2【財務諸表等】

(1)【財務諸表】

①【貸借対照表】

 

 

 

(単位:千円)

 

前事業年度

(2019年12月31日)

当事業年度

(2020年12月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

5,330,999

5,818,658

受取手形

179,767

141,220

売掛金

4,061,886

3,842,662

仕掛品

54,188

31,985

原材料及び貯蔵品

908

887

前払費用

322,713

309,698

その他

125,822

270,079

貸倒引当金

2,115

2,058

流動資産合計

10,074,171

10,413,135

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物

1,658,051

1,641,968

機械装置及び運搬具

13,083

7,608

土地

1,447,045

1,517,232

その他

59,976

43,709

有形固定資産合計

3,178,157

3,210,520

無形固定資産

 

 

ソフトウエア

149,274

128,404

その他

8,008

7,972

無形固定資産合計

157,282

136,376

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

1,020,504

968,808

関係会社株式

1,566,135

2,025,937

関係会社出資金

105,000

105,000

長期前払費用

409,355

398,062

敷金及び保証金

107,465

105,957

保険積立金

51,915

62,239

賃貸固定資産

124,067

22,247

繰延税金資産

532,379

567,707

その他

901

901

投資その他の資産合計

3,917,723

4,256,860

固定資産合計

7,253,164

7,603,757

資産合計

17,327,335

18,016,893

 

 

 

 

(単位:千円)

 

前事業年度

(2019年12月31日)

当事業年度

(2020年12月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

8,693

12,801

短期借入金

700,000

700,000

未払金

1,410,872

1,531,274

未払費用

508,609

506,874

未払法人税等

783,185

844,975

未払消費税等

737,151

810,727

預り金

623,600

654,011

賞与引当金

1,163,467

1,143,948

役員賞与引当金

28,400

22,400

その他

3,833

18,522

流動負債合計

5,967,815

6,245,536

固定負債

 

 

退職給付引当金

150,772

139,601

その他

93,672

139,227

固定負債合計

244,445

278,829

負債合計

6,212,260

6,524,366

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

2,347,163

2,347,163

資本剰余金

 

 

資本準備金

2,784,651

2,784,651

その他資本剰余金

275,912

301,514

資本剰余金合計

3,060,564

3,086,165

利益剰余金

 

 

利益準備金

190,000

190,000

その他利益剰余金

 

 

買換資産圧縮積立金

5,657

5,362

別途積立金

1,510,000

1,510,000

繰越利益剰余金

7,707,532

9,034,707

利益剰余金合計

9,413,189

10,740,069

自己株式

3,963,015

4,981,321

株主資本合計

10,857,902

11,192,077

評価・換算差額等

 

 

その他有価証券評価差額金

257,173

300,449

評価・換算差額等合計

257,173

300,449

純資産合計

11,115,075

11,492,526

負債純資産合計

17,327,335

18,016,893

 

②【損益計算書】

 

 

 

(単位:千円)

 

前事業年度

(自 2019年1月1日

 至 2019年12月31日)

当事業年度

(自 2020年1月1日

 至 2020年12月31日)

売上高

※2 29,684,280

※2 29,630,726

売上原価

※2 21,676,884

※2 22,347,990

売上総利益

8,007,396

7,282,736

販売費及び一般管理費

※1,※2 4,428,239

※1,※2 3,970,128

営業利益

3,579,156

3,312,607

営業外収益

 

 

受取利息

109

90

受取配当金

151,569

146,585

助成金収入

30,153

582,915

受取賃貸料

※2 49,587

※2 16,776

受取補償金

487

49,821

その他

※2 97,951

※2 132,959

営業外収益合計

329,859

929,148

営業外費用

 

 

支払利息

1,835

1,835

賃貸収入原価

※3 22,551

※3 23,641

投資事業組合運用損

2,652

10,404

寄付金

109,166

10,618

株式報酬費用消滅損

9,079

10,216

為替差損

8,205

6,604

その他

202

6,321

営業外費用合計

153,693

69,641

経常利益

3,755,321

4,172,114

特別利益

 

 

固定資産売却益

※4 112

※4 219

寄付金収入

200,000

100,000

特別利益合計

200,112

100,219

特別損失

 

 

固定資産除却損

※5 0

※5 1,748

投資有価証券評価損

107,746

会員権評価損

299

特別損失合計

300

109,494

税引前当期純利益

3,955,134

4,162,839

法人税、住民税及び事業税

1,284,503

1,382,346

法人税等調整額

45,245

58,506

法人税等合計

1,239,257

1,323,840

当期純利益

2,715,876

2,838,998

 

③【株主資本等変動計算書】

前事業年度(自 2019年1月1日 至 2019年12月31日)

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

株主資本

 

資本金

資本剰余金

利益剰余金

 

資本準備金

その他資本剰余金

資本剰余金合計

利益準備金

その他利益剰余金

利益剰余金合計

 

買換資産圧縮積立金

別途積立金

繰越利益剰余金

当期首残高

2,347,163

2,784,651

250,544

3,035,196

190,000

5,952

1,510,000

6,436,848

8,142,801

当期変動額

 

 

 

 

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

 

 

 

 

 

 

1,445,488

1,445,488

買換資産圧縮積立金の取崩

 

 

 

 

 

295

 

295

-

当期純利益

 

 

 

 

 

 

 

2,715,876

2,715,876

自己株式の取得

 

 

 

 

 

 

 

 

 

自己株式の処分

 

 

25,367

25,367

 

 

 

 

 

株主資本以外の項目の

当期変動額(純額)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

当期変動額合計

-

-

25,367

25,367

-

295

-

1,270,684

1,270,388

当期末残高

2,347,163

2,784,651

275,912

3,060,564

190,000

5,657

1,510,000

7,707,532

9,413,189

 

 

 

 

 

 

 

株主資本

評価・換算差額等

純資産合計

 

自己株式

株主資本合計

その他有価証券評価差額金

評価・換算差額等合計

当期首残高

4,000,849

9,524,311

230,928

230,928

9,755,240

当期変動額

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

1,445,488

 

 

1,445,488

買換資産圧縮積立金の取崩

 

-

 

 

-

当期純利益

 

2,715,876

 

 

2,715,876

自己株式の取得

4,084

4,084

 

 

4,084

自己株式の処分

41,918

67,286

 

 

67,286

株主資本以外の項目の

当期変動額(純額)

 

 

26,244

26,244

26,244

当期変動額合計

37,833

1,333,590

26,244

26,244

1,359,835

当期末残高

3,963,015

10,857,902

257,173

257,173

11,115,075

 

当事業年度(自 2020年1月1日 至 2020年12月31日)

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

株主資本

 

資本金

資本剰余金

利益剰余金

 

資本準備金

その他資本剰余金

資本剰余金合計

利益準備金

その他利益剰余金

利益剰余金合計

 

買換資産圧縮積立金

別途積立金

繰越利益剰余金

当期首残高

2,347,163

2,784,651

275,912

3,060,564

190,000

5,657

1,510,000

7,707,532

9,413,189

当期変動額

 

 

 

 

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

 

 

 

 

 

 

1,512,119

1,512,119

買換資産圧縮積立金の取崩

 

 

 

 

 

295

 

295

当期純利益

 

 

 

 

 

 

 

2,838,998

2,838,998

自己株式の取得

 

 

 

 

 

 

 

 

 

自己株式の処分

 

 

25,601

25,601

 

 

 

 

 

株主資本以外の項目の

当期変動額(純額)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

当期変動額合計

25,601

25,601

295

1,327,174

1,326,879

当期末残高

2,347,163

2,784,651

301,514

3,086,165

190,000

5,362

1,510,000

9,034,707

10,740,069

 

 

 

 

 

 

 

株主資本

評価・換算差額等

純資産合計

 

自己株式

株主資本合計

その他有価証券評価差額金

評価・換算差額等合計

当期首残高

3,963,015

10,857,902

257,173

257,173

11,115,075

当期変動額

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

1,512,119

 

 

1,512,119

買換資産圧縮積立金の取崩

 

 

 

当期純利益

 

2,838,998

 

 

2,838,998

自己株式の取得

1,068,193

1,068,193

 

 

1,068,193

自己株式の処分

49,887

75,489

 

 

75,489

株主資本以外の項目の

当期変動額(純額)

 

 

43,276

43,276

43,276

当期変動額合計

1,018,306

334,175

43,276

43,276

377,451

当期末残高

4,981,321

11,192,077

300,449

300,449

11,492,526

 

【注記事項】
(重要な会計方針)

1.資産の評価基準及び評価方法

(1) 有価証券の評価基準及び評価方法

子会社株式及び関連会社株式……………………移動平均法による原価法

その他有価証券

時価のあるもの…………当期末日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)

時価のないもの…………移動平均法による原価法

(2) たな卸資産の評価基準及び評価方法

原材料…………移動平均法による原価法(貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法)

仕掛品…………個別法による原価法(貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法)

貯蔵品…………最終仕入原価法

2.固定資産の減価償却の方法

(1)有形固定資産(リース資産を除く)

建物及び構築物

……定額法

なお、主な耐用年数は次のとおりであります。

建物及び構築物     10~50年

上記以外

……定率法

なお、主な耐用年数は次のとおりであります。

機械装置及び運搬具   2~6年

その他         5~15年

(2)無形固定資産(リース資産を除く)

……定額法

なお、主な耐用年数又は償却期間は次のとおりであります。

自社利用のソフトウェア   5年

(3)賃貸固定資産

……定額法

なお、主な耐用年数は次のとおりであります。

建物及び構築物     18年

3.引当金の計上基準

(1)貸倒引当金

債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。

(2)賞与引当金

従業員の賞与の支給に備えるため、その支給見込額のうち、当期の費用とすべき額を見積計上しております。

(3)退職給付引当金

確定給付型退職給付制度廃止日における退職金未払額を計上しております。

なお、当該退職金未払額は確定しておりますが、従業員の退職時に支給するため、「退職給付制度間の移行等の会計処理に関する実務上の取扱い」(実務対応報告第2号)を適用し、引き続き「退職給付引当金」として計上しております。

(4)役員賞与引当金

取締役に対して支給する業績連動報酬の支出に充てるため、支給見込額のうち、当事業年度の費用とすべき額を計上しております。

4.外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準

外貨建金銭債権債務は、決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。

5.その他財務諸表作成のための重要な事項

消費税等の会計処理方法

税抜方式を採用しております。

(表示方法の変更)

(損益計算書)

 前事業年度において、「営業外収益」の「その他」に含めていた「受取補償金」、「営業外費用」の「その他」に含めていた「投資事業組合運用損」は、金額的重要性が増したため、当事業年度より独立掲記することとしました。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行っております。

 この結果、前事業年度の損益計算書において、「営業外収益」の「その他」に表示していた98,439千円は、「受取補償金」487千円、「その他」97,951千円、「営業外費用」の「その他」に表示していた2,855千円は、「投資事業組合運用損」2,652千円、「その他」202千円として組み替えております。

 

(貸借対照表関係)

※ 関係会社に対する金銭債権及び金銭債務(区分表示したものを除く)の金額は次のとおりであります。

 

前事業年度

 (2019年12月31日)

当事業年度

 (2020年12月31日)

短期金銭債権

9,607千円

73,413千円

短期金銭債務

94,100

130,826

 

(損益計算書関係)

※1 販売費に属する費用のおおよその割合は前事業年度40%、当事業年度38%、一般管理費に属する費用のおおよその割合は前事業年度60%、当事業年度62%であります。

 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

 

前事業年度

(自 2019年1月1日

 至 2019年12月31日)

当事業年度

(自 2020年1月1日

 至 2020年12月31日)

役員賞与引当金繰入額

28,400千円

22,400千円

従業員給与

1,263,825

1,235,310

賞与引当金繰入額

90,859

90,850

退職給付費用

26,684

26,157

減価償却費

179,083

168,981

貸倒引当金繰入額

184

56

 

※2 関係会社との取引に係るものが次のとおり含まれております。

 

前事業年度

(自 2019年1月1日

  至 2019年12月31日)

当事業年度

(自 2020年1月1日

  至 2020年12月31日)

営業取引による取引高

612,909千円

637,924千円

営業取引以外の取引による取引高

268,477

225,499

 

※3 主に蓼科第2工場の土地・建物等の賃貸に係る原価であります。

 

※4 固定資産売却益の内容は次のとおりであります。

 

前事業年度

(自 2019年1月1日

  至 2019年12月31日)

当事業年度

(自 2020年1月1日

  至 2020年12月31日)

機械装置及び運搬具

112千円

219千円

112

219

 

 

※5 固定資産除却損の内容は次のとおりであります。

 

前事業年度

(自 2019年1月1日

  至 2019年12月31日)

当事業年度

(自 2020年1月1日

  至 2020年12月31日)

建物及び構築物

0千円

41千円

機械装置及び運搬具

0

0

その他

0

0

賃貸固定資産

1,706

0

1,748

 

(有価証券関係)

 子会社株式及び関連会社株式(当事業年度の貸借対照表計上額は子会社株式1,928,437千円、関連会社株式97,500千円、前事業年度の貸借対照表計上額は子会社株式1,566,135千円)は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。

 

(税効果会計関係)

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

 

前事業年度

(2019年12月31日)

 

当事業年度

(2020年12月31日)

繰延税金資産

 

 

 

未払事業税

42,860千円

 

51,276千円

原材料

2,565

 

2,522

仕掛品

 

1,014

賞与引当金

354,857

 

348,904

未払費用

55,330

 

54,906

貸倒引当金

645

 

627

投資有価証券

168,747

 

201,609

退職給付引当金

45,985

 

42,578

子会社株式

46,605

 

58,283

減損損失

91,426

 

89,637

その他

101,795

 

165,526

繰延税金資産小計

910,819

 

1,016,888

評価性引当額

△285,595

 

△333,309

繰延税金資産合計

625,224

 

683,578

繰延税金負債

 

 

 

買換資産圧縮積立金

△3,009

 

△2,857

その他有価証券評価差額金

△89,835

 

△113,013

繰延税金負債合計

△92,845

 

△115,871

繰延税金資産の純額

532,379

 

567,707

 

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

 前事業年度、当事業年度ともに法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。

 

(重要な後発事象)

 該当事項はありません。

 

④【附属明細表】
【有形固定資産等明細表】

(単位:千円)

区分

資産の種類

当期首

残 高

当 期

増加額

当 期

減少額

当 期

償却額

当期末

残 高

減価償却

累計額

有形

固定資産

建物及び

構築物

1,658,051

76,225

41

92,265

1,641,968

1,519,651

機械装置及び運搬具

13,083

6,392

0

11,867

7,608

71,565

土地

1,447,045

70,186

1,517,232

その他

59,976

2,903

0

19,170

43,709

205,822

3,178,157

155,707

41

123,303

3,210,520

1,797,039

無形

固定資産

ソフトウエア

149,274

23,631

44,501

128,404

その他

8,008

35

7,972

157,282

23,631

44,537

136,376

投資

その他の資産

賃貸固定資産

124,067

37,230

135,187

3,863

22,247

44,528

 (注)当期の増減額の主な内容

建物及び構築物の増加は、蓼科第2工場等の用途変更(67,691千円)によるものであります。

機械装置及び運搬具の増加は、社用車買換え(6,203千円)によるものであります。

土地の増加は、蓼科第2工場等の用途変更(65,600千円)によるものであります。

ソフトウェアの増加は、技術者育成支援システム改修(6,960千円)によるものであります。

賃貸固定資産の増加は、空調機器の更新(23,407千円)によるものであります。

賃貸固定資産の減少は、蓼科第2工場等の用途変更(133,480千円)によるものであります。

 

【引当金明細表】

(単位:千円)

科目

当期首残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

貸倒引当金

2,115

2,058

2,115

2,058

賞与引当金

1,163,467

1,143,948

1,163,467

1,143,948

役員賞与引当金

28,400

22,400

28,400

22,400

 

(2)【主な資産及び負債の内容】

 連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。

 

(3)【その他】

該当事項はありません。