) |
1株当たり 配当額 (円) |
基準日 |
効力発生日 |
配当の原資 |
2024年2月13日 取締役会 |
普通株式 |
25,311 |
2.5 |
2023年12月31日 |
2024年3月1日 |
利益剰余金 |
当中間連結会計期間(自 2024年7月1日 至 2024年12月31日)
1.配当金支払額
(決議) |
株式の種類 |
配当金の総額 (千円) |
1株当たり 配当額 (円) |
基準日 |
効力発生日 |
配当の原資 |
2024年9月2日 取締役会 |
普通株式 |
56,622 |
5.0 |
2024年6月30日 |
2024年9月13日 |
利益剰余金 |
2.基準日が当中間連結会計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間連結会計期間の末日後となるもの
(決議) |
株式の種類 |
配当金の総額 (千円) |
1株当たり 配当額 (円) |
基準日 |
効力発生日 |
配当の原資 |
2025年2月12日 取締役会 |
普通株式 |
28,311 |
2.5 |
2024年12月31日 |
2025年3月3日 |
利益剰余金 |
【セグメント情報】
Ⅰ 前中間連結会計期間(自 2023年7月1日 至 2023年12月31日)
1.報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
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(単位:千円) |
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報告セグメント |
合計 |
調整額 |
中間損益計算書計上額(注) |
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飲食事業 |
DXコンサルティング事業 |
|||
売上高 |
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外部顧客への売上高 |
|
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セグメント間の内部売上高または振替高 |
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△ |
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計 |
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△ |
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セグメント利益 |
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Ⅱ 当中間連結会計期間(自 2024年7月1日 至 2024年12月31日)
1.報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
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(単位:千円) |
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報告セグメント |
合計 |
調整額 |
中間損益計算書計上額(注) |
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飲食事業 |
DXコンサルティング事業 |
|||
売上高 |
|
|
|
|
|
外部顧客への売上高 |
|
|
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|
|
セグメント間の内部売上高または振替高 |
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△ |
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計 |
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△ |
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セグメント利益 |
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2.報告セグメントの変更等に関する事項
(報告セグメントの変更)
当社グループの今後の事業展開、経営資源配分、管理体制の実態等の観点から報告セグメントについて
検討した結果、当中間連結会計期間より、従来「その他」に区分していたフランチャイズ事業を「飲食事
業」に含めております。
なお、前中間連結会計期間のセグメント情報は、変更後の報告セグメントの区分に基づき作成したもの
を開示しております。
(報告セグメントの名称変更)
当中間連結会計期間より、従来の「プラットフォームシェアリング事業」を「DXコンサルティング事
業」に名称変更しております。当該報告セグメントの名称変更がセグメント情報に与える影響はありませ
ん。
なお、前中間連結会計期間のセグメント情報についても変更後の名称で記載しております。
顧客との契約から生じる収益を分解した情報
(単位:千円) |
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前中間連結会計期間 (自 2023年7月1日 至 2023年12月31日) |
当中間連結会計期間 (自 2024年7月1日 至 2024年12月31日) |
飲食事業 |
6,547,966 |
7,286,680 |
DXコンサルティング事業 |
271,503 |
320,110 |
小計 |
6,819,470 |
7,606,790 |
顧客との契約から生じる収益 |
6,819,470 |
7,606,790 |
その他の収益 |
- |
- |
外部顧客への売上高 |
6,819,470 |
7,606,790 |
(注)当中間連結会計期間より報告セグメントの区分を変更しております。詳細は、「第4経理の状況
1中間連結財務諸表 注記事項(セグメント情報等)」に記載のとおりであります。なお、前中
間連結会計期間の顧客との契約から生じる収益を分解した情報については、変更後の報告セグメ
ントの区分に基づき作成したものを記載しております。
1株当たり中間純利益及び算定上の基礎は以下のとおりであります。
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前中間連結会計期間 (自 2023年7月1日 至 2023年12月31日) |
当中間連結会計期間 (自 2024年7月1日 至 2024年12月31日) |
(1)1株当たり中間純利益 |
17円26銭 |
25円32銭 |
(算定上の基礎) |
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親会社株主に帰属する中間純利益(千円) |
174,716 |
286,705 |
普通株主に帰属しない金額(千円) |
- |
- |
普通株式に係る親会社株主に帰属する中間純利益(千円) |
174,716 |
286,705 |
普通株式の期中平均株式数(株) |
10,124,577 |
11,324,577 |
(2)潜在株式調整後1株当たり中間純利益 |
16円93銭 |
24円90銭 |
(算定上の基礎) |
|
|
親会社株主に帰属する中間純利益調整額(千円) |
- |
- |
普通株式増加数(株) |
197,972 |
188,511 |
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当たり中間純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要 |
- |
- |
該当事項はありません。
2025年2月12日開催の取締役会において、次のとおり剰余金の配当を行うことを決議いたしました。
(イ)配当金の総額 ………………………………………… 28,311千円
(ロ)1株当たりの金額 …………………………………… 2円50銭
(ハ)支払請求の効力発生日及び支払開始日 …………… 2025年3月3日
(注)2024年12月31日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行います。